航天物資采購領(lǐng)域合規(guī)管理存在的問題與應(yīng)對(duì)

程高強(qiáng) /北京空間機(jī)電研究所

張琪、王淑艷、范海波、王偉欣 /中國運(yùn)載火箭技術(shù)研究院

型號(hào)物資的高效、及時(shí)采購供應(yīng)直接影響到型號(hào)研制任務(wù)完成效率。航天物資集中采購不僅采購品種多、質(zhì)量技術(shù)要求高、自主可控性強(qiáng)，同時(shí)還具有關(guān)鍵物資供應(yīng)商數(shù)量少、采購流程長、內(nèi)部控制節(jié)點(diǎn)多等特征，因此在物資采購的過程中蘊(yùn)含較高的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如何有效的加強(qiáng)合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)的管控，是保持航天物資采購工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)的一項(xiàng)重要課題。雖然航天物資采購領(lǐng)域的合規(guī)管理已取得較大進(jìn)展，但在現(xiàn)階段仍存在合規(guī)管理體系不夠完善、內(nèi)部保障機(jī)制不夠健全、合規(guī)管理文化仍未形成等問題。本文對(duì)航天物資采購領(lǐng)域的合規(guī)管理存在的問題進(jìn)行了剖析，同時(shí)提出了應(yīng)對(duì)策略，以期加強(qiáng)航天物資采購業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理工作，助力航天強(qiáng)國建設(shè)。

一、加強(qiáng)合規(guī)管理對(duì)航天物資采購工作的意義

1.加強(qiáng)合規(guī)管理是應(yīng)對(duì)外部復(fù)雜環(huán)境的必要手段

當(dāng)前的國際形勢復(fù)雜，新冠疫情帶來的影響較為較大，不穩(wěn)定因素激增，雖然航天物資采購工作也在逐步加強(qiáng)自主可控，但仍存在部分關(guān)鍵物資、質(zhì)量保證設(shè)備條件涉及進(jìn)口，與國外企業(yè)及其代理商進(jìn)行采購交易過程中必須依法合規(guī)，規(guī)避違規(guī)操作帶來的一系列嚴(yán)重影響。國內(nèi)方面，集采單位面臨著創(chuàng)新發(fā)展、深化改革等諸多壓力，無論是提質(zhì)增效穩(wěn)增長還是推動(dòng)管理創(chuàng)新、深化改革，都需要更加重視合規(guī)管理工作。現(xiàn)階段，我國正在不斷營造公平競爭的市場環(huán)境，想要提升市場競爭力，必須要強(qiáng)化合規(guī)管理，達(dá)到更深層次的依法治企。

2.強(qiáng)化合規(guī)管理也是解決集采領(lǐng)域問題的重要策略

鑒于航天物資采購的敏感性及涉及資金多，合同數(shù)量及金額、關(guān)鍵物資供應(yīng)商數(shù)量少，采購流程長、內(nèi)部控制節(jié)點(diǎn)多、管理要求多，物資采購過程中往往蘊(yùn)含較高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，而大部分的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的根源在于業(yè)務(wù)人員的缺少合規(guī)意識(shí)的操作。思想是行動(dòng)的先導(dǎo)，通過合規(guī)管理工作的持續(xù)開展，能夠不斷提高業(yè)務(wù)人員的合規(guī)意識(shí)，從而自覺將合規(guī)管理具體措施落實(shí)到日常工作中去，逐步加強(qiáng)采購單位的內(nèi)部的控制強(qiáng)度，確保物資供應(yīng)工作高效運(yùn)行，單位高效穩(wěn)定的發(fā)展。另外，系統(tǒng)的合規(guī)管理能夠有效地減少各種違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，降低處理違紀(jì)違規(guī)問題處理的管理成本，從根本上強(qiáng)化采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，避免采購過程中存在的諸多問題。

3.加強(qiáng)合規(guī)管理是高質(zhì)量發(fā)展的必然要求

依法合規(guī)經(jīng)營能夠?yàn)閱挝簧a(chǎn)經(jīng)營、改革發(fā)展、遠(yuǎn)景目標(biāo)保駕護(hù)航。依法合規(guī)能夠保持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的勢頭，為企業(yè)未來長遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。十八大以來，我國開始了建設(shè)航天強(qiáng)國的新征程，世界一流示范企業(yè)的建設(shè)工作逐步開展，準(zhǔn)備在重點(diǎn)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵的管理環(huán)節(jié)取得突破性進(jìn)展。作為實(shí)現(xiàn)國企的高質(zhì)量發(fā)展的重要措施，必須關(guān)注合規(guī)管理能力的提升及合規(guī)管理體系的完善。

二、航天物資采購領(lǐng)域合規(guī)管理存在的問題

從航天物資采購領(lǐng)域的合規(guī)管理實(shí)踐來看，雖然已經(jīng)進(jìn)入了全面依法合規(guī)管理的新階段，但是仍屬于剛剛起步，相較于合規(guī)管理體系完善的外國企業(yè)仍存在較多問題。主要體現(xiàn)以下方面。

一是合規(guī)管理工作和風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控管理工作部分重復(fù)，管理效率不高。我國國企內(nèi)部管理體系有著自身的獨(dú)特性，內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理體系在國有企業(yè)應(yīng)用推廣，三大體系強(qiáng)調(diào)自上而下的組織領(lǐng)導(dǎo)，每個(gè)體系都有相應(yīng)的制度，工作計(jì)劃、總結(jié)報(bào)告及監(jiān)督考核，造成了管理要求多、檢查多、報(bào)告多。但由于內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理內(nèi)部天然的內(nèi)在聯(lián)系，比如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)對(duì)措施的制定等，往往存在重復(fù)工作的情況，因而造成管理效率不高。因此，急需在要在各體系的架構(gòu)基礎(chǔ)上進(jìn)行管理職能的優(yōu)化、統(tǒng)籌、整合，以提高效率。

二是合規(guī)管理制度體系不夠完善。單位內(nèi)部的規(guī)章制度是合規(guī)管理的基本保證，完善的制度體系才能夠保證合規(guī)管理工作順利開展。企業(yè)必須將法律、行政法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則等外部監(jiān)管要求及時(shí)內(nèi)部化及制度化，才能成為企業(yè)內(nèi)部遵守的依據(jù)。目前航天采購領(lǐng)域的合規(guī)管理雖然制定了頂層的合規(guī)管理指引，但合規(guī)管理制度體系仍不夠完善，缺少專項(xiàng)的管理辦法及相應(yīng)的合規(guī)管理細(xì)則以具體指導(dǎo)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理工作。

三是合規(guī)管理推進(jìn)的內(nèi)部機(jī)制保障不健全。推動(dòng)合規(guī)管理工作，內(nèi)部運(yùn)行保障機(jī)制的建立是十分重要的。其中，需要做好合規(guī)管理評(píng)估及違規(guī)問責(zé)等相關(guān)工作。通過對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行情況進(jìn)行系統(tǒng)有效的全面審查，針對(duì)制度漏洞缺陷進(jìn)行修補(bǔ)，確保合規(guī)管理體系持續(xù)有效。建立合規(guī)管理違規(guī)問責(zé)機(jī)制科學(xué)，追究違反合規(guī)義務(wù)要求的人員責(zé)任，做到獎(jiǎng)罰分明，才能保證合規(guī)管理要求得到有效落實(shí)。合理的內(nèi)部保障機(jī)制是合規(guī)管理體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)和保障。現(xiàn)階段，航天物資采購領(lǐng)域的合規(guī)管理評(píng)估和違規(guī)問責(zé)還未得到有效落實(shí)，單位內(nèi)部相關(guān)部門配合不夠、重視不足，合規(guī)管理工作的監(jiān)督考核不夠有力。

四是合規(guī)管理文化尚未形成。雖然中國航天科技集團(tuán)有限公司從頂層制定了合規(guī)管理制度，明確了合規(guī)管理相關(guān)要求。實(shí)施層面，下級(jí)單位對(duì)于合規(guī)管理的重要性認(rèn)識(shí)不到位，工作開展不夠積極主動(dòng)，多是形式上的合規(guī)，合規(guī)管理工作的開展更多是迫于上級(jí)的要求和壓力，對(duì)于合規(guī)管理和經(jīng)營效率的關(guān)系存在錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)存在沖突時(shí)，經(jīng)常在合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展的矛盾之間選擇放松合規(guī)管理。同時(shí)，合規(guī)識(shí)別和分析過度依賴于合規(guī)管理部門，內(nèi)部各部門之間的交流少，造成信息資源無法及時(shí)共享并有效利用，從而造成相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)控工作不到位，合規(guī)管理還沒有成為航天企業(yè)的特色。

三、應(yīng)對(duì)措施

一是加強(qiáng)合規(guī)管理與其他管理體系的整合。內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理在航天物資采購領(lǐng)域是并行的三大管理體系，各自領(lǐng)域均有各自的管理要求和流程。為了解決管理效率不高的問題，需要進(jìn)行管理活動(dòng)的優(yōu)化整合。在運(yùn)行機(jī)制上，風(fēng)險(xiǎn)管控是三大體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制關(guān)注的是經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)管理中重點(diǎn)關(guān)注的是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，即由于不合規(guī)行為受到處罰或造成損失以及其他負(fù)面影響的可能性；風(fēng)險(xiǎn)管理則是未來的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。合規(guī)管理與內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理這三大體系的融合，必須要抓住風(fēng)險(xiǎn)管控的這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以風(fēng)險(xiǎn)控制為抓手，通過管理職能和運(yùn)行機(jī)制的整合，要實(shí)現(xiàn)多合一，實(shí)現(xiàn)良好的內(nèi)控管理和綜合監(jiān)督，減少重復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及管理動(dòng)作，促進(jìn)整體管理效能的提升。航天物資采購部門有針對(duì)性的制定了風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)三合一評(píng)價(jià)矩陣，系統(tǒng)性的開展風(fēng)險(xiǎn)控制工作，有效提升了管理效率。

二是不斷完善合規(guī)管理制度體系。單位內(nèi)部的規(guī)章制度是合規(guī)管理的重要保證，作為企業(yè)合規(guī)管理的要求，只有將法律、行政法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則等外部監(jiān)管要求進(jìn)行內(nèi)部化及制度化，才能成為企業(yè)內(nèi)部遵守的依據(jù)，成為企業(yè)合規(guī)管理的要求。合規(guī)管理制度體系的建設(shè)是做好合規(guī)管理的重要基礎(chǔ)。這需要規(guī)章制度管理部門不僅需要規(guī)章制度管理部門將新制修訂的管理辦法及時(shí)更新，管理辦法修訂的部門做好企業(yè)層面的宣貫，相應(yīng)的合規(guī)管理標(biāo)準(zhǔn)與之聯(lián)動(dòng)，確保合規(guī)管理要求準(zhǔn)確。同時(shí)也需要企業(yè)自上而下建立多個(gè)層級(jí)的合規(guī)管理制度體系，在合規(guī)行為準(zhǔn)則及制度的綱領(lǐng)性文件下，制定更豐富的合規(guī)管理專項(xiàng)制度及管理標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)各相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理工作。航天物資采購部門持續(xù)深化制度體系建設(shè)，梳理國家、上級(jí)法規(guī)、政策、監(jiān)管要求，開展規(guī)章制度體系梳理評(píng)估。重點(diǎn)修訂與機(jī)構(gòu)職責(zé)定位不一致、不符合上級(jí)監(jiān)管要求、制度之間規(guī)定不一致及老舊制度，制定了規(guī)章制度3 年立改廢計(jì)劃并組織實(shí)施落實(shí)，發(fā)布了《2021 ～2023 年度規(guī)章制度制定（修訂）三年滾動(dòng)計(jì)劃》，覆蓋中心全部制度，擬通過3 年時(shí)間，實(shí)現(xiàn)制度的“大換血”，全面提升制度的匹配性、有效性，全面完善合規(guī)管理制度體系。

三是完善合規(guī)管理內(nèi)部推進(jìn)機(jī)制，加大依法合規(guī)的考核力度。管理體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)與監(jiān)督考核是分不開的，要保證合規(guī)管理工作得到提升，監(jiān)督考核的推動(dòng)必不可少。推進(jìn)合規(guī)管理，不僅要增加依法合規(guī)的考核力度，也要注意激勵(lì)的作用從而激發(fā)員工合規(guī)管理的積極性。因此必須改變傳統(tǒng)的考核方式，持續(xù)完善考核體系，激勵(lì)為主，獎(jiǎng)懲結(jié)合的考核細(xì)則的實(shí)施，充分體現(xiàn)考核的價(jià)值導(dǎo)向作用，有效推進(jìn)合規(guī)管理工作。航天物資采購部門積極推動(dòng)績效考核工作改革，將合規(guī)管理工作納入部門績效合同，與員工收入直接掛鉤，確保合規(guī)管理要求得到有效落實(shí)。

四是持續(xù)培育合規(guī)管理文化。建設(shè)合規(guī)管理文化的一項(xiàng)重要的意義在于讓員工發(fā)自內(nèi)心的認(rèn)同，從而充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，以配合合規(guī)管理工作，遵守相關(guān)要求，將合規(guī)作為一種行為共識(shí)，打牢防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。合規(guī)文化建設(shè)的重點(diǎn)需要加強(qiáng)對(duì)員工合規(guī)管理的培訓(xùn)并引導(dǎo)員工加強(qiáng)學(xué)習(xí)，同時(shí)也要建立起常態(tài)化的教育機(jī)制，加強(qiáng)相關(guān)宣傳和引導(dǎo)。通過營造合規(guī)文化氛圍和依法合規(guī)的環(huán)境，潛移默化的影響員工的思想，將合規(guī)行為準(zhǔn)則在工作中貫徹推進(jìn)。航天物資采購部門有針對(duì)性的開展了多種形式的合規(guī)培訓(xùn)，結(jié)合“合規(guī)管理強(qiáng)化年活動(dòng)”在全部門范圍內(nèi)開展重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)，利用火箭人app 開展線上合規(guī)培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)單位中高管理層的合規(guī)培訓(xùn)，聘請(qǐng)外部專家授課，以便在決策時(shí)能夠?qū)⒑弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)納入考量因素之中。通過系統(tǒng)的合規(guī)培訓(xùn)，員工的合規(guī)意識(shí)有了明顯的提升，逐步從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變。

現(xiàn)階段，國有企業(yè)的合規(guī)管理體系建設(shè)工作正在逐步完善，國家層面相關(guān)的指引工作正在逐步展開，但具體合規(guī)管理工作的落實(shí)仍需要各單位自身努力，隨著航天強(qiáng)國建設(shè)推進(jìn)，物資采購領(lǐng)域所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)將越來越多，持續(xù)加強(qiáng)采購領(lǐng)域的合規(guī)管理體系建設(shè)將是一項(xiàng)十分具有挑戰(zhàn)性的工作，我們要堅(jiān)定依法合規(guī)的信念并持續(xù)加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)，從而實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理水平的逐步提升，切實(shí)做到合規(guī)經(jīng)營，推動(dòng)航天事業(yè)的繁榮發(fā)展。