調(diào)整資產(chǎn)配置平穩(wěn)渡過危機(jī)

“中年危機(jī)往往伴隨著事業(yè)、健康、家庭、婚姻等各方面的問題一同席卷而來。有心理學(xué)家指出，緊張和疲勞其實(shí)是中年人的普遍現(xiàn)象，關(guān)鍵是如何去面對。在中年危機(jī)面前，客觀認(rèn)識到自己的優(yōu)劣勢，理性分析當(dāng)前所處的狀況，學(xué)會(huì)適當(dāng)為自己、為家庭做好‘加減法’，將有助于安穩(wěn)渡過中年危機(jī)。”——錢朵朵

離異、中年、換房、父母生病、女兒留學(xué)......馬先生的中年危機(jī)“來勢洶洶”，種種困難似乎都在近乎同一時(shí)期，一股腦地涌向了這位已習(xí)慣“波瀾不驚”生活的49歲父親與兒子。

迷茫無助、力不從心，過度的壓力讓馬先生有些六神無主，甚至擔(dān)心是否需要靠舍棄某一方面，才能來成全另一面。但事實(shí)上，馬先生的“危機(jī)”并沒有他想象中那樣嚴(yán)重：誠如馬先生所言，他現(xiàn)在生活中的每一個(gè)方面、每一處困難，都需要用錢來解決，但通過合理的資產(chǎn)配置“加減法”，馬先生理想中的面面俱到并不是沒有可能做到。

開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，增加實(shí)際收入

收入穩(wěn)定卻開支不少，是馬先生當(dāng)前所面臨的重要問題之一。事實(shí)上，按照馬先生的收入及繳稅狀況，他完全可以通過開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，享受稅收優(yōu)惠，從而增加自己的實(shí)際收入。

參與個(gè)人養(yǎng)老金究竟可以幫助馬先生攢出多少錢？我們這里來算一筆賬：馬先生的稅后月薪為2.5萬元，折算年薪為稅后30萬元。目前，北京“三險(xiǎn)一金”的個(gè)人繳納比例為養(yǎng)老保險(xiǎn)8%、醫(yī)療保險(xiǎn)2%+36元、失業(yè)保險(xiǎn)0.2%、住房公積金12%，住房公積金的年度繳存基數(shù)上限為31884元。而根據(jù)馬先生的家庭情況，他在每年的個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除中，可就子女教育及贍養(yǎng)老人兩個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)扣除：女兒的教育可抵扣每月1000元、每年12000元;考慮到馬先生并非獨(dú)生子女，則贍養(yǎng)老人的抵扣也按最高每月1000元、每年12000元來算。

根據(jù)這些數(shù)據(jù)，可以倒過來計(jì)算出馬先生的稅前月收入約為3.5萬元，個(gè)人所得稅稅率為20%，個(gè)人年繳納“三險(xiǎn)一金”金額為84972元，繳納個(gè)稅33285.6元。

馬先生的個(gè)人所得稅率20%，遠(yuǎn)超在領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金時(shí)需扣除的3%稅率，因此對于馬先生來說，參與個(gè)人養(yǎng)老金，是可以讓自己獲得優(yōu)惠與收益的。此外，馬先生每年的結(jié)余在9萬元左右，按照個(gè)人養(yǎng)老金1.2萬元標(biāo)準(zhǔn)頂格繳納，對馬先生而言壓力也不算大。所以，開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，對馬先生是合適且劃算的選擇。

如果開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，并且每年繳納1.2萬元，馬先生每年可少繳個(gè)稅12000×（20%-3%）=2040元，按照60歲的退休年齡來計(jì)算，到期后，個(gè)人養(yǎng)老金的優(yōu)惠政策將可以為現(xiàn)年49歲的馬先生省出總共2040×（60-49）=22440元的稅款——考慮到這部分遞延的稅款及馬先生每年所繳納的資金，在這期間還可用于投資產(chǎn)生收益，馬先生最終所能獲得的優(yōu)惠可能還不止22440元，這對于馬先生未來的資金積累，可以算作一筆不錯(cuò)的補(bǔ)充。

“減法”也是一種智慧

父母的健康問題也是馬先生的“心病”，疲于奔波于單位、自己家與父母家之間的馬先生，希望可以通過換房子、搬到父母家周圍，來緩解自己在這方面的壓力。

然而，如馬先生所說，購房的資金門檻較高，即便是賣掉現(xiàn)在居住的價(jià)值300萬元的自住房，再加上全部100萬元的自有資金，在房價(jià)近10萬元/平方米的父母家周邊區(qū)域，他僅能購買到40平方米左右的房產(chǎn)，考慮到稅費(fèi)、裝修費(fèi)以及其他可能產(chǎn)生的費(fèi)用，實(shí)際的購房成本還會(huì)有所提升。而如果貸款買房，房貸的利息成本也較高，對于已經(jīng)擔(dān)心自己現(xiàn)有資金是否能“面面俱到”的馬先生來說，無疑又會(huì)是極大的負(fù)擔(dān)，對其個(gè)人及家庭的現(xiàn)金流來說，也會(huì)產(chǎn)生較大影響，若不巧發(fā)生工作、生活上的變動(dòng)或意外，不排除馬先生有難以按時(shí)還貸的可能。

因此，馬先生可以考慮通過換租的方式，來幫助自己走出當(dāng)下的困境：將自己居住的房子出租，一般來說，市值300萬元房子的租金可以達(dá)到每月4000～5000元，馬先生自己每月再拿出3000～4000元，基本上就能夠在父母家附近租上一套市值500萬元左右的住房。

當(dāng)然，由于馬先生目前沒有再婚的打算，賣掉自住房也未嘗不可，且這樣一來，馬先生就可以利用公積金來支付部分房租——按照馬先生的情況，每月可有31884×12%×2=7652元的公積金。與此同時(shí)，馬先生還可在每年的個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除中，增加住房租金項(xiàng)目的扣除申報(bào)，每月額度為1500元，每年就又可節(jié)稅3600元。而賣出房產(chǎn)所獲得的300萬元資金，也可以重新進(jìn)行資產(chǎn)分配，緩解馬先生的壓力。

而關(guān)于馬先生極為擔(dān)憂的另一個(gè)問題——女兒的留學(xué)規(guī)劃，其實(shí)也無需擔(dān)心。目前，馬先生每月給予女兒的撫養(yǎng)費(fèi)和零花錢在1.3萬元左右，1年為15.6萬元，已經(jīng)超過了他規(guī)劃中的留學(xué)所需的每年15萬元，所以，女兒的留學(xué)實(shí)際上并不會(huì)增加馬先生的負(fù)擔(dān)，他完全可以按照原有計(jì)劃給予女兒資金支持。4年后，當(dāng)女兒大學(xué)畢業(yè)，馬先生在這方面的負(fù)擔(dān)將會(huì)大幅減輕。

養(yǎng)老及保險(xiǎn)規(guī)劃需提上日程

雖然解決了照顧父母、女兒留學(xué)、通勤換房等方面的憂慮，但事實(shí)上，還有一個(gè)被馬先生忽視的問題也亟待馬先生關(guān)注：他自己的養(yǎng)老與保險(xiǎn)問題。

年近50歲的馬先生，一定要開始為自己的養(yǎng)老生活做準(zhǔn)備了。除了參與個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的投資外，馬先生應(yīng)適當(dāng)增加權(quán)益類資產(chǎn)的投資比重，可以利用每月結(jié)余的資金，投資指數(shù)基金或指數(shù)增強(qiáng)型基金。指數(shù)基金的特點(diǎn)是指數(shù)漲了就賺錢、跌了就虧錢，在目前股市整體估值較低的情況下，選擇指數(shù)基金，馬先生獲得正收益的概率較高。同時(shí)，馬先生現(xiàn)有的100萬元資金依舊可以按照原來的配置比例進(jìn)行投資，等到女兒將來畢業(yè)，不再需要為女兒支付留學(xué)費(fèi)用后，再來重新規(guī)劃資產(chǎn)配置比例也不遲。

此外，作為一家之主，馬先生是家庭最重要的經(jīng)濟(jì)來源，因此，建議他為自己增加意外險(xiǎn)與定期壽險(xiǎn)，保額在100萬元以上為佳，若不幸發(fā)生意外，也可以保障女兒的留學(xué)費(fèi)用以及父母的養(yǎng)老費(fèi)用。百萬醫(yī)療險(xiǎn)與重疾險(xiǎn)也可以為馬先生及其家庭抵御因疾病與重疾造成的費(fèi)用支出及收入損失。