雙碳目標(biāo)下綠色金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展對(duì)策研究

賈洪祖

（青島恒星科技學(xué)院，山東 青島 266000）

一、引言

習(xí)近平總書(shū)記在黨的十九大報(bào)告中指出：“我國(guó)經(jīng)濟(jì)已由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段。”高質(zhì)量發(fā)展以“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”五大發(fā)展理念為其評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。而作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金來(lái)源保障之一的綠色金融，是面向環(huán)保、節(jié)能和清潔能源等領(lǐng)域的金融服務(wù)，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著正向促進(jìn)作用。綠色金融關(guān)聯(lián)兩個(gè)可持續(xù)發(fā)展，一是促進(jìn)環(huán)保和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，二是實(shí)現(xiàn)金融業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展。該關(guān)聯(lián)與高質(zhì)量發(fā)展的五大理念高度一致，對(duì)于實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展和雙碳目標(biāo)起著關(guān)鍵作用。目前國(guó)內(nèi)的綠色金融業(yè)務(wù)現(xiàn)狀如何？存在哪些阻礙綠色金融本身和實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的問(wèn)題？是什么原因?qū)е铝诉@些問(wèn)題的出現(xiàn)？可以采取什么對(duì)策和措施解決存在的問(wèn)題？

二、綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

早在2016 年8 月，中國(guó)人民銀行等七部委共同印發(fā)的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見(jiàn)》中就指出，綠色金融服務(wù)于“環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑”等行業(yè)。2022 年上半年，中國(guó)綠色金融市場(chǎng)的整體規(guī)模突破20 萬(wàn)億元，綠色金融理念已深度融入政府部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)域。當(dāng)前，在政府部門(mén)的指導(dǎo)和推動(dòng)下，金融機(jī)構(gòu)積極行動(dòng)，在綠色金融產(chǎn)品的完善和創(chuàng)新以及服務(wù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)方面都取得了一系列矚目的成果。

1.立足地區(qū)產(chǎn)業(yè)特色，探索拓寬綠色金融標(biāo)準(zhǔn)

例如青島市立足地區(qū)藍(lán)色海洋產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)建了全球首個(gè)藍(lán)色資產(chǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，界定了藍(lán)色金融支持的7 大板塊37 個(gè)子行業(yè)的合格活動(dòng)，獲得國(guó)際金融論壇（IFF）“2021 全球綠色金融創(chuàng)新獎(jiǎng)”。成功發(fā)行全球首單非金融企業(yè)藍(lán)色債券（全國(guó)首單藍(lán)色債券），為國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)探索藍(lán)色標(biāo)準(zhǔn)提供借鑒和參考，被中國(guó)人民銀行、銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)在全國(guó)宣傳推廣。

2.緊跟時(shí)代步伐，推動(dòng)綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新

上線(xiàn)數(shù)字人民幣碳普惠平臺(tái)，推出“碳中和”主題理財(cái)產(chǎn)品，落地濕地碳匯貸、植被修復(fù)碳匯貸和“碳中和”貸款、“碳中和”債券等。創(chuàng)新開(kāi)展綠色保險(xiǎn)試點(diǎn)，落地低能耗建筑產(chǎn)業(yè)的超低能耗性能險(xiǎn)、“減碳保”建筑節(jié)能險(xiǎn)，推出“綠色建材保證保險(xiǎn)保單”，支持供應(yīng)商通過(guò)“承諾+保險(xiǎn)”的方式上架商品，標(biāo)志著以綠色建材為投保標(biāo)的的新險(xiǎn)種正式誕生，創(chuàng)新“政府+銀行+保險(xiǎn)”業(yè)務(wù)風(fēng)控模式。

3.搭建綠色金融交流平臺(tái)，服務(wù)可持續(xù)發(fā)展

依托金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)，金融機(jī)構(gòu)積極探索推進(jìn)財(cái)富管理與ESG 融合發(fā)展，舉辦財(cái)富管理賦能ESG 研討會(huì)，組織研究機(jī)構(gòu)、上市公司、金融機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家進(jìn)行交流探討，以財(cái)富管理為切入點(diǎn)服務(wù)可持續(xù)發(fā)展。

4.啟動(dòng)金融管家服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)

跟隨政府指導(dǎo)，組織金融專(zhuān)員成立金融輔導(dǎo)隊(duì)，啟動(dòng)金融管家服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。例如截至2022 年青島市成立了228 支金融輔導(dǎo)隊(duì)含746 名輔導(dǎo)員，對(duì)口輔導(dǎo)了4720 家企業(yè)，累計(jì)實(shí)現(xiàn)融資1418 億元。

綠色金融在產(chǎn)品創(chuàng)新與完善以及服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面取得了一定的成績(jī)，但同時(shí)也存在一些有待解決問(wèn)題。

三、綠色金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)存在的問(wèn)題及分析

1.相關(guān)的法律法規(guī)政策等有待繼續(xù)完善

目前尚沒(méi)有關(guān)于綠色金融業(yè)務(wù)的專(zhuān)項(xiàng)法律法規(guī)，多以部委、央行的指引目錄和制度為主，例如國(guó)家發(fā)改委于2019 年頒發(fā)的《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019）》、央行出臺(tái)的《綠色貸款統(tǒng)計(jì)制度（2019）》，還有就是以國(guó)際綠色金融領(lǐng)域的《赤道原則》第四版（2019 年11 月）為參考借鑒。

現(xiàn)有的與綠色金融相關(guān)的規(guī)定中，以指導(dǎo)意見(jiàn)類(lèi)的政策居多，缺少法規(guī)規(guī)章。已出臺(tái)的綠色金融政策則以綜合類(lèi)為主，缺少綠色債券、綠色保險(xiǎn)、綠色基金等具體業(yè)務(wù)類(lèi)型的指導(dǎo)規(guī)定。綠色信貸的指引政策和評(píng)價(jià)類(lèi)指標(biāo)較完善，而其他業(yè)務(wù)類(lèi)型業(yè)內(nèi)關(guān)于綠色金融的具體指導(dǎo)使用的主要是綠色信貸的規(guī)定。從規(guī)范性層面看，對(duì)既有的綠色金融指引政策或評(píng)價(jià)指標(biāo)類(lèi)方案，需要隨著綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展而繼續(xù)補(bǔ)充和完善；從強(qiáng)制性層面看，指引和方案僅僅是起到了參考作用，缺乏法律強(qiáng)制力，對(duì)金融機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)主體難以進(jìn)行執(zhí)法監(jiān)管的約束；從操作層面看，指引政策和方案需要更加系統(tǒng)化、具體化，以便于提高可操作性。

2.綠色金融制度的有效保障有待完善

一是環(huán)境、社會(huì)和公司治理（ESG）信息披露覆蓋面窄。目前，我國(guó)金融行業(yè)要求的企業(yè)環(huán)境信息披露，主要以指引性文件為依據(jù)，少有規(guī)定性文件和政策，而且只強(qiáng)調(diào)上市公司強(qiáng)制披露，如此則數(shù)量眾多的未上市企業(yè)就不在ESG 披露范圍之內(nèi)，披露范圍窄，披露數(shù)量極其有限，占比重太低。從金融行業(yè)本身來(lái)看，以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)，在信息披露方面做到了總行披露，缺少地區(qū)分行的報(bào)告。當(dāng)前的ESG 信息披露規(guī)定以及執(zhí)行的力度，尚不能更好地促進(jìn)綠色金融規(guī)范、有序發(fā)展，從而服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

二是綠色認(rèn)證制度尚未建立。政府層面尚未出臺(tái)綠色認(rèn)證制度與規(guī)范，市場(chǎng)層面沒(méi)有形成統(tǒng)一的綠色認(rèn)證評(píng)估框架，制約了綠色金融的發(fā)展。綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系與國(guó)際主流標(biāo)準(zhǔn)存在差異，不同金融機(jī)構(gòu)制定的標(biāo)準(zhǔn)并不一致，綠色項(xiàng)目認(rèn)定口徑、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信息披露和風(fēng)險(xiǎn)管理要求不盡相同。

三是環(huán)境監(jiān)管舉措需要持續(xù)優(yōu)化。國(guó)內(nèi)環(huán)保政策和標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)完善，2023 年3 月，我國(guó)出臺(tái)了《重點(diǎn)管控新污染物清單（2023年版）》以及《地方水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)水污染物排放控制標(biāo)準(zhǔn)制訂技術(shù)導(dǎo)則》（HJ 1217—2023）、《電解錳行業(yè)清潔生產(chǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》和《燒堿、聚氯乙烯行業(yè)清潔生產(chǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》等環(huán)保政策，各省份也有一批新的環(huán)保政策和標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，如山東省的《低揮發(fā)性原輔材料替代企業(yè)豁免揮發(fā)性有機(jī)物末端治理實(shí)施細(xì)則（試行）》，為落實(shí)不斷完善的環(huán)保政策和標(biāo)準(zhǔn)，各地的環(huán)保監(jiān)管舉措需要繼續(xù)優(yōu)化，以進(jìn)一步提升環(huán)境監(jiān)管效能。

3.綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)需要持續(xù)優(yōu)化

目前已初步形成綠色貸款、綠色債券、綠色保險(xiǎn)、綠色基金、綠色信托、碳金融產(chǎn)品等多層次綠色金融產(chǎn)品和市場(chǎng)體系，綠色金融規(guī)模不斷擴(kuò)大。綠色金融產(chǎn)品也屢有創(chuàng)新，但是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)仍然是以綠色信貸為主，約占90%，綠色債券等其他綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)形式所占比重較小。2022 年上半年，中國(guó)綠色金融市場(chǎng)的整體規(guī)模突破20 萬(wàn)億元，其中綠色貸款占綠色資產(chǎn)的90%，在綠色金融產(chǎn)品形式中處于瑤瑤領(lǐng)先的地位，而綠色債券以約8%的比重居于第二位，其他綠色金融產(chǎn)品的市場(chǎng)份額非常有限。從資金供給的時(shí)效來(lái)看，以信貸為主的綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)難以滿(mǎn)足綠色產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期融資的需求。需要繼續(xù)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，擴(kuò)容發(fā)展綠色保險(xiǎn)、綠色基金等金融產(chǎn)品和服務(wù)形式，優(yōu)化綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提升綠色信貸以外的其他形式綠色金融產(chǎn)品的比重。

4.服務(wù)對(duì)象以國(guó)有企業(yè)和傳統(tǒng)行業(yè)為主

目前綠色金融的服務(wù)對(duì)象仍以國(guó)有控股、持股企業(yè)為主，民營(yíng)企業(yè)較少；以大型企業(yè)為主，小微企業(yè)較少；以建筑業(yè)、汽車(chē)制造業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)為主，新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)行業(yè)較少。雖然也有服務(wù)于民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的業(yè)務(wù)，但是也多是涉及國(guó)家級(jí)高新技術(shù)民企或是國(guó)企的上游供應(yīng)商，服務(wù)面窄、量小，服務(wù)民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)發(fā)展的效應(yīng)不明顯。究其原因，一方面在于小微企業(yè)在商業(yè)信用方面信息不全，距離金融機(jī)構(gòu)的融資門(mén)檻有一定差距；另一方面在于金融機(jī)構(gòu)出于資金安全考慮以及服務(wù)于傳統(tǒng)大企業(yè)的固有觀念，忽視了對(duì)中小微企業(yè)的資金扶持市場(chǎng)。還有一個(gè)值得考慮的因素就是目前市場(chǎng)上的綠色金融投資主體單一，綠色金融供給主體仍以商業(yè)銀行為主，民間資本參與綠色項(xiàng)目的積極性不高，供給主體單一限制了資金存量的增加，也導(dǎo)致了綠色金融服務(wù)的覆蓋面窄，中小綠色企業(yè)的融資需求難以得到滿(mǎn)足。

5.綠色金融中介服務(wù)相對(duì)滯后

綠色金融專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量較少，在提供企業(yè)碳核算、披露、核查等方面的中介服務(wù)相對(duì)滯后，缺少一批獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)、有市場(chǎng)聲譽(yù)的第三方機(jī)構(gòu)。一是信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)量少。截至2022年底，中國(guó)人民銀行備案法人信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)共54 家，數(shù)量最多的北京市有13 家，其余的上榜城市都是個(gè)位數(shù)數(shù)量，居于第二位的杭州市有5 家，一些省會(huì)級(jí)城市尚無(wú)備案信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。二是碳排放交易的第三方檢測(cè)和核證專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量少。在雙碳目標(biāo)下，目前的碳排放交易第三方檢測(cè)和核證專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的布局削弱了碳排放權(quán)交易制度的設(shè)計(jì)能力，不利于碳排放權(quán)市場(chǎng)化交易的迅速發(fā)展。三是環(huán)境損害司法鑒定機(jī)構(gòu)有待增設(shè)。查詢(xún)國(guó)家司法鑒定網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，2022 年海口市有9 家環(huán)境損害損害司法鑒定機(jī)構(gòu)、昆明市有9 家，北京市有6 家，各省份成立的環(huán)境損害司法鑒定機(jī)構(gòu)數(shù)量也極其有限。四是缺乏綠色金融專(zhuān)業(yè)評(píng)估人才。具備綠色信貸、綠色債券、綠色保險(xiǎn)等綠色金融服務(wù)形式的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力專(zhuān)業(yè)人才數(shù)量少，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)無(wú)法及時(shí)地對(duì)企業(yè)開(kāi)展具體、準(zhǔn)確的評(píng)級(jí)分析，以及制定相應(yīng)的融資和出貸方案，行業(yè)急需培養(yǎng)綠色金融所需的專(zhuān)業(yè)評(píng)估人才。

四、對(duì)策建議

1.完善法律法規(guī)，促進(jìn)綠色金融規(guī)范發(fā)展

綜合考慮綠色金融業(yè)務(wù)類(lèi)型、結(jié)合地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)特點(diǎn)，細(xì)化綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)章，繼續(xù)出臺(tái)和完善系列規(guī)章和政策指引，為綠色金融業(yè)務(wù)的長(zhǎng)久發(fā)展提供法制保障。加強(qiáng)綠色金融的頂層設(shè)計(jì)和規(guī)劃，創(chuàng)新性謀劃、細(xì)化各項(xiàng)綜合性政策和綠色金融業(yè)務(wù)指引政策、評(píng)價(jià)指標(biāo)類(lèi)方案。借鑒《上海銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)“十四五”期間推動(dòng)綠色金融發(fā)展服務(wù)碳達(dá)峰碳中和戰(zhàn)略的行動(dòng)方案》的做法，根據(jù)綠色金融服務(wù)形式，在《綠色信貸指引》《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》等基礎(chǔ)上，深化綠色金融的頂層設(shè)計(jì)，細(xì)化出臺(tái)綠色保險(xiǎn)、綠色基金、綠色租賃等金融服務(wù)形式的具體指引政策或評(píng)價(jià)指標(biāo)方案，改變當(dāng)前以綠色信貸指引為主的單一局面，有望規(guī)范發(fā)展其他類(lèi)型的綠色金融產(chǎn)品形式，從而也能夠提高其市場(chǎng)份額。

2.完善保障制度，推動(dòng)綠色金融有序發(fā)展

一是完善ESG 信息披露制度。對(duì)上市公司逐步實(shí)行強(qiáng)制性信息披露制度，在部分行業(yè)對(duì)規(guī)模以上企業(yè)開(kāi)展環(huán)境信息披露試點(diǎn)，加強(qiáng)公司在IPO 環(huán)節(jié)的環(huán)境信息披露管理，定期披露預(yù)期環(huán)境效益與實(shí)際環(huán)境效益信息。對(duì)非上市的企業(yè)，在環(huán)境信息披露與使用綠色金融產(chǎn)品兩者間建立聯(lián)結(jié)，鼓勵(lì)非上市企業(yè)主動(dòng)開(kāi)展環(huán)境信息披露。在ESG 信息披露中嵌入信用評(píng)級(jí)，企業(yè)環(huán)境信息披露的程度影響其信用評(píng)級(jí)，進(jìn)而決定企業(yè)獲取綠色金融支持的力度，推動(dòng)中小微企業(yè)主動(dòng)履行ESG 職責(zé)。

針對(duì)商業(yè)銀行地區(qū)分行等金融機(jī)構(gòu)缺失區(qū)域綠色金融發(fā)展報(bào)告和環(huán)境責(zé)任報(bào)告的現(xiàn)狀，參考《金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信息披露指南》，指導(dǎo)商業(yè)銀行的地區(qū)分行制定環(huán)境信息披露框架，把地區(qū)金融機(jī)構(gòu)納入環(huán)境信息披露范圍，推行金融分支機(jī)構(gòu)ESG 信息披露試點(diǎn)，定期披露區(qū)域環(huán)境信息，推動(dòng)和落實(shí)區(qū)域金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境信息報(bào)告制度。

二是構(gòu)建并推行綠色認(rèn)證制度。政府出臺(tái)綠色認(rèn)證制度與規(guī)范，細(xì)化綠色項(xiàng)目募集資金的使用標(biāo)準(zhǔn)和管理標(biāo)準(zhǔn)；鼓勵(lì)、支持市場(chǎng)層面逐步形成統(tǒng)一的認(rèn)證評(píng)估框架。

三是金融監(jiān)管實(shí)施貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理的全方位風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，加大對(duì)企業(yè)綠色信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，促進(jìn)綠色金融有效需求轉(zhuǎn)化。構(gòu)建跨部門(mén)監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，優(yōu)化環(huán)保監(jiān)管舉措。由生態(tài)環(huán)境局牽頭，設(shè)置生態(tài)環(huán)境管理信息共享平臺(tái)，優(yōu)化信息溝通機(jī)制，跨部門(mén)監(jiān)管協(xié)調(diào)。借鑒“撫州環(huán)保用電監(jiān)控平臺(tái)”先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域數(shù)字政府管理創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，環(huán)保、金融監(jiān)管、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等職能部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)適時(shí)共享企業(yè)生態(tài)環(huán)境信息，提升智能管控、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、快速預(yù)警和應(yīng)急響應(yīng)能力。

3.創(chuàng)新服務(wù)，優(yōu)化綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)要秉持社會(huì)生態(tài)環(huán)境與綠色信貸產(chǎn)品的客戶(hù)彼此受益的理念，完善產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，從綠色生活方式出發(fā)細(xì)化創(chuàng)新綠色項(xiàng)目貸款產(chǎn)品和綠色消費(fèi)金融產(chǎn)品等，在保持綠色信貸規(guī)模發(fā)展的基礎(chǔ)上，提升其他類(lèi)別金融產(chǎn)品的市場(chǎng)份額。

一是創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品。學(xué)習(xí)深圳經(jīng)驗(yàn)，完善環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)，增加應(yīng)急責(zé)任補(bǔ)充費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)保障，將浮動(dòng)費(fèi)率與企業(yè)污染情況掛鉤，匹配企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與保障需求，落實(shí)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防控服務(wù)，發(fā)揮環(huán)境管理和風(fēng)險(xiǎn)防控作用，推動(dòng)企業(yè)提升自身環(huán)境治理能力。借鑒歐美綠色建筑保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)，在綠色建筑性能責(zé)任保險(xiǎn)落地基礎(chǔ)上，結(jié)合各地綠色城市試點(diǎn)等區(qū)域工作，逐步推進(jìn)綠色建筑置換和更新險(xiǎn)、碳中和房屋險(xiǎn)以及碳排放信用險(xiǎn)等的落地。發(fā)揮保險(xiǎn)資金長(zhǎng)久性和穩(wěn)健性的特征，發(fā)展綠色增信保險(xiǎn)，投資綠色產(chǎn)業(yè)，諸如節(jié)能降碳、環(huán)境保護(hù)、資源循環(huán)利用、清潔能源等產(chǎn)業(yè)，解決綠色投資領(lǐng)域的短融長(zhǎng)投困境。

二是創(chuàng)新綠色債券和基金產(chǎn)品。探索開(kāi)展風(fēng)電、太陽(yáng)能電站基礎(chǔ)設(shè)施不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金。結(jié)合民生產(chǎn)業(yè)，設(shè)立清潔水循環(huán)基金、飲用水循環(huán)基金、地下儲(chǔ)油罐防泄露基金等綠色基金。在綠色債券方面，逐步嘗試提前償還債券、預(yù)期票據(jù)、撥款支付債券、資產(chǎn)擔(dān)保證券、收益?zhèn)⑻厥舛愂諅葌ＶС志邆錀l件的中小微企業(yè)發(fā)行綠色債券，吸納民間資本，用于綠色項(xiàng)目發(fā)展。

三是把綠色租賃做成特色業(yè)務(wù)。優(yōu)先在涉及清潔能源、節(jié)能環(huán)保、城市交通、綠色建筑、生態(tài)旅游、智能制造等領(lǐng)域的民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展綠色租賃業(yè)務(wù)，加大綠色租賃投放力度。借鑒江蘇金融租賃股份有限公司經(jīng)驗(yàn)，挖掘垃圾發(fā)電、生物質(zhì)能發(fā)電、大氣治理、污水處理等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，助力資源循環(huán)利用和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

四是豐富理財(cái)類(lèi)綠色金融產(chǎn)品。在理財(cái)類(lèi)綠色金融產(chǎn)品方面，目前國(guó)有銀行、大部分股份制銀行及理財(cái)實(shí)力較強(qiáng)的城商行已經(jīng)成立了理財(cái)子公司，監(jiān)管層要從嚴(yán)審批理財(cái)公司，讓城商行、農(nóng)商行等地區(qū)銀行成為理財(cái)公司的主力軍。各類(lèi)理財(cái)公司要響應(yīng)政策號(hào)召，增加綠色金融主題理財(cái)產(chǎn)品，豐富產(chǎn)品體系，吸引投資者；發(fā)行綠色金融主體理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，第一要拓展類(lèi)型，不局限于傳統(tǒng)的固收類(lèi)品種；第二要追求穩(wěn)健，避免產(chǎn)品收益大起大落；第三要控制風(fēng)險(xiǎn)，包括集中度風(fēng)險(xiǎn)等。

五是加快建設(shè)氣候銀行。在納入氣候投融資試點(diǎn)的地區(qū)，借鑒湖南等地的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加快打造“氣候友好型”銀行支行，圍繞清潔能源產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)碳交易等，開(kāi)展綠色信貸、綠色債券金融服務(wù)，建立國(guó)際低碳技術(shù)交易中心和清潔技術(shù)創(chuàng)新孵化器，培育支持一批低碳技術(shù)企業(yè)，推動(dòng)低碳技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)碳中和。

4.改變觀念，擴(kuò)大綠色金融扶持范圍和力度

中小微企業(yè)要從自身找出路，順應(yīng)綠色低碳趨勢(shì)，提升環(huán)保意識(shí)，履行節(jié)能降耗舉措，創(chuàng)造適合自身發(fā)展的優(yōu)良有序的融資環(huán)境，提高自身環(huán)保分值，具備申請(qǐng)綠色金融產(chǎn)品的資格，以綠色發(fā)展為契機(jī)，實(shí)現(xiàn)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，完成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的可持續(xù)發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，向中小微企業(yè)擴(kuò)展綠色金融的服務(wù)領(lǐng)域，幫助符合條件的小企業(yè)解決資金短缺、成本高企和營(yíng)商環(huán)境欠佳等問(wèn)題，助力中小微企業(yè)實(shí)現(xiàn)節(jié)能降耗、轉(zhuǎn)型升級(jí)。

一是精準(zhǔn)服務(wù)，梯次培育實(shí)體經(jīng)濟(jì)。優(yōu)選新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，加大綠色金融扶持力度；重點(diǎn)扶持工信部公布的前兩批專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)；逐步推進(jìn)對(duì)第三批專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)的綠色金融扶持；深耕位于細(xì)分市場(chǎng)前端制造業(yè)領(lǐng)域富有潛力的小企業(yè)，以綠色金融助力其轉(zhuǎn)型升級(jí)，培育新興經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的頭部企業(yè)，形成有影響力的產(chǎn)業(yè)集群。

二是逐步提升綠色金融的普惠性，覆蓋小微企業(yè)。以“園區(qū)貸”“綠色信用貸”為例，拓寬綠色融資服務(wù)對(duì)象，引導(dǎo)小微企業(yè)提升資信水平，改變綠色金融服務(wù)較為集中的現(xiàn)狀，向小微企業(yè)傾斜，深入滲透和下沉到小微企業(yè)。

三是立足國(guó)家戰(zhàn)略規(guī)劃，以多樣化融資工具推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展。學(xué)習(xí)浙江經(jīng)驗(yàn)，綜合運(yùn)用綠色金融產(chǎn)品和工具，加大對(duì)生物質(zhì)能、海上風(fēng)電、光伏項(xiàng)目的支持力度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立特色新能源信貸管理機(jī)制，加大對(duì)新能源領(lǐng)域?qū)嶓w企業(yè)的金融支持力度。

5.內(nèi)培外引，提升綠色金融中介服務(wù)水平

一是培育綠色金融專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)。鼓勵(lì)現(xiàn)有第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)增設(shè)綠色發(fā)展信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)；支持信用評(píng)級(jí)、第三方認(rèn)證、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)落戶(hù)境內(nèi)；培育碳排放第三方檢測(cè)和核證專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，部署碳排放權(quán)交易市場(chǎng)能力。

二是提升企業(yè)“涉綠程度”評(píng)價(jià)能力。借鑒常州經(jīng)驗(yàn)，建立“綠分”企業(yè)綠色指標(biāo)評(píng)價(jià)模型，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)，把評(píng)價(jià)結(jié)果推送給金融機(jī)構(gòu)，以此作為綠色金融業(yè)務(wù)授信及審批的參考依據(jù)。

三是改進(jìn)綠色評(píng)估評(píng)級(jí)系統(tǒng)。鼓勵(lì)第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)、升級(jí)綠色評(píng)估評(píng)級(jí)系統(tǒng)，識(shí)別綠色投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，提供綠色投資價(jià)值參考，提升金融機(jī)構(gòu)的綠色識(shí)別水平。

四是加強(qiáng)綠色金融人才培養(yǎng)隊(duì)伍建設(shè)。首先，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有綠色金融從業(yè)人員的法律、法規(guī)和規(guī)章的系統(tǒng)培訓(xùn)。并且要根據(jù)綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新和調(diào)整情況，及時(shí)更新培訓(xùn)方案，按期組織員工開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高綠色金融的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)和工作技能。其次，金融機(jī)構(gòu)要出臺(tái)內(nèi)部激勵(lì)措施，獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)作出較大貢獻(xiàn)的員工，營(yíng)造良好的激勵(lì)氛圍，吸引優(yōu)秀專(zhuān)業(yè)人才加入綠色金融事業(yè)。再次，金融機(jī)構(gòu)與應(yīng)用型高校開(kāi)展產(chǎn)教融合專(zhuān)業(yè)建設(shè)，共建綠色金融人才隊(duì)伍。金融機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮自身處于一線(xiàn)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，參與人才培養(yǎng)方案的制定和修改，為課程體系的建設(shè)建言獻(xiàn)策，以金融實(shí)戰(zhàn)環(huán)境為高校學(xué)生提供實(shí)踐場(chǎng)所和指導(dǎo)。高校也可以發(fā)揮在系統(tǒng)化、體系化培養(yǎng)人才方面的優(yōu)勢(shì)，甚至可以派出專(zhuān)業(yè)教師到金融機(jī)構(gòu)掛職，一方面可以提升教師的金融實(shí)踐水平，另一方面也可以更好調(diào)研綠色金融發(fā)展所需的人才規(guī)格和培養(yǎng)要求，與金融機(jī)構(gòu)攜手共同打造能夠滿(mǎn)足各類(lèi)綠色金融業(yè)務(wù)形式所需的評(píng)估專(zhuān)業(yè)人才。

6.拓寬資金來(lái)源，培育多元化的綠色投資主體

一是推廣綠色投資和社會(huì)責(zé)任投資理念，營(yíng)造崇尚綠色投資的社會(huì)輿論氛圍。鼓勵(lì)機(jī)構(gòu)投資者引入社會(huì)責(zé)任投資理念，采納綠色責(zé)任投資準(zhǔn)則。發(fā)揮優(yōu)秀投資機(jī)構(gòu)的示范效應(yīng)，吸引民間資本進(jìn)入綠色金融領(lǐng)域。

二是培育多元化的綠色投資主體。通過(guò)減免稅收、提高社會(huì)聲譽(yù)、降低投資成本、增加投資收益、給予特殊待遇等激勵(lì)措施，鼓勵(lì)養(yǎng)老基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、基金管理公司等金融機(jī)構(gòu)以及個(gè)人投資者參與綠色投資，引入長(zhǎng)期投資的股權(quán)資本，解決綠色項(xiàng)目短融長(zhǎng)投困境。

三是鼓勵(lì)行業(yè)組織搭建綠色投資信息平臺(tái)。通過(guò)綠色投資信息平臺(tái)的搭建，實(shí)現(xiàn)信息的及時(shí)傳遞，加強(qiáng)綠色投資主體的信息共享，從而為有投資意向的金融實(shí)體或經(jīng)濟(jì)實(shí)體提供投資方向，增加投資可能性，實(shí)現(xiàn)需求方與供給方的及時(shí)對(duì)接。

此外，整個(gè)社會(huì)層面關(guān)于綠色消費(fèi)觀念的改變會(huì)對(duì)綠色金融的發(fā)展起到長(zhǎng)久的潛移默化的影響，不可小視。所以政府層面應(yīng)該采取措施，培育綠色環(huán)保理念，引領(lǐng)綠色消費(fèi)模式。一方面，發(fā)揮政府引領(lǐng)作用，引領(lǐng)綠色消費(fèi)模式。自上而下宣傳、推廣綠色理念，加大綠色生活方式的宣傳力度，開(kāi)展全民綠色生活方式教育，擴(kuò)大綠色消費(fèi)教育范圍，樹(shù)立綠色消費(fèi)榜樣，推動(dòng)地區(qū)銀行開(kāi)展“個(gè)人碳賬戶(hù)”業(yè)務(wù)，提高全民參與、踐行綠色生活方式的意愿，引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)社會(huì)向綠色低碳轉(zhuǎn)型，構(gòu)建全社會(huì)綠色消費(fèi)模式，以綠色消費(fèi)末端倒推傳統(tǒng)企業(yè)轉(zhuǎn)型與產(chǎn)業(yè)綠色化發(fā)展。另一方面，政府在通過(guò)法規(guī)、政策措施等強(qiáng)制性規(guī)范約束企業(yè)的環(huán)保義務(wù)的同時(shí)，還有必要通過(guò)社會(huì)宣傳、激勵(lì)等手段，來(lái)激發(fā)經(jīng)濟(jì)主體內(nèi)部的社會(huì)責(zé)任感，強(qiáng)化企業(yè)的綠色環(huán)保意識(shí)，促使其積極主動(dòng)要求借助綠色金融以實(shí)現(xiàn)自身的高質(zhì)量發(fā)展。

五、總結(jié)

綜上所述，在梳理并分析了目前綠色金融發(fā)展中存在的問(wèn)題的基礎(chǔ)上，有針對(duì)地提出了一系列對(duì)策建議，諸如完善法律法規(guī)，促進(jìn)綠色金融規(guī)范發(fā)展；完善保障制度，推動(dòng)綠色金融有序發(fā)展；創(chuàng)新服務(wù)，優(yōu)化綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；改變觀念，擴(kuò)大綠色金融扶持范圍和力度；內(nèi)培外引，提升綠色金融中介服務(wù)水平；拓寬資金來(lái)源，培育多元化的綠色投資主體；培育綠色環(huán)保理念，引領(lǐng)綠色消費(fèi)模式等。依托這些措施，形成政府引領(lǐng)，政府、金融機(jī)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)主體各司其職的良好布局，希望能夠?yàn)楦冒l(fā)揮綠色金融對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正向促進(jìn)作用，從而實(shí)現(xiàn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展，提供一定的借鑒和幫助。