電力企業資產全壽命周期管理體系多維評價機制探索與實踐

王晨 王琳 崔雪 孔娟

摘 要：建立完善的內部評價機制，是保障企業資產全壽命周期管理體系有效運行、促進管理持續改進的重要手段。本文結合電力企業資產和管理特點，提出構建涵蓋文件評審、數據核查、專業檢查、監督審核等多種評價類型的多維評價機制，為企業高效開展評價活動提供參考。

關鍵詞：資產全壽命周期管理，管理體系，多維評價，評價機制

DOI編碼：10.3969/j.issn.1002-5944.2023.05.008

資產全壽命周期管理體系，是基于全壽命周期管理理念，以資產或資產集為研究對象，通過系統的、協調的活動和方法，建立方針、目標以及實現這些目標過程的相互關聯和相互作用的一組要素。通過對資產的規劃、設計、采購、建設、運行、檢修、技改、報廢等全過程進行優化管理，提高資產管理安全、效能、成本等目標協調性與一致性，從而促進企業整體運營效率效益的提升[1]。早在2005年，英國資產管理協會發布了PAS 55標準，得到超過50個政府及監管機構，10個國家及15個區域的電力、煤氣、水務、港口、鐵路等行業眾多企業的應用[2]。2008年以來，國家電網有限公司等國內電力企業開展資產全壽命周期管理前期研究[3]，借鑒國際資產管理標準，逐步建立了資產全壽命周期管理體系并保持體系常態運行。

同時，為了保持管理體系持續有效，需要建立完善的內部評價機制，通過開展常態化、多維度體系評價，發現管理存在的典型問題，提出整改意見，督促問題整改閉環，逐步形成“發現問題—解決問題”的良性循環，促進企業資產全壽命周期管理體系持續改進。

1 問題的提出

通過多年來的管理體系評價發現，受評價范圍、評價時間限制，普遍存在評價不全面、評價結論不客觀、評價作用不明顯等問題。一是資產全壽命周期管理鏈條長、資產管理業務多、資產量大，在2～3天的現場檢查中，抽樣風險較大，難以全面反映企業管理實際。二是評價多以體系要素為切入點，缺乏與實際業務的融合，容易造成“兩張皮”的現象。三是由于評價深度不足，難以提出契合企業特點和業務實際的整改意見，對企業幫助不大。四是評價以定性為主，缺乏基于數據的量化驗證，客觀性不足。五是“一過性”現場評價，往往容易造成受評價方臨時“突擊式”迎檢的情況，達不到評價體系實際運行效果的目的。

對此，如何全面、客觀地評價企業管理體系運行績效，如何綜合反映資產全壽命周期管理水平，如何更好地發揮體系評價作用、提升評價結論的應用價值，是一個值得深入討論的問題。作者結合多年來評價經驗，研究探索適合電力企業特點的多維評價機制，為企業高效開展評價活動提供參考。

2 多種評價類型的引入

針對上述問題，研究構建涵蓋文件評審、數據核查、專業檢查、監督審核于一體的多維評價體系，通過組織多輪次、多時段、多維度的評價，擴大評價活動覆蓋的時間范圍、豐富評價視角，從而實現綜合、客觀、量化的評價。

（1）文件評審。文件是企業建立并保持體系良好運轉的重要基礎，是體系評價的主要依據。建立常態化的文件評審機制，定期審核體系建立、運行過程產生的文件資料，了解企業的方針、目標、體系范圍等基本情況，驗證體系運行效果和資產全壽命周期管理工作推進情況，促進體系常態化運轉。

（2）數據核查。資產管理形成的業務數據貫穿于全壽命周期各個階段，是企業流動的“血液”，是支撐企業資產管理決策的重要依據。建立常態化的數據核查機制，運用大數據技術，量化開展覆蓋全壽命周期核心環節、核心業務、核心系統的關鍵信息核查與監測，挖掘數據資產價值。

（3）專業檢查。專業管理活動是資產全壽命周期管理體系落地的“主力軍”，專業工作是體系要求的延續。建立覆蓋全壽命周期核心專業的檢查機制，從實際出發，驗證資產全壽命周期管理相關重點工作進展和管理成效，總結良好實踐經驗，挖掘典型管理問題，指導實際業務活動。

（4）監督審核。監督審核是對企業資產全壽命周期管理體系運行運轉情況的綜合評價。按照一定的周期開展監督審核，核查體系要素落實、問題整改閉環、資產管理績效、持續改進效果等情況，綜合評估體系運行的規范性、適宜性、有效性，促進企業資產全壽命周期管理水平不斷提升。

3 多種評價方式的運用

根據企業實際條件和評價目的，結合各種評價類型的特點，選取適宜的方式開展評價。通過周期性評價與非周期性評價、遠程評價與現場評價、定性評價與定量評價等多種方式的融合運用，開展綜合性、多維度評價，有效提升體系評價效率、評價深度和評價效果。

周期性評價與非周期性評價。一般來說，文件評審和監督審核的評價周期較為固定，企業可以定期對體系范圍內組織、要素進行有規律的評審，推動體系規范化運轉。相對的，數據核查、專業檢查的評價周期不固定，企業可以結合本單位資產全壽命周期管理重點，依托信息化技術手段、貼合實際業務，靈活開展相關評價或開展動態評價，減少“集中迎檢”情況。

現場評價與遠程評價。一般來說，文件評審和數據核查適用于遠程開展，企業可以組織評價員采用集中或線上的方式進行評價，便于企業對體系運行過程中所產生的文檔資料和過程信息進行驗證，評價效率高，但不便于線索追蹤。相對的，監督審核和專項評價適用于現場開展，這種方式有利于評價組與受評價方的溝通，便于線索的追蹤和驗證，但人力、時間成本高。

定性評價與定量評價。一般來說，文件評審、監督審核和專項評價適用于定性評價或定性與定量相結合的評價，評價員根據評價標準，對企業滿足體系規范的程度進行判定和打分，帶有較強的主觀性，對評價員的專業水平要求較高。相對的，數據核查適用于定量評價，根據客觀標準進行科學、量化的評價，對評價員的專業水平要求適中，但需要一定的硬件條件，如：信息系統、檢測工具等。

4 評級規則的細化

在電力企業實際運行中，由于組織機構、業務范圍、業務模式、管理流程等高度一致，管理差異相對較小，很難通過通用的、定性的規則去區分。因此，應結合電力企業管理特點，建立科學、適宜的體系評級規則，進一步細分成熟度區間，客觀反映管理差距。

4.1 評價分級規則

結合國際資產管理成熟度評價方法，研究建立資產全壽命周期管理評價分級規則，考慮到電力企業資產管理特點和體系建設的不同階段，分析企業建設實施管理體系的發展規律，從企業管理狀態、體系運行情況、管理績效水平、全員參與程度等方面，區分管理差距，將體系成熟度分為5個等級，從低到高依次為萌芽、成長、成熟、領先、卓越。不同成熟度等級及其管理特點見表1。

4.2 評價結果計算規則

體系成熟度的評定，通常以3年為一個周期。在計算評價結果時，將文件評審、數據核查、專業檢查、監督審核看作一個整體，按照相應權重計算綜合評價結果，根據綜合評價結果確定企業體系成熟度等級。對于同一個周期內，開展了多期同類評價的情況，該類評價的成績按各期權重進行統計計算。

同時，由于各類評價的側重不同，企業可以結合自身實際，設置動態權重，起到引導作用。在體系建立階段，考慮提高文件評審結果的權重，強化對體系規范、手冊、程序文件等資料的評審，促進企業加快構建完整的文件體系。在體系運行階段，考慮提高文件評審、監督審核結果的權重，強化對體系運行過程、持續改進效果、全員參與程度等方面的評審，促進企業保持體系常態化、高質量運行。在體系深化階段，考慮提高數據核查、專業檢查結果的權重，強化對資產全壽命周期管理理念、方法應用的評審，促進體系與業務深度融合。

按照不同類型的評價成績和評價權重，建立評價結果計算規則。假設X代表某個評價類型的評價成績、U 代表該類型評價成績的權重，M 代表綜合評價結果，即X={x 1，x 2……x n}，U ={u 1，u 2……u n}，則M = ，其中，u 1+u 2+……u n=100%。

4.3 評價結果與成熟度的對應規則

結合評價分級規則，設置綜合評價結果與體系成熟度的對應規則。一是從體系建設、運行的角度，量化體系運行不同階段等級的體現，劃分不同成熟度的差距。二是考慮電力企業同質化管理的特點，對成熟度等級進一步細分。具體可按照以下規則確定企業成熟度等級，評價結果與成熟度對應規則見表2。

5 多維評價初步成果

5.1 實踐案例

2019年至2021年，某公司按照上述規則，組織對下屬單位A公司開展了文件評審3期、數據核查3期、專業檢查和監督審核各1期，并結合各評價成績，確定了甲公司的體系成熟度等級。各評價類型開展期數、得分率、權重等情況見表3。

5.2 初步成果

對比傳統評價方式，通過對A公司開展多維評價，取得了以下成效。

（1）評價效率顯著提高。推動基于數據的量化評價，利用信息化手段開展遠程數據核查，全年累計核查的設備資產數據和項目核查量分別達到往年的5倍和6倍，大幅提高了評價效率，提升了評價結論的客觀性。

（2）評價更加貼近業務。緊密圍繞企業資產全壽命周期管理重點工作，細化各類評價標準，與業務直接相關的評價事項占比超過60%，實現體系評價與實際業務的深度對接。評價組結合工作方案，驗證相關工作進展和應用效果，突出評價的實效性。同時，減少了受評價方額外需要準備的迎檢資料，減輕了基層負擔。

（3）評價作用更加明顯。通過開展多維度、多種方式的體系評價，企業更加掌握資產全壽命周期管理狀況，更深入地挖掘資產管理問題。同時，評價組給受評價方提供了更加專業、更具有操作性的整改意見和建議，受評價方對問題的認可度明顯提高，問題整改率超過85%，促進了企業持續改進。

（4）評價結論得到認可。據統計，全年評價中，基于信息化系統開展的量化評價占比達到40%，評分依據更加充分、評價結果更加客觀。通過統計各類型評價結果，得出企業綜合評價成績，并據此確定成熟度等級，結論得到受評價方的認可。

6 結 語

本文初步提出構建電力企業資產全壽命周期管理體系多維評價機制，并結合實踐經驗分析多維評價與傳統評價的特點與優勢，給正在建立或已經運行資產全壽命周期管理體系的單位提供一定參考。同時，電力企業資產龐大而復雜，電力企業資產全壽命周期管理體系運行涉及多環節、多專業，需要不斷改進評價模式，提高成果應用價值，助力資產管理水平持續提升。

參考文獻

[1]舒印彪.電力企業資產全壽命周期管理體系建設與評價[M].北京：中國電力出版社，2017.

[2]徐宛容.國際固定資產管理標準--PAS55剖析[J].中國設備工程，2011（6）.5-8.

[3]帥軍慶. 電力企業資產全壽命周期管理理論、方法及應用[M].北京：中國電力出版社，2010.

作者簡介

王晨，本科，工程師，研究方向為電網企業資產全壽命周期管理。

王琳，本科，工程師，研究方向為資產全壽命周期管理。

崔雪，碩士研究生，工程師，研究方向為資產全壽命周期管理。

孔娟，碩士研究生，工程師，研究方向為科研項目管理。

（責任編輯：袁文靜）