疫情背景下的信用證來單延誤應(yīng)對(duì)

文/李永宏 編輯/韓英彤

電放提單環(huán)節(jié)解決了進(jìn)口商的提貨問題，而電郵交單環(huán)節(jié)解決了出口商的收款問題，兩者的有機(jī)結(jié)合是應(yīng)對(duì)疫情背景下快遞延誤影響的有效途徑。

2022年3月以來，新冠肺炎疫情在國內(nèi)多點(diǎn)散發(fā)，各地紛紛采取了嚴(yán)格的防疫管控措施。部分地區(qū)境外寄來的快件需要擱置多日才可投遞，快遞公司甚至一度取消了對(duì)某些城市的快件派單，這給信用證項(xiàng)下的進(jìn)口來單業(yè)務(wù)帶來很大影響，貨已到港而正本提單未能寄到的情況時(shí)有發(fā)生。面對(duì)這種困境，進(jìn)口商如何及時(shí)提貨？出口商如何正常收款？進(jìn)出口商之間的貿(mào)易如何才能得以順利進(jìn)行？以下就此類問題展開探討。

提貨擔(dān)保

提貨擔(dān)保是針對(duì)信用證項(xiàng)下單據(jù)比貨物晚到的一種傳統(tǒng)應(yīng)對(duì)方法。如果貨物已經(jīng)到港，而全套正本提單尚未到達(dá)開證行，進(jìn)口商為了避免高額滯港費(fèi)、及時(shí)實(shí)現(xiàn)貨物銷售，通過銀行向船公司開立擔(dān)保函用于提貨，船公司憑銀行擔(dān)保將貨物放給指定收貨人，這種擔(dān)保稱為提貨擔(dān)保。信用證項(xiàng)下單據(jù)到達(dá)后，銀行用全套正本提單從船公司換回提貨擔(dān)保，船公司收回全套正本提單，以確保不會(huì)有任何第三方持有提單主張貨權(quán)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)流程才算結(jié)束。

辦理提貨擔(dān)保需要把握兩點(diǎn)原則。一是開證行不得不放棄拒付的權(quán)利，無論單據(jù)是否存在不符點(diǎn)，開證行都必須付款或承兌，因?yàn)槠湫枰玫饺渍咎釂谓唤o船公司贖回?fù)?dān)保函，否則將面臨隨時(shí)被船公司索賠的風(fēng)險(xiǎn)敞口。二是開立提貨擔(dān)保需要申請人交納足額保證金或占用其專項(xiàng)授信額度，以防止特殊情況下被船公司索賠時(shí)，銀行履約要有足夠的資金保障?；谝陨显?，考慮到單據(jù)質(zhì)量得不到保障，或者短期內(nèi)無法提交保證金或無可用授信額度，進(jìn)口商使用提貨擔(dān)保的情況并不常見。在某些疫情比較嚴(yán)重的地區(qū)，快遞公司何時(shí)恢復(fù)派單、單據(jù)何時(shí)能夠寄達(dá)具有很大的不確定性，申請人對(duì)開證行何時(shí)能夠收到正本提單沒有把握，擔(dān)心其保證金或授信額度被長期占用，更是對(duì)提貨擔(dān)保的開立增加了顧慮。

電放提單+電郵交單

在貨物已到港或即將到港，而包括全套正本提單在內(nèi)的單據(jù)因疫情原因未能及時(shí)抵達(dá)開證行的情況下，申請人可以與受益人和開證行協(xié)商，采取電放提單加電郵交單的應(yīng)急替代方案。簡而言之，出口商向船公司申請無單放貨，同時(shí)通過銀行用電子郵箱將全套單據(jù)掃描傳遞給開證行，開證行審核無誤后憑單據(jù)掃描件付款或承兌。其中的電放提單環(huán)節(jié)解決了進(jìn)口商的提貨問題，而電郵交單環(huán)節(jié)解決了出口商的收款問題，兩者的有機(jī)結(jié)合是應(yīng)對(duì)疫情背景下快遞延誤影響的有效途徑。

電放提單

所謂“電放”，是指承運(yùn)人憑托運(yùn)人出具的保函用電訊方式告知目的港代理可以向提單的實(shí)際收貨人無單放貨。在這種情況下，承運(yùn)人需要收回全套正本提單，代之以向托運(yùn)人出具電放提單。如果托運(yùn)人在交付貨物的同時(shí)就申請電放，承運(yùn)人可直接出具電放提單，而無需簽發(fā)正本提單。在信用證交易中，如果全套正本提單已經(jīng)通過銀行交單并已在寄往開證行的郵途之中，這時(shí)如托運(yùn)人申請電放，則需與承運(yùn)人協(xié)商，承諾在收回正本提單后及時(shí)將其歸還承運(yùn)人。

電放提單表面一般蓋有“S U R R E N D E R E D”或“TELEX RELEASE”字樣。這兩者大同小異，前者是指船公司的目的港代理人可僅憑收貨人的身份證明即可放貨，與接收快遞比較類似；后者則表示收貨人可憑電放提單副本提貨。與海運(yùn)提單不同的是，電放提單與空運(yùn)單據(jù)類似，不是物權(quán)憑證，不能背書轉(zhuǎn)讓，它只是托運(yùn)人與承運(yùn)人之間的一種特定安排。從某種程度上說，電放提單與提貨擔(dān)保功能類似，都是用來解決無單放貨的問題，只不過前者是由托運(yùn)人發(fā)起，后者是由收貨人發(fā)起而已。

電放提單意味著發(fā)貨人主動(dòng)放棄了貨權(quán)，所以對(duì)賣方而言風(fēng)險(xiǎn)較大，如果不是已經(jīng)收到了貨款或者有十足把握能夠收到貨款，賣方一般不會(huì)采用這種方式。然而，對(duì)買方而言，如果先付款后電放，也存在一定的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如果賣方心存不良，有可能會(huì)要求船公司中途變更實(shí)際收貨人，或者偽造虛假的電放提單副本，使得買方無法在目的港順利提取貨物。所以，在接受電放提單付款之前，買方應(yīng)與目的港船公司代理人聯(lián)系，核實(shí)電放提單的真實(shí)性，確保提貨萬無一失。

信用證項(xiàng)下的電郵交單

本文所指的電郵交單是指信用證受益人通過交單行將全套單據(jù)掃描發(fā)送至開證行指定郵箱，開證行對(duì)單據(jù)掃描件進(jìn)行審核無誤后承兌或付款的行為。根據(jù)UCP600，信用證項(xiàng)下交單通常應(yīng)該提交正本單據(jù)，特別是需要提交全套正本提單。然而，疫情下快遞延誤往往讓申請人無法及時(shí)拿到正本單據(jù)，因而越來越多的客戶提出了電郵交單的實(shí)際需求。與以前曾經(jīng)風(fēng)靡一時(shí)的用于境外融資套利的傳真交單不同，疫情下電郵交單具有真實(shí)貿(mào)易背景，目的是為了切實(shí)解決疫情帶來的貿(mào)易結(jié)算難題。通過與電放提單的綜合運(yùn)用，電郵交單的方式可以讓信用證的功能得到發(fā)揮，使疫情下的國際貿(mào)易結(jié)算得以順暢進(jìn)行。

開證行和申請人接受電郵交單必須注意以下幾點(diǎn)：

第一，避免重復(fù)交單。正本單據(jù)只有一套，一般不會(huì)出現(xiàn)重復(fù)交單的情況。而電郵交單同一套單據(jù)可以通過不同的交單行發(fā)送多次，如果交單行已做善意議付，從理論上開證行應(yīng)承擔(dān)多次重復(fù)付款的責(zé)任，國際商會(huì)曾在一個(gè)關(guān)于自由議付的官方案例的意見中表明了這個(gè)觀點(diǎn)。為了避免卷入重復(fù)付款糾紛，開證行對(duì)允許電郵交單的信用證條款應(yīng)做一些特別設(shè)計(jì)。例如，開立在開證行柜臺(tái)兌用的付款信用證（AVAILABLE WITH THE ISSUING BANK BY PAYMENT），或如果出口商有融資需求，開立限制在指定銀行議付而非自由議付的信用證等。同時(shí)在信用證條款中規(guī)定單據(jù)必須通過指定銀行的指定郵箱發(fā)給開證行的指定郵箱，并明確聲明開證行不承擔(dān)重復(fù)交單的付款責(zé)任。

第二，確定正本單據(jù)的下落。開證行接受電郵交單，應(yīng)積極跟蹤正本單據(jù)動(dòng)態(tài)，確保隨后能夠收到全套正本單據(jù)。電郵交單之時(shí)，全套正本單據(jù)應(yīng)該已經(jīng)在寄往開證行的郵寄途中，或者在交單行的掌握之中并即將寄往開證行。如果正本單據(jù)先行抵達(dá)，開證行將憑正本單據(jù)付款或承兌而忽視隨后可能收到的電郵交單；如果電郵交單先于正本單據(jù)抵達(dá)，開證行將憑電郵交單付款或承兌，事后收到正本單據(jù)直接轉(zhuǎn)交申請人即可。信用證應(yīng)要求交單行在電郵交單的同時(shí)向開證行發(fā)送一份電文，告知其電郵交單的細(xì)節(jié)及正本單據(jù)的下落。這樣要求的目的是為了讓開證行和申請人能夠準(zhǔn)確了解正本單據(jù)的傳輸環(huán)節(jié)，方便對(duì)正本單據(jù)的追蹤查詢。

第三，保留拒付的權(quán)利。開證行接受電郵交單并不意味著接受一切不符點(diǎn)。電郵交單中的不符點(diǎn)實(shí)際上也正是正本單據(jù)中的不符點(diǎn)，有些不符點(diǎn)可能會(huì)嚴(yán)重影響到買方的利益，因而信用證條款明確規(guī)定開證行保留對(duì)電郵交單的拒付權(quán)很有必要。然而，電放提單項(xiàng)下的電郵交單，由于賣方已經(jīng)放棄了貨權(quán)，如果開證行拒付，可能會(huì)使其貨款兩空，因而一般可能不會(huì)接受開證行對(duì)非實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)的拒付。但對(duì)于信用證超支、晚裝船、貨物質(zhì)量出現(xiàn)嚴(yán)重問題這類實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)，開證申請人和開證行還是應(yīng)該保留拒付權(quán)利，以維護(hù)自身的正當(dāng)權(quán)益。需要注意的是，如果申請人堅(jiān)持拒付電郵交單，開證行隨后收到正本單據(jù)后，不得無償轉(zhuǎn)交申請人，而應(yīng)該在落實(shí)申請人付款資金的前提條件下放單，否則應(yīng)將全套正本單據(jù)退回交單行。

第四，電郵交單的審單原則。電郵交單是包括正本單據(jù)在內(nèi)的全套實(shí)體單據(jù)的掃描傳遞，是實(shí)體單據(jù)的鏡像反映，不等同于UCP600提到的副本交單。交單行應(yīng)完整掃描提交每份單據(jù)的正副本，提單和保單的背面如有背書也應(yīng)掃描上傳。開證行對(duì)其中的正本單據(jù)掃描件應(yīng)按照UCP600對(duì)正本單據(jù)的規(guī)定進(jìn)行審核，例如對(duì)掃描上傳的正本提單，應(yīng)根據(jù)UCP600第20條關(guān)于正本提單的規(guī)定審核，而不應(yīng)按第14條F款關(guān)于UCP未規(guī)定的單據(jù)標(biāo)準(zhǔn)來審核。電郵交單中正本提單掃描件上顯示的裝船日期應(yīng)視為實(shí)際發(fā)運(yùn)日期（DATE OF SHIPMENT），并作為提單日之后遠(yuǎn)期付款日期的計(jì)算依據(jù)。交單行需確保郵寄的實(shí)體正本單據(jù)與電郵交單影像內(nèi)容的一致性，如二者之間存在重大差異，交單行需承擔(dān)由此引起的一切責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的，申請人可以欺詐為由向法院申請止付令，開證行可以中止付款或者向交單行追索已經(jīng)付出的款項(xiàng)。

第五，審查交易背景的真實(shí)性和合規(guī)性。電郵交單項(xiàng)下，由于開證行需要在收到實(shí)體單據(jù)前承兌或付款，為確保遵守外匯政策法規(guī)，防范受益人欺詐風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易背景的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查十分必要。審查的內(nèi)容包括但不限于客戶資信和履約記錄、交單行的信用狀況、貨物的原產(chǎn)地、貨物名稱和性質(zhì)等，必要時(shí)可通過船訊網(wǎng)等專業(yè)渠道查詢船舶的運(yùn)輸軌跡，了解船舶的航行路線和到港情況。如果開證行為申請人敘做進(jìn)口押匯，則更應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)交易背景的審查，確保交易合規(guī)和融資款項(xiàng)的安全收回。

電放提單與電郵交單的綜合運(yùn)用

普通的電郵交單中，受益人一般提交的是全套正本提單的掃描件，這只能滿足受益人急需貨款或利用開證行的承兌電文辦理融資的需求，但不能解決買方無單提貨的問題。這種情況下，電郵交單之時(shí)賣方實(shí)際上并未申請貨物可以電放，只有電郵交單的掃描件中包含有電放提單的副本，買方無單提貨的權(quán)利才能得到保障。然而，無論是出口商希望的先收款后電放，還是進(jìn)口商希望的先電放后付款，都似乎只能讓一方滿意，而讓另一方承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。那么到底是先電放后交單，還是先交單收款之后再電放呢？

筆者認(rèn)為，從公平角度出發(fā)，先電放后電郵交單的方案更為合理。這種情況下，雖然出口商放棄了貨權(quán)，但電郵交單確定了收款保障，其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與空運(yùn)方式項(xiàng)下的信用證結(jié)算相差無幾。部分信用證要求將1/3正本提單直接寄給申請人，這種情況下受益人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與電放提單類似。只要受益人能夠做到正點(diǎn)交單，或者至少不出現(xiàn)嚴(yán)重影響買方利益的實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)，信用證的保證作用依然存在，出口商的安全收款基本上能夠得到保障。相比之下，如果是先憑海運(yùn)提單掃描件電郵交單，收到款項(xiàng)或承兌電后再辦理電放，買方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)要大很多。

在實(shí)務(wù)中，由于賣方比較強(qiáng)勢或者出于對(duì)賣方的信賴，買方通常會(huì)接受賣方提出的用正本海運(yùn)提單而非電放提單電郵交單的方式。賣方往往承諾在收到開證行的付款或承兌之后再向船公司申請辦理電放提單，這種做法對(duì)買方而言并無保障，信用證對(duì)申請人的保護(hù)作用基本喪失。如果賣方在收到貨款或承兌后沒有及時(shí)配合向船公司申請電放，或者船公司出于種種原因不同意賣方的電放請求，在貨已到港而正本提單遲遲不能寄達(dá)的情況下，申請人將可能面臨巨額的貨物滯港費(fèi)，或者因提貨延遲給貨物銷售和自身經(jīng)營帶來重大影響。而賣方因?yàn)橐呀?jīng)收到了貨款或開證行的承兌電，很可能缺乏配合買方解決提貨問題的積極性，由此使買方處于不利境地。所以，除非受益人十分可靠，申請人一般不宜接受非電放項(xiàng)下的電郵交單。當(dāng)然，如果單據(jù)已經(jīng)到達(dá)申請人所在地，不日內(nèi)即可派送，此時(shí)貨物尚未滯港，而受益人急需收到貨款或利用開證行的承兌電辦理融資，申請人從維護(hù)客戶關(guān)系的角度出發(fā)，也可以考慮接受賣方的非電放提單的電郵交單需求。

電放提單和電郵交單在信用證的使用中并不常見，由于UCP600對(duì)這兩種行為并無相關(guān)規(guī)則約定，有人認(rèn)為它們具有較大的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，不適宜于在信用證項(xiàng)下使用。然而，在現(xiàn)今疫情背景下，這兩種操作模式的綜合運(yùn)用卻有著其獨(dú)特的實(shí)際需求。實(shí)務(wù)往往走在規(guī)則的前面，從貿(mào)易便利化和滿足客戶需求的角度出發(fā)，建議國際商會(huì)將來修訂UCP600之時(shí)能夠加入這方面的內(nèi)容，以使得此類業(yè)務(wù)操作更加規(guī)范，有據(jù)可依。