01 《托收統一規則》重點條款解讀

文/文芬 劉思宏 編輯/韓英彤

跟單托收是國際貿易領域中一種常見的以商業信用為基礎的結算方式，適用于進出口雙方已建立較為堅實的貿易關系、對交易對手的資信狀況有一定了解的應用場景。本文從國際商會1995年制定發布的《托收統一規則》（以下簡稱“URC522”）重點條款解析出發，結合托收貿易中典型案例，對托收代收業務下的國際慣例重點條款進行梳理分析。

URC522重點條款解析

URC522作為托收代收業務中各方共同遵守的慣例，主要由“總則及定義”“托收的形式與結構”“提示的形式”“責任與義務”“付款”“利息、手續費和開支”和“其他規定”七大部分組成。本文基于常見和特定場景下各當事人的權責劃分以及實務中爭議較多的費用承擔問題，對重點條款進行解析。

適用范圍

URC522第1條和第2條分別規定了適用范圍和托收業務的定義。與其他國際慣例一樣，URC522不具備法律強制效力，如托收行在托收指示中規定與URC522不同的條款，則托收行指示條款效力優于URC522。URC522所規范的托收，僅限于經銀行機構辦理的附帶“單據”（具體包括金融票據，如匯票、支票等；和/或商業單據，如發票、運輸單據等）托收業務，且必須在托收行發出的“托收指示”中明確注明適用該規則。此外，URC522在第1條b款中明確了銀行享有是否接受委托的自主權，即銀行沒有義務辦理某一托收或任何托收指示以及其后相關指示。

通知義務

在第1條總則的c款中，URC522強調了銀行的通知義務，即如果銀行不能執行其收到的托收指示中的內容，必須毫無延誤地以電訊方式（如不能則以其他快捷方式）通知向其發出指示的一方（托收行）。當銀行作出上述拒絕受理單據或指示的通知后，可直接退單，而不再采取任何進一步行動。URC522第26條a款中，規定代收行向發出托收指示的銀行（托收行）發送的所有通知或信息必須載明包括托收指示中注明的業務編號在內的必要信息。c1、c2和c3款規定了代收行須毫不延誤地向托收行發出承兌通知/付款通知或者拒絕付款通知/拒絕承兌通知，并列明收妥款項、手續費扣減或拒付原因。在代收行發出拒絕付款或承兌通知后60天內如未收到托收行指示，則代收行可將單據退回。

除總則和第2 6條外，URC522還有其他條款明確了不同場景下代收行的通知義務，比如，URC522第10條c款規定，如果銀行為保護貨物采取了行動，銀行不對受托保護貨物第三方的疏漏或行為以及貨物的狀態負責，但銀行具備通知義務，即需毫不延遲地將所采取的行動通知發出托收指示的一方（即托收行）；第12條規定，代收行對所收單據與托收指示中列明單據不一致時須以電訊方式（如不能則以其他快捷方式）通知向其發出指示的一方（即托收行）；第21條b款規定，如托收指示明確費用（由付款人承擔）不得免除或放棄而付款人拒絕支付時，代收行或提示行不能交付單據，同時毫不延遲地以電訊方式（如不能則以其他快捷方式）通知向其發出指示的一方。

托收指示

URC522第4條a款規定，代收行必須僅依托托收指示行事。代收行無義務審核單據以獲得指示，代收行對單據上載明的如付款方式、利息費用等條款不予理會，對來自非寄單行或托收行外任何一方的指示不予理會（除非托收指示中另有授權且代收行同意）。

URC522第4條b款中對托收指示應載明的事項做出了規定。托收行出具的托收指示應與委托人遞交的托收申請書相一致且內容完備。由于托收指示中交單條款不清晰、付款人地址不完整或不正確引起的任何延誤、對托收指示的不履行，代收行均不承擔任何責任。

指定銀行

URC522在第5條d、e款中賦予寄單行或托收行的自主權包括通過中間銀行轉遞單據和托收指示，以及在委托人未指定代收行的情況下選擇在付款或承兌國家內的一家銀行擔任代收行。第5條f款中規定在寄單行未指定提示行時，代收行可自行選擇提示行。

根據URC522第5（f）款對代收行的授權，如果托收行未指定特定的提示行，則代收行可以自行選擇提示行。如出口方不能接受非指定銀行擔任提示行，建議在委托書中明確要求托收行在托收指示中注明該筆托收排除URC522第5（f）款。

托收項下貨物與單據

URC522第10條a和b款規定，銀行沒有提貨和對貨物的倉儲和保險采取行動的義務，即便收到具體指示，或者未向托收行發出銀行不能履行有關貨物的指示的通知。該條款強調了銀行在托收業務中只處理單據，與貨物和買賣合同無關，且代收行不處理貨物并無通知義務。

URC522第12條和第13條規定銀行對單據及單據有效性的免責條款。代收行或提示行按所收到單據原樣向付款人進行提示，不予以進一步審核。銀行對單據的形式、完全性、準確性、真實性和法律效力不承擔任何責任。第14條明確了銀行不承擔電文、信件、單據在翻譯及郵遞途中的延誤、丟失的責任。

D/P遠期

在遠期付款交單（D/P遠期）的交單條件下，URC522第7條a款中明確托收不應規定即期付款的交單方式同時附有遠期付款的匯票，即D/P遠期交單條件下不建議出具匯票；此外D/P遠期在實務中可能導致貨物已到港但付款人無法取得單據提取貨物的情況，產生額外的風險和費用，故而無特殊情況不建議出口方選擇遠期付款交單方式。URC522第7條b款明確，如托收單據中含有遠期付款的匯票而托收指示未明確憑付款交單（D/P）還是憑承兌交單（D/A），代收行需注意憑付款才能交付單據，并對單據延遲交付不負責。

部分付款

URC522第19條中對部分付款（Partial Payments）予以約定，在跟單托收方式下，代收行或提示行只有在托收指示特別授權時才能接受部分付款，否則只有當全部款項收妥后才能交付單據。相對應地，如果托收指示授權部分付款，建議在托收指示中明確何時交單以及交付對應貨物的單據，以便付款人分批提貨。

手續費、利息等費用承擔

托收業務中，銀行手續費承擔長久以來是最容易引發糾紛的環節之一。URC522第11條中規定銀行為執行委托人指示而適用另一銀行或其他銀行服務時，費用和風險由委托人承擔。

URC522第10條d款規定銀行對貨物采取保護行為所發生的手續費由發出托收指示的一方承擔；e款規定在貨物做成以代收行（或其指定人）為收貨人，在付款人通過付款或承兌等行為滿足了交單條件時，代收行安排放貨被視為已取得授權，且產生的相關費用由托收行承擔。

其他關于利息、手續費的規定在URC522第20條和21條中得以集中體現。第20條a款和第21條a款都規定了托收指示未聲明不得放棄的前提下，付款人拒絕支付托收指示中的利息或費用時，代收行可視情況不收取利息或從貨款內先行扣除費用。需要特別注意的是，如果托收指示中表明了費用或利息（由付款人承擔）不得放棄，在付款人拒絕支付時代收行不能憑付款或承兌交單，而應毫不延遲地通知托收行，持單等候指示，以免就費用承擔的問題產生糾紛。

電子化與e-URC522

隨著貿易金融數字化的發展，電子單據在國際貿易中的應用逐漸增多。國際商會先后起早發布了e-UCP2.0和e-URC1.0規則，分別適用于信用證項下和托收業務項下的電子記錄交單，并于2019年7月正式生效。

就適用范圍而言，e-URC1.0是對URC522的補充，在托收指示表明受eURC約束時適用，且僅適用于托收行與代收行或提示行之間以電子記錄或電子記錄與紙質單據混合交單，不適用于委托人向托收行提交電子記錄或混合交單，亦不適用于代收行或提示行向付款人提示電子記錄或混合交單。

e-URC中對電子記錄和電子記錄的交單地點予以定義（e4條b款iii及a款iv），電子記錄即以電子方式創建、生成、發送、傳輸或儲存的數據，并且能夠證實發送人表面身份以及數據表面來源，同時數據保持完整、未被篡改且能夠被查看；電子記錄的交單地點指一個數據處理系統的電子地址。

需特別注意的是，e-URC第e7條d款規定，寄單行須確保每份電子記錄以及紙質單據據以交單的eURC托收指示，未按要求注明的電子記錄或紙質單據可被視為未曾收到。對于電子記錄，eURC托收指示必須指明付款人可讀取電子記錄的方式（e10條）。