臺灣金融專業實踐能力培養模式的借鑒與參考

楊城強

（福州工商學院， 福建 福州 350715）

金融作為經濟發展的核心，為我國經濟從高速增長向中高速高質量增長轉型提供了保障。近年來高等學校金融相關專業的快速發展，為金融行業培養出了大量優秀人才，為金融行業健康穩定發展提供了強大支持，但現有金融人才培養模式依然存在著與行業人才需求無法實現崗位無縫對接等困局。中國臺灣地區金融行業開放更早，在人才培養方面積累了豐富的經驗，借鑒臺灣地區現有的金融專業實務人才培養先進做法，對大陸地區有一定的積極參考意義。

一、金融人才培養的困局溯源

楊艷琳(2017)通過對中國金融產業績效勞動因素進行實證研究得出，金融人才結構、規模、專業水平對金融行業績效整體提升具有正向效應。大陸高校金融專業經過多年的發展，在金融人才培養方面也取得了一些經驗與總結。金融人才培養成效總結方面，郭福春提出以“市場化、能力本位”重構思維方式、培養體系、價值理念，培養符合大資管時代復合型、應用型金融“通才”。李曉紅(2021)認為應培養學生的通用知識及崗位專業能力，適應行業發展變化,厘清行業崗位。王明惠(2017)肯定了閩臺高校以“3+1”“4+0”“校校企”等聯合培養金融人才的模式。這些研究與討論，為今后的金融人才培養提供了很好的借鑒與參考。而目前針對大陸金融人才培養存在的不足方面，多數集中在學生的實踐能力培養方面的討論，張云(2020)認為現有金融實驗實訓體系亟需重構的問題，并指出金融創新業務場景可通過Fintech 金融實驗實訓課程進行有效模擬的解決方案，實現實訓體系路徑重構；胡士華(2012)從實踐教學實際出發，指出了金融專業存在著課程設置不科學，實踐基地及教學設施不健全和考核制度不合理的弊端，李建軍(2018)在專業教學內容方面提出了互聯網金融與金融科技專業實踐性強，但實踐教學內容不足的問題；朱捷(2015)對課堂實踐教學方式進行研究，認為學生陷入被動式實踐學習的陷阱，并通過開展教學實驗，驗證了運用采用PBL 教學方式比傳統實踐教學模式成效更優的結論。

基于大陸地區金融人才培養模式的研究比較充分，也提出了許多有益于改進的措施與方法，但跳出大陸區域范圍進行金融人才培養模式的借鑒研究方面還相對薄弱，特別是在金融專業人才培養實踐體系方面，還有進一步豐富的空間，中國臺灣地區在這方面取得了良好成效，本文擬在調研臺灣地區金融實務型人才培養方式上，借鑒其有益做法，為大陸地區金融專業人才培養實踐體系提出參考建議。

二、海峽兩岸金融專業學科定位概述

根據中國臺灣地區教育主管部門2021 年的數據，現有各類高等院校152 所，其中本科高校140 所，大專學校12 所，本科院校中有61 所設置有財務金融專業，占比43.57%。[9]臺灣地區主要通過這些院校的財務金融專業來培養金融專業相關人才。通過調研發現，臺灣地區將金融專業納入管理學科，通過結合財務管理方面的專業知識，設立財務金融系或財務金融專業，突出財務金融的實務功能，注重培養畢業學生服務個人、家庭及企業管理財富資本的能力，實現資本資產投資的增值功能。大陸地區將金融學納入經濟學科，開設獨立的金融學專業，主要著眼于金融與經濟發展空間內在聯系的學習研究，人才培養定位于服務金融行業企業，會計專業與財務管理專業歸屬于管理學科，設置財會系或財會專業，側重于服務企業內部的財務會計核算與管理。由此可見，專業設置學科歸屬決定了大陸與臺灣地區各自對金融學的定位與功能界定的差異，大陸地區側重于掌握金融理論知識學習，培養金融專業從業人員，臺灣方面更加注重財務金融專業學生的實務能力培養，培養資本資產管理人才。

三、臺灣地區財務金融專業實踐體系重視學生“三力”培養

黃茂海(2018)指出臺灣地區高等教育能面對市場經濟發展需求，培養合適的專業技術人才。調研臺灣大學、世新大學以及臺中科技大學等，臺灣地區金融專業人才的實踐技能素質培養成效，除夯實學生金融專業基礎能力外，主要通過以下“三力”培養來實現。

(一)實務能力

李佳頤(2013)提出應用型金融人才要熟悉崗位實務，了解金融機構運行規則、業務操作流程、管理流程及運作原理。中國臺灣地區高校金融實務能力培養主要體現在業務操作能力與信息技術能力兩方面。在業務操作能力方面，臺灣高校將培養學生具備扎實的實作技術能力，將專業證照、實習經驗或跨領域學習等能力發展作為重點，發展財務金融專業基本運算能力、統整數據分析能力，強化學生的資料分析與計算能力，并通過股票與資產投資模擬實踐等提升學生的業務操作能力，這一點在技能型高校如臺中科技大學等表現更為明顯；另一方面，隨著近年來信息化技術在金融領域的廣泛應用，臺灣各大高校要求學生具備嫻熟電腦操作、電子試算、咨詢檢索等信息技術能力，開展金融產品設計、互聯網金融營銷、金融科學技術應用等相關技能學習，有效提升了學生金融專業信息技術能力的培養。

(二)交流能力

交流能力是學生走向工作崗位的基礎技能，良好的溝通交流能力有利于金融行業工作的順利開展，是現代服務業從業人員的必備技能，因此，吉爾摩(Gilmour)將溝通交流能力視為金融服務業人才培訓的重點。金融全球化背景下，語言能力是交流的基礎，臺灣高校非常注重學生語言溝通交流能力的培養，開設了英語、日語等國際語言課程，尤其在一些主干課程中要求英語教學等，有利于提升學生的語言溝通能力，適應金融業務全球化發展。另一方面，交流能力更重要地體現為金融工作的行業交流能力，黃勛敬(2015)指出商業銀行金融人才的溝通能力具體可解釋為傾聽和準確地理解他人的感受、需要和觀點,并做出恰當反饋的能力。臺灣高校重視與業界間的互動，如臺灣大學、世新大學等長期與產、官、學各界合作，還與一般民營機構良性互動，與業界融合交流，讓行業教師來校講座、上課等，增強學生行業知識，進而提升行業交流能力。

(三)風控能力

金融風控能力指金融機構風險管控能力，風控能力好壞將直接影響金融機構的資產質量，進而影響金融機構經營的可持續性。臺灣高校通過業校合作開設課程、開展講座、提供實習實訓操作機會等，讓學生盡早接觸業界動態，參與企業模擬投資及運營。如在邀請業界大咖教師授課方面，以臺灣大學為例，由花旗銀行開設《財務金融實務研討》、富邦金控開設《金控經營管理實務》等，這些具有長期一線金融實戰投資經驗的業內大咖，透過業績觀點，分析企業經營實操，無疑會大大增強了學生的金融投資決策能力與投資風險的管控意識，提升學生的金融風險管控能力。

中國臺灣地區高校金融專業人才培養實踐體系通過對學生“實務、交流、風控”三力培養的強化，有效拉近了學生與行業工作崗位的距離，給學生無縫對接行業工作崗位創造了條件，因此能面對市場經濟發展需求，培養合適的專業技術人才，這一方面值得大陸高校特別是應用型高校的借鑒與參考。

四、構建“三位一體”金融專業實踐能力培養體系

中國臺灣地區金融專業實務人才培養方面的經驗為大陸提供了良好的借鑒與參考，結合大陸應用型人才培養具體實際，構建“雙基地、雙導師、雙模擬”的“三位一體”金融專業實踐能力培養體系。

(一)校內校外雙基地

大陸高校一般建有校內與校外實踐基地，校內實踐基地以校內實驗室、實訓室等為主，其主要功能為完成課內課堂實踐，是對課堂理論知識的補充，也可看作學生完成掌握理論知識后的第一次實踐，近年來，各應用型高校均投入大量的人力物力建設校內實驗室、實訓室、虛擬仿真等實踐基地場所，如福建江夏學院、福州工商學院等，均收到良好效果。另一方面，由于金融行業的特殊性，實踐教學的短板主要在校外實踐基地，校外實踐基地大多為學校與行業內企業簽訂的校企合作基地，許多金融專業面上與金融機構共建校外基地，但深度融合難度大，尤其在銀行系統，由于銀行內部風險及涉密管控，畢業實習生大多只能從事大堂經理之類的外部工作，難以接觸真正的核心崗位內容，校外基地實習成果收效甚微。因此可以考慮與相應銀行共同開展“定制班”式的培養模式，新生入學之初起與銀行聯合培養，按照銀行業務范圍對學生進行培養教育，以期達到畢業生與崗位無縫對接的目標。建設校內校外雙基地，給學生實踐操作與崗位實訓提供了實踐場地，為金融專業實踐能力培養體系提供了平臺保障。

(二)專業行業雙導師

建設校內專業導師與金融行業導師融合培養制度，校內專業導師主要傳授金融理論知識，使學生扎實掌握專業基本理論，進而理論指導實踐，完成課內實訓課程，為學生的專業實踐打下良好基礎。大陸應用型高校金融專業為強化學生業務實訓，一般建設有金融虛擬仿真模擬實訓室等進行課內模擬實訓，校內專業導師可以借助虛擬仿真體系引導學生進行崗位業務模擬。但再好的模擬也無法與工作實際比擬，行業導師掌握崗位一線業務技能，具備豐富業界知識，熟悉業內最新發展動態，能很好地指導學生進行課內實踐后的崗位業務再實踐，夯實金融專業實踐能力培養體系。建立專業行業雙導師制度，能有效破除課堂理論及課堂實踐與行業崗位實務間的壁壘，強化學生的金融專業實踐能力培養，是金融專業實踐能力培養體系的師資保障。

(三)證照競賽雙檢驗

證照也稱職業資格證書，一般指個人具有從事某一職業所應備的學識和技能的證明。反映個體運用特定的知識、技術和技能適應職業勞動的能力，是檢驗學生掌握專業實務知識水平的有效途徑，通過參加職業資格考試，能客觀反映學生的學習成效與實踐能力。學科專業競賽是課堂實踐的延伸，是崗位業務的提煉升華，組織做好學生參加金融行業學科專業競賽，能進一步提升學生的專業實踐應用能力，做好“以賽促學、以賽促教”相關工作，能有效提升學生專業知識實踐應用水平。證照考試與學科專業競賽成績的評定主要以外部評價為主，相對客觀公正，能客觀檢驗學生的專業水平與實務能力，同時也是學生課內外實踐成效的總結與升華。組織證照考試與學科專業競賽，是學生在課內初實踐與行業再實踐基礎上的社會三實踐，構成金融專業實踐能力培養體系的評價保障。

建設“校內校外雙基地、專業行業雙導師、證照競賽雙檢驗”的金融專業實踐方式，從基地、導師、檢驗三個維度共六個要素來構建應用型高校金融專業實踐能力培養模式，完善課內初實踐、行業再實踐、社會三實踐的層次遞進評價體系，能客觀檢驗學生的實踐成效，有效彌合高校學習與行業需求間的結構性矛盾。

五、結語

臺灣高校在金融專業實務型人才培養方面，通過強化學生“實務能力、交流能力、風控能力”，來實現畢業生專業實踐能力的培養，借鑒這一先進理念與模式，結合大陸應用型本科高校金融專業的具體實際，通過建設校內校外雙基地、專業行業雙導師、證照競賽雙檢驗的“三位一體”金融專業人才培養實踐體系，能有效提高學生的專業實踐水平，實現畢業學生與崗位業務工作間的無縫對接。