首席合規(guī)官：新崗位新使命

◎ 文 《法人》全媒體記者 銀昕

“很多央企法務(wù)部一直有類(lèi)似職務(wù)，國(guó)資委的文件進(jìn)一步明確了首席合規(guī)官的職責(zé)和組織原則。”一位曾向大型國(guó)有企業(yè)培訓(xùn)過(guò)合規(guī)內(nèi)容的資深律師對(duì)《法人》記者說(shuō)。

《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》 （下稱(chēng)《辦法》）提出，央企應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門(mén)組織開(kāi)展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。對(duì)此，國(guó)務(wù)院國(guó)資委政策法規(guī)局負(fù)責(zé)人表示，在央企設(shè)立首席合規(guī)官，是強(qiáng)化合規(guī)管理工作的一項(xiàng)重要舉措。從國(guó)際大企業(yè)實(shí)踐看，設(shè)立首席合規(guī)官是世界一流企業(yè)的普遍做法，首席合規(guī)官作為企業(yè)核心管理層成員，全面領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理體系建設(shè)與運(yùn)行，發(fā)揮了積極作用。

新增首席合規(guī)官職位

《辦法》要求，首席合規(guī)官由總法律顧問(wèn)兼任，對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門(mén)的工作。“重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見(jiàn)。業(yè)務(wù)及職能部門(mén)、合規(guī)管理部門(mén)依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，定期對(duì)審查情況開(kāi)展后評(píng)估。”

9月19日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委政策法規(guī)局負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)時(shí)表示，從央企實(shí)際看，近年來(lái)合規(guī)管理工作取得積極進(jìn)展，但頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)籌依然不夠，工作協(xié)同有待進(jìn)一步強(qiáng)化。為此，一些企業(yè)已經(jīng)設(shè)置了首席合規(guī)官并取得良好效果。2021年，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織印發(fā)的《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》（ISO 37301：2021）明確規(guī)定，應(yīng)當(dāng)指定一人對(duì)合規(guī)管理體系運(yùn)行負(fù)有職責(zé)、享有權(quán)限。世界銀行、經(jīng)合組織等國(guó)際組織鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，并作為評(píng)估合規(guī)管理水平的重要指標(biāo)。因此，在央企設(shè)立首席合規(guī)官，既有利于進(jìn)一步明確合規(guī)管理職責(zé)、落實(shí)責(zé)任，統(tǒng)籌各方力量更好推動(dòng)工作，也展現(xiàn)了央企對(duì)強(qiáng)化合規(guī)管理的高度重視和積極態(tài)度，對(duì)推動(dòng)各類(lèi)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)具有重要示范帶動(dòng)作用。

新崗位帶來(lái)的新問(wèn)題

首席合規(guī)官的設(shè)立，即便是在既有的法務(wù)部門(mén)框架內(nèi)完成，但仍要面對(duì)與其他部門(mén)的地位關(guān)系等問(wèn)題。

《辦法》規(guī)定，首席合規(guī)官身兼法務(wù)管理和合規(guī)管理的職責(zé)，而這兩個(gè)職責(zé)之間又存在潛在的利益沖突。身兼首席合規(guī)官的總法律顧問(wèn)，一方面在合規(guī)工作中，能夠越過(guò)經(jīng)理層，對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)；另一方面在法務(wù)管理中，卻又要對(duì)經(jīng)理層負(fù)責(zé)。這種雙重角色定位，不利于首席合規(guī)官獨(dú)立、有效開(kāi)展合規(guī)管理工作。

對(duì)此，華東師范大學(xué)企業(yè)合規(guī)研究中心研究員周萬(wàn)里曾建議，首席合規(guī)官的任命，由央企自主確定。例如，總法律顧問(wèn)可以兼任首席合規(guī)官，也可以由其他的“第二道防線”的部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任，或由獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。理想情況下，由獨(dú)立的合規(guī)管理牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。

京都律師事務(wù)所高級(jí)合伙人張利賓此前在跨國(guó)企業(yè)和大型民營(yíng)企業(yè)從事過(guò)法務(wù)工作，他告訴記者，按照《辦法》的要求，首席合規(guī)官勢(shì)必要深入地參與到幾乎每一個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)的幾乎每一項(xiàng)業(yè)務(wù)決策中，此前的平級(jí)關(guān)系，不可避免地要發(fā)生改變。在這個(gè)過(guò)程中，央企如何協(xié)調(diào)其他部門(mén)與法務(wù)部門(mén)之間的關(guān)系，要在未來(lái)的實(shí)踐中找到答案。

北京德和衡律師事務(wù)所高級(jí)合伙人陶光輝則認(rèn)為，首席合規(guī)官更多的是為各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)提供合規(guī)審查的服務(wù)。

跨國(guó)公司的首席合規(guī)官

北京市中聞律師事務(wù)所主任趙虎認(rèn)為，明文要求設(shè)立首席合規(guī)官，是國(guó)務(wù)院國(guó)資委要求央企向國(guó)際成熟現(xiàn)代企業(yè)制度看齊的標(biāo)志。趙虎告訴記者，跨國(guó)公司設(shè)立首席合規(guī)官，有些是在法務(wù)部之內(nèi)、總法律顧問(wèn)之下設(shè)立，向總法律顧問(wèn)匯報(bào)；還有一種情況在金融領(lǐng)域比較多，就是單獨(dú)設(shè)立合規(guī)部門(mén)，由首席合規(guī)官來(lái)領(lǐng)導(dǎo)，不受法務(wù)部的管轄，首席合規(guī)官與總法律顧問(wèn)平級(jí)，各自有不同的職責(zé)范圍。

張利賓介紹，跨國(guó)公司通常采取第一種情況。以某跨國(guó)公司為例，在2006年爆發(fā)貪腐案之后，重新搭建了合規(guī)管理體系，在法務(wù)部框架內(nèi)設(shè)立首席合規(guī)官，向總法律顧問(wèn)報(bào)告，同時(shí)有權(quán)直接向公司管理委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)提交報(bào)告。值得注意的是，雖然首席合規(guī)官向總法律顧問(wèn)報(bào)告，但二者管轄范圍并不重疊，公司的一整套合規(guī)管理體系，由首席合規(guī)官全面負(fù)責(zé)，并向各個(gè)業(yè)務(wù)集團(tuán)和區(qū)域公司派遣集團(tuán)合規(guī)官或區(qū)域合規(guī)官，負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)集團(tuán)和各區(qū)域公司的合規(guī)事宜，他們向首席合規(guī)官報(bào)告工作。

金融企業(yè)則有所不同，公司可在法務(wù)部之外單獨(dú)設(shè)立合規(guī)部門(mén)，首席合規(guī)官由具有法律專(zhuān)業(yè)背景或原政府監(jiān)管部門(mén)的人士擔(dān)任，直接向公司首席執(zhí)行官負(fù)責(zé)，與總法律顧問(wèn)同級(jí)，合規(guī)部門(mén)與法務(wù)部門(mén)平級(jí)。