建設工程合同管理風險防范控制措施

汪 晶

(黑龍江省招標有限公司，哈爾濱 150090)

建設工程屬于復雜性強、周期長、多經濟主體的工程項目，各經濟主體之間可能會因維護自身利益而出現沖突矛盾。合同作為各經濟主體間的重要媒介可以通過嚴謹、詳細的內容界定，使各經濟主體的行為得到有效規范，并可對其權益進行科學衡量與合理保護，因而合同管理是化解各經濟主體間沖突矛盾的重要舉措。通過科學、及時的合同管理，可保障建設工程項目的順利完成，預測與防范合同管理風險，實現對各經濟主體權益的有效保護。

1 建設工程合同管理的價值

1.1 保障合法權益，規范市場秩序

建設工程中的合同管理是有效的管理活動，是契合市場經濟發展要求的管理行為。市場經濟條件以競爭的自由化、行為的合法化為主要特征，而合同管理是法律管理中的一種形式。合同簽者雙方、合同訂立形式及合同簽訂流程均需以法律為約束，合同管理的完善可對建設工程給予依法保護，可維護合同簽訂雙方的合法權益，既能穩定社會秩序，也可保障企業及個人的合法權益不受侵害，從而保障企業投資利用效益的最大化，驅動企業的規范與持續發展。施工企業及建設單位是施工合同的兩個主體，雙方訂立合同并嚴謹執行合同，有利于增強建筑市場行為的規范性。

1.2 實現高效管理，促進企業國際化發展

建設工程通常建設規模較大，具有較長的施工周期，且施工過程需要消耗大量的施工材料并應用多種類別及數量的施工機具。施工過程中，人員、地點具有流動性，且社會環境、自然環境均會對施工過程產生影響，因而合同風險屬于客觀存在的風險類型。建設工程合同管理的科學實施，不僅能夠減少建設及施工單位的經濟風險，也可增強建筑工程施工過程控制的合理性，有助于工程整體質效的提升，還可有效降低工程施工成本。合同管理及風險控制還有利于促進建筑企業的國際化發展，使其管理方式逐漸趨向于國際建筑企業。為了應對國際企業的競爭沖擊，建筑企業需要基于國際規則，按照國際慣例審視與實施合同管理過程，增強自身在國際市場上的競爭力。

2 合同管理風險的基本形式

2.1 可控與不可控風險

以風險防控等級為依據，合同管理風險有兩個類別：一是可控風險。風險能夠減少與消除是此類風險的主要特征，可在合同管理過程中通過流程重新疏理、合理評價風險，全面貫徹與落實風險評估結果，調節合同爭議，實現對風險的有效控制。二是不可控風險。是指在政策法規、經濟運行、自然災害等多種難以抵抗的因素作用下，無法如約建立合同或履行合同所產生的風險。

2.2 內部管理及外部環境風險

風險防控范圍不同，合同管理風險也有不同的劃分方式，即內部管理風險和外部環境風險。前者是指由于合同管理制度未完善建立、監管管理不全面、流程管理缺乏規范性，或是受到合同管理人員專業性等因素影響，在合同從簽訂至解除整個過程中產生可能會影響企業經營管理決策制定科學性、導致重大經濟損失的風險。后者則是因合同簽訂另一方財務情況不佳、采用的競爭手段不適合或不具備良好的信用等級所導致的故意性欺詐或不履行合同約定所產生的風險。

2.3 直接及間接管理風險

基于風險防控責任的不同，合同管理風險還可分為直接與間接管理風險。直接管理風險指的是由于合同管理過程規范性不高、機制不夠健全或是監督不全面，致使合同管理出現了直接性的合同管理風險。間接管理風險是因合同關聯人員、分包單位或第三方機構等因素，使企業在間接參與合同管理時產生的風險。

合同管理風險形式圖詳見圖1。

圖1 合同管理風險形式圖Fig.1 Contract management risk form

3 加強建筑工程合同管理與風險防范控制的措施

3.1 培養風險防范意識

建設工程合同是具有法律效力的文件，起到保障合同內容合法性、確保合同雙方責任履行的重要作用。建筑單位要具備良好的風險防范意識，通過分析以往出現的風險問題，總結經驗，制定方案，明確風險易發生點，確定風險范圍，預測風險發生所產生的損失等，以這些數據信息為依據，科學評估與預測合同風險。簽訂合同過程中，要詳細分析合同中的每一項條款內容，及時找尋其中潛在的風險問題，通過與合同簽訂另一方的有效協調，進行合同內容的補充與優化。所有合同參與者均要對自身的風險防范意識進行強化，通過加強人員管理力度，強化對合同管理風險的預防與控制，使企業具備更高的風險抵抗能力。

3.2 完善合同管理制度

為降低合同管理風險，建筑企業應對合同管理各環節的流程進行疏理與規范，通過合同內容的合理性控制，避免出現合同糾紛。要建立與完善合同交底制度、責任分解制度，依據制度、結合合同內容，將合同落實責任分解到各個部門及崗位，對所有工作人員的責任范圍進行界定，實現合同履行任務的細化與分解。合同簽訂完成后，項目負責者、管理者均要做好合同交底，詳細疏理與研討合同內容，構建一個相對完善的合同交底制度。要建立與實施審查批準制度，確保每月款項可及時撥付，提高進度款審查核實的便利性。

3.3 加強實效性評價機制的建立

合同評價機制是及時揭示合同風險、依據風險做出整改方案的重要基礎，可對合同管理風險進行有效的規避。建筑單位應以相關部門的信用情況為依據，通過精確的數據統計與分析，建立一個具有實效性的合同評價機制，建立覆蓋范圍廣泛的企業信用等級制度，在專業評估人員的支持下，合理評估相關部門的信用情況，了解其合同履行能力，從而確保合同全面貫徹與高效落實。企業應優選合作者，與具備高信用等級的單位建立合作關系并嚴謹簽訂合同，以有效規避信用風險。要結合時代特征，持續優化與完善合同風險制度。

3.4 構建可行性的風險防范預警機制

要構建具有可行性的風險防范預警機制，實現對風險的有效評價與科學防范。要對合同簽訂對方的信息等級進行分析，實時監測與分析合同簽訂過程中的潛在風險，發生風險后立即發出警報，及時采取措施控制與消除風險。合同履行中，要對其中涉及雙方利益的內容進行詳細分析，通過嚴格的內容審核，了解低報價項目的報價給出原因，并出具書面報告，及時向上級部門匯報。整個合同管理過程中，要采取風險防范預警機制，發揮其動態追蹤作用，從而有效預防與控制合同管理的潛在風險。

3.5 強化合同管理力度

嚴格把控合同文本擬定環節。合同文本是工程立項、施工開展的基礎，可約束工程相關事項。合同文本擬定環節易存在錯誤，導致出現經濟糾紛，不利于建設工程的開展。建筑單位應加強對合同文本擬定環節的控制，在深入調研分析后，制定出真實、準確的合同內容。合同文本擬定中，要把控好細節，詳細分配合同雙方的責任，明確違約后雙方的具體賠償標準，詳細確定合同簽訂時間。此外，要基于國家律法規定制定招標流程，篩先出專業性強的工程合同文本，通過工程合同漏洞的預防與控制，保障合同雙方權益及利益不受侵害。

提高合同管理的科學性。科學、有效的合同管理是建設工程順利推進的重要保障，要保障合同管理的及時開展，自合同簽訂起進行相關資料的收集與整理，對建設工程實施中的合同變更進行詳實記錄，以信息數據為基礎，保障工程審核的順利開展。建筑企業要加強對項目停工問題的重視，盡可能減少停工，以免產生不必要的經濟損失。應對現場簽證問題加以控制，保障合同管理過程的科學性與及時性。

3.6 建立專門的合同管理機構

為確保合同管理成效，減少合同管理風險，要建立專門負責合同管理的機構，其主要職責是全面監督合同管理的整個過程，兼具管理及服務屬性。建設工程合同談判正式開始前，應由合同管理機構負責擬定與審核合同，監督合同簽訂過程，合同簽訂完成后負責合同的存儲與管理。合同管理機構應由項目管理、工程技術、施工管理、法律顧問等各類人才組成。合同簽訂之前，要全面了解合同簽訂對象的具體情況，擬定合同時要確保合同內容各個條款合理、內容表述清晰，確保采用書面形式簽訂合同。保障合同管理過程的規范性，盡可能杜絕合同管理風險。

3.7 選用適合的風險轉移方法

購買商業保險。為降低合同管理風險發生后所產生的損失，建筑企業可采取購買商業保險的方式轉移合同管理風險。在建筑工程雙方簽訂合同并開展施工建設時，如果合同履行過程中出現對方違約導致的風險或是由于施工技術所引發的風險問題，可能會導致工程項目被迫停工。若是建筑企業事先購買了保險，則可將部分損失轉嫁給保險公司，自身所承擔的損失及風險可大大降低，保險公司所支付的賠付金可彌補一定的企業損失，為企業的正常運行提供保障，保障建筑工程施工的順利推進。

有效執行索賠與反索賠制度。建筑企業應合理預測合同風險，應在建筑工程談判階段，選擇合理的風險轉移方法，確保雙方共擔合同風險。建設工程客觀存在著難以預料的風險，建筑企業可通過索賠與反索賠制度的有效執行，實現合同風險的合理轉移。要對索賠方法進行深入了解，詳細分析索賠內容及索賠義務，確保索賠策略及方法的科學應用，嚴謹按照合同文件所約定的內容執行索賠，利用索賠工作的有效開展，實現建筑工程合同風險的有效轉移。

依法實施工程擔保。建筑工程合同風險轉移過程中，可采取工程擔保方式轉嫁風險。此方法是由擔保人按照工程合同一方的要求向另一方做出書面承諾。其中，擔保人包括銀行等金融機構、擔保公司、保險公司，也可以是商業團體或個人，合同簽訂雙方一方為申請人，一方為債權人。工程擔保需要在國家相關律法的約束下合法實施，且應在合同中納入工程擔保的具體條款。此種方式可實現工程風險的合理轉移，為建筑工程項目建設的持續開展提供保障。

3.8 增強合同管理人員的專業性

合同管理人員的專業性是合同管理成效及風險控制效果的重要決定因素，建筑企業要通過定期培訓強化合同管理人員的法制意識，提升其合同管理知識及技能，使其合理履行自身職責，妥善與高效處理突發問題。應引導合同管理人員深入了解國家政策法律，總結分析國際經濟變化形勢，使其具備應用現代化信息技術手段的能力。應對合同管理人員的工作成效給予嚴格的監督與考核，強化其職業素養，增強合同條款擬定的科學性，降低合同管理風險。

4 結語

建筑企業的合同管理風險防范與控制是保障建筑行業規范發展的重要依據，其與建筑經濟市場化發展的管理要求相契合，是企業經營管理的重要內容，利于提高建筑企業的競爭力。建筑單位應加強合同管理，提升風險防范意識，不斷優化與完善合同管理制度，通過專業人才的培養，科學擬定合同文本，提高合同管理的科學性，提升合同管理風險防范能力，為建筑企業的長效與穩定發展奠定基礎。