商業銀行信用卡業務合規經營探討

鄧旭麗

社會經濟快速發展背景下，居民物質生活有了更高的追求。現有經濟狀況得不到滿足條件下，人們開始追求以最小經濟負擔滿足自身物質需求。為了更好地順應經濟發展趨勢與人們物質需求，銀行推行信用卡業務。相較之普通銀行卡，信用卡是在信用額度內先消費后還款，而儲蓄卡是卡內必須要有存款才能正常使用。信用卡可以暫時緩解人們經濟壓力，對銀行資金循環流動也有一定的促進作用。

商業銀行經營管理中信用卡業務發揮的作用

發揮信用中介的作用

利用信用卡業務可拓展新業務活動，優化銀行單位市場地位。銀行信用卡功能完善且安全，通過開通信用卡業務可吸引更多用戶并擴大業務范圍。另外，相關信用卡業務中間業務環節比較多，很大程度上可拓寬銀行業務收入渠道，創造更多的經濟效益。與其他企業共享信息，發揮信用中介的角色，做好客戶隱私保護。

具有支付中介的功能

信用卡業務快速發展，是市場經濟發展的正常體現，可推動商業銀行優化服務功能。隨著市場經濟體制逐步確立并發展完善，在此基礎上國民經濟呈現快速發展趨勢，各類商品交易規模不斷擴大，因此開發相應的支付功能提供更好的服務，信用卡自身便捷與安全性滿足其要求，備受社會各界關注。商業銀行發展中，市場經濟情況與其發展程度聯系緊密，所以首先要加強市場經濟動態分析，掌握經濟發展規律以此進一步優化商行服務方式，提高服務效率?，F階段，市場發展中信用卡需求比較高，由此銀行要抓住機遇加快信用卡業務發展速度，獲得更多的潛在客戶。

為信用流通創造了工具

商業銀行信用卡業務部門，要重視先進科技的應用。業務活動中，成立了專門的技術部門，培養了大批高水平科技人才，對系統開發與應用推廣方面作出了重要貢獻。發展狀況比較好的信用卡中心，已經獲得了軟件能力成熟度集成模型與ISO27001國際認證，體現了對其發展的認可與無形推廣。

信用卡業務發展中，金融科技實際應用水平，也是消費金融領域的重要內容。信用流通工具發展創新，具體要注意以下幾方面內容：1.主動推動互聯網平臺發展轉型，專門構建信用卡APP，融合線上線下生活，增強客戶滿意度。2.綜合應用計算機技術，構建數字銀行平臺，促進云服務實現綜合發展轉型。3.開發并應用各方面數據，深入發掘數據滿足客戶需求。4.應用生物識別技術等人工智能技術，加強金融服務水平的優化。

提供多元化金融服務

現階段，信用卡產品涉及百姓消費的各類場景。通常，信用卡消費信貸功能表現為透支與消費分期兩種。隨著互聯網水平的提高，百姓生活場景更加細化，同時隨著居民各類新消費需求的出現，信用卡消費信貸產品與服務水平也不斷提高。后期進入服務發展，具體包含：1.基于消費者日常生活，通過場景方式加強金融產品推廣。2.根據客戶全生命周期，滿足各類消費需求。3.消費信貸過程中結合客戶實際差異，制定專門的3-24期免息分期產品。4.加強專項信貸產品推廣，如針對與家庭有關的產品設置專門信貸產品，便于客戶方便選擇此類產品貸款。5.針對信用卡實際發放國家有相應的價格標準，這就要求商業銀行要結合實際情況充分體現資金成本優勢，借助價格優勢創造更多的經濟效益。

商業銀行信用卡業務合規經營形勢

信用卡業務經營中內控合規是前提

商業銀行信用卡業務監管辦法明確提出：信用卡業務活動中，商業銀行要嚴格依照國家法律規范與相關政策，同時要求商業銀行業務部門建立完善的信用卡業務風險管理與內控體系，加強授權管理，充分識別、評估、監測并控制業務風險。因而，商業銀行信用卡業務中，合規經營、風險管理與內控體系、保護客戶權益與處理投訴機制等共同為其奠定運營基礎。

信用卡業務發展速度快但有合規經營存在突出問題

近些年，信用卡消費成為經濟增長的重要動力，在我國GDP增長中2020年有57.8%的消費貢獻率。當前國家采取有效政策拉動內需刺激消費升級，從2017年開始作為消費支付及重要信貸工具，各金融機構加快發展信用卡業務，社會經濟發展中信用卡深入滲透，持續推動經濟發展轉型與擴大消費規模。到2020年年底，信用卡與借貸合一累積發卡7.78億張，國民人均持卡0.56張，同期增幅達到4.3%，與2019年相比增速降低了一半。社會消費品零售總額中，銀行可消費金額占比達到49.03%，比年初增長了0.04%，銀行卡總授信額度達到19.0萬億元，卡均授信額度為7.9萬元，達到了41.7%的授信使用率。

另外，信用卡風險控制與合規經營問題日益明顯。1.近年來信用卡業務新增發卡與信貸規模同比增長減緩，信用卡業務整體不良率提高。2.互聯網金融環境下，受整治擠出效應及共債風險增加等相關因素影響，面臨更大的經濟下行壓力，促使產業從“跑馬圈”規模擴張轉為合規發展的“精耕細作”。3.隨著各類先進科技如大智移云、區塊鏈與生物識別技術等，支付載體及方式的數字與移動化特點日益明顯，出現了很多支付方式，第三方支付方式管理混亂。信用卡業務發展中，面臨新舊風險并存、線上線下、欺詐、操作及信用等風險共存共振，此種環境下要注意管理滯后問題加大監管力度，保障商業銀行合規經營信用卡業務。

準確把控信用卡業務合規經營方向

1.加強預防風險是長期而艱巨的政治任務?，F階段，預防化解重大風險是三大攻堅戰重要內容，習近平主席反復強調預防經濟領域重要風險，關鍵在于防控金融風險。堅守金融風險底線不出現系統性風險，充分體現了現代經濟體系發展的高品質要求。實際工作中，監管機構應積極落實各項方針政策，堅持風險為本合規為先的有效監管理念。金融機構信用卡業務發展中要堅持健康經營思路增強創新意識，重視居民消費意愿，時刻堅守立法合規經營的底線，明確風險管理責任，為合規管理提供動力，有效預防風險。

2.監管工作中 “嚴管重罰”是主要基調。我國銀保監會加大了“聚精會神抓檢查，全面推進合規經營”力度，加大銀行信用卡業務專項檢查，成立專門部門負責此檢查信用卡營銷受理、審批授信、交易用途、分期業務、風險及反洗錢等各環節工作，而且人行也要重視支付結算執法情況的檢查。由此發現暴露出了嚴重的問題，加強整治信用卡業務，進一步制定合規管控措施刻不容緩。

3.重視監管，加快推進整改，保障信用卡業務實現可持續發展。相關監管機構應及時檢查風險管理及內控合規等方面的問題，雙罰同步進行有效追究相關責任人責任；絕對不能容忍信用卡違規催收引起的投訴或過渡授信引發的惡性事故，發現必須要嚴肅處理，情節嚴重的則要強制監管新業務及發卡業務。加強整改問題重視內部問責，從源頭上解決普遍性問題。假若問題是屢查屢犯則要問責到底，舉一反三保障管理效率，這也是銀行機構進行合規檢查整改的必然要求。另外，還要積極適應外部監管形式及“強監管、嚴監管”，深入滲透合規有限與穩健審慎的先進經營文化理念。逐步整改各類問題，明確重點從源頭上提高整改工作效率，構建一體化整改機制，嚴明紀律嚴肅問責，為強監管、深監管、細監管及嚴處罰工作目標的實現奠定良好的基礎。

商業銀行信用卡業務合規經營建議

增強內控合規意識

根據銀監會《銀行金融機構風險管理指南》要求，銀行金融機構風險重要涉及信用、市場、銀行賬戶利率、戰略、信息科技及其它等，即9+N風險。日常工作中，信用卡業務風險則涉及信用、欺詐、操作、違規、套現、聲譽及資金使用不規范等。因違規、操作及聲譽聲譽比較常見，有不同的表現形式，成為內控與合規管理的核心工作。

注意各方關系的協調處理

商行信用業務領域，要充分認識合規經營與內控、風險管控等的關系，要注意理論認識邏輯關系，還要明確三者職責定位。優化設計并全面實施合理內控環境，信用卡業務經營管理過程中細化合規經營理念與制度規劃，有效構建風險管控機制降低業務風險，推動銀行業務安全穩定的發展。

1.合規是經營管理前提。本質上而言，合規并非是聚焦風險管理，而要在合規管理體系中納入企業與個人行為，避免因不合規給銀行等金融機構造成的損失?！安贿`規不受損”符合合規理念，推動銀行機構進行合規管理，也是合規經營的關鍵，合規管理很大程度上可控制操作風險。合規管理不僅可以進行風險防范，還能夠提高銀行口碑塑造良好形象，有效改善客戶關系及外部環境，增強銀行等金融機構的凝聚力。

2.操作風險預防中，內控是一種動態化控制過程及手段。一般由董事會、管理層及員工合作設計并執行內控管理，保障有效實現組織目標，該循環往復化動態過程就是內控管理。如COSO框架3為代表的內控機制充分體現了合規管理思想，是抵御操作風險的重要手段。利用內控五要素即控制環境、風險評估、控制互動、信息交流與監控等有效約束管理層與員工行為，便于企業更好地實現業績與盈利目標，還可保障企業提供可靠財務報告，依照法律規范開展生產經營活動。內控要滿足規范，合規管理追求結果，而內控則傾向于過程。

3.風險管控中，全面風險管理是高級階段。日常工作中，全面風險管理可提高風險管理職能，是以整個企業集團與所有員工為核心的全風險類別管控模式，借助EAV或RAROC對未來可預期風險損失量化成當期成本，通過調整當期收益平衡風險、成本及收益基礎上創造最大經濟效益。相關規定要求銀行金融機構要積極落實全面風險管理體系“五要素”與“三防線”，其中風險治理架構、管理策略、政策程序、信息系統、數據質量控制、內控及審計體系等要素。而“三防線”突出了銀行金融機構董事會負責執行全面風險管理，設置風險總監亦或是首席風險官，成立或安排專門部門負責日常全面風險管理，各業務經營條線直接承擔風險管理責任。

4.充分發揮自身優勢增強防控合力。企業委托代理關系中，合規管理、內部控制與風險管理是重要的補充與完善，合規管理要求應嚴格依照規定，內控強調管控的有效性，風險管理要求戰略管理中積極納入風險，這是企業管理與治理中非常重要的內容。社會經濟發展不確定性形勢下，法治與治理能力不斷提高環境下，要注意這三方面內容。與客戶經營職能相比，合規管理、內控及風險管理中，銀行企業以后臺保障及風險預防為主，具有非常重要的作用。內部控制中，合規是重要構成目標，銀行風險管理工作中內控是基礎構成。

合規經營有效管理體系

1.管理目標。為了有效適應外部不斷變化的監管環境，全方面解讀各項監管法規制度并貫徹落實。工作從被動轉為主動，增強主動合規水平，從源頭上預防風險減小發生風險事故的幾率，促使合規管理充分發揮其內控的分析、監測、評估及診治等作用，結合整個業務流程、產品線、經營要素及生命周期等要素積極發現并協調解決各類問題。

2.合規管理職能職責。實際工作中，為了全面實現事前預防、事中監測與事后控制的整個流程管理目標，明確崗位職責體現專業及精細化管理要求。信用卡合規管理工作中，應注意法規研究、制度管理、合規審查、檢查、報告、違規清理整改處理、內控體系優化、法律職務管理及內部管理流程完善等。

3.加大信用業務關注。監督現場進行檢查，發現目前信用卡資金流入房地產行業是不合法的，沒有合理使用資金而且持卡人自己或商戶協助套現等監管不到位，而且發卡、資信調查、總授信額度剛性扣減等沒有進行嚴格管理，違規為學生核發信用卡，大額專項分期交易資金使用得不到保障也沒有規范管理業務活動，不重視商戶類別碼設置、管控交易限額、檢測欺詐商戶及日常管理等各項工作，頻繁出現違規或暴力催收等問題，合作機構及員工行為管理松散，業務失職不重視信息安全管理，無法就此解決各類投訴問題使得客戶出現反復投訴，加劇投訴升級，而且信用卡業務管理監管中基礎薄弱與意識淡薄是非常關鍵的問題。日常工作中，加強培養工作人員合規經營意識，堅守底線發展信用卡業務，加大監管力度，進一步完善內控與風險管理體系。

結 語

綜上所述，市場經濟發展與社會化大生產金融背景下，商業銀行能夠保障用戶服務的多元性。對于商業銀行而言，盈利是經營管理的根本，為其發展提供了重要推動力。現階段，消費升級為拉動內容提高發展質量奠定了基礎。信用卡業務主要包含發卡、收單及分期業務，而消費支付、循環信貸、分期貸款、結算轉賬及先進存取等主要功能，消費經濟需求得到了滿足，逐步形成集約、統一及高效化業務營運模式，盈利模式豐富，為銀行零售業務發展創造了新增長點與主要動力。隨著時代的進步，信用卡客戶規模不斷擴大，頻繁發生各類違規經營情況，增加了行業資產不良率，因而加強合規經營是非常必要的。

（上海浦東發展銀行）

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