基于系統動力學的EPC項目交易成本仿真研究*

方季圓 王云峰 王克法 代文豪 李娜

(1.紹興文理學院土木工程學院，浙江 紹興 312000；2.浙江大學建筑設計研究院有限公司，浙江 杭州 310000)

0 引言

隨著工程項目逐漸大型化、專業化和多元化，EPC總承包模式憑借綜合效率高、責任明確的優勢得到廣泛應用。為了促進傳統建筑業轉型升級，政府出臺了一系列相關政策，為EPC模式在實際工程中的應用創造了良好的環境。

建筑業作為我國支柱性產業，項目投資規模巨大。因此，項目成本的控制與管理是工程項目管理的重點[1]。通常在EPC項目成本中，交易成本占比較大。因此，加強對交易成本的控制尤為重要。基于不同視角闡述交易成本的產生原因，針對具體問題展開分析，并提出具體措施以降低交易成本，實現對資源的合理配置。雖然當前EPC模式相較于傳統承包模式在締約、監督、協調方面具有較強優勢，但是對該模式進行改進，促使交易成本不斷合理化仍十分必要。

本文基于系統動力學相關理論，構建EPC項目交易成本影響因素模型，從事前交易成本、事中交易成本、事后交易成本三個方面展開論述，以期合理控制EPC項目交易成本影響因素，有效降低交易成本。

1 交易成本與系統動力學研究現狀

Coase從契約角度指出，交易成本包括度量、界定和保障排他性權利的費用，主要包括談判、簽約及履約的費用[2]。威廉姆森對Coase理論進行了擴充，指出交易成本產生原因主要包括機會主義、有限理性和資產專用性[3]。安凱歌[4]通過分析EPC建筑中的設計、采購和施工三大階段，提出搜尋成本、談判成本和履約成本共同組成了交易成本。You等[5]根據調查發現，以往的合作經驗(PCE)和集團內交易的調節效應(IGT)能夠在綜合環境不確定的條件下控制交易成本。姜潔[6]認為，建筑市場信用和信息不完善導致EPC項目交易成本的優勢難以發揮。Da Fonseca等[7]通過案例實證分析，指出交易成本的產生分為事前和事后兩個階段，決策者的決策對于交易成本的產生具有關鍵作用。房昭澤[8]依據契約治理與關系治理結構方程模型、系統動力學模型，發現工程中存在的機會主義、不確定性和資產專用性是產生交易成本的主要原因，這些因素促使交易成本上升，最終影響工程績效。陳洋[9]結合交易成本理論比較了不同組織模式下的交易成本，構建了基于網絡層次分析法的交易成本評價模型。

系統動力學作為一門交叉學科，通過將系統科學理論與計算機仿真緊密結合，運用定量和定性方法分析復雜問題[10]。20世紀50～60年代系統動力學誕生，20世紀70～80年代系統動力學發展日趨成熟，此后不斷發展與演進。我國對于系統動力學的研究相對較晚，自20世紀70年代末引入系統動力學后，學者們不斷深入研究，推動其在各個領域的運用與發展[11]。葉曉甦等[12]利用系統動力學和模糊數學方法對重慶體育場館PPP項目收益系統的關鍵參數進行模擬仿真，為政府與社會資本方投資決策與動態管理提供了有效參考。孫春玲等[13]基于系統動力學模擬出11個因素對交易成本的動態影響，對模型中的變量進行敏感性測試并提出有效的控制策略。

2 EPC項目交易成本影響因素

基于契約理論的角度，交易成本分為事前交易成本、事中交易成本和事后交易成本[14]。對于EPC項目而言，事前交易成本包括信息搜尋成本、咨詢成本、招投標成本、談判成本、簽約成本；事中交易成本包括內部決策成本、制度影響成本、交易摩擦成本；事后交易成本包括工程變更成本、協調成本、保證成本、解決爭端成本、監督約束成本和其他成本。

2.1 事前交易成本

2.1.1 信息搜尋成本

在EPC模式下，總承包商負責項目的設計、施工、采購、試運行等環節,最終交付各項功能與指標都符合合同規定的工程項目。對于業主而言，需要選擇信任度高且具備相應能力的總承包商；對于總承包商而言，需要選擇合適的分包商，通過分包商完成各項分包任務，實現工程目標。因此，在尋找合適的總承包商和分包商的過程中不可避免地產生了一定的信息搜尋成本。

2.1.2 咨詢成本

業主委托咨詢單位結合設計資料、資金狀況、項目環境等因素，對總承包合同承包范圍、甲乙雙方應盡的責任和義務、甲乙雙方應承擔的風險以及合同計價方式、報價原則、變更原則、調價原則、結算原則等予以規范，以減少項目實施過程中的爭議，由此產生的成本即咨詢成本[15]。

2.1.3 招投標成本

對于招標人而言，招標成本主要包括編制招標文件的成本、評標專家的服務成本、有形市場招投標交易綜合服務成本、開標/評標/定標過程的其他支出成本；對于投標人而言，投標成本包括編制投標文件的成本、有形市場招投標交易綜合服務成本、投標保證金的機會成本和投標/開標過程的其他支出成本。

2.1.4 談判成本

在項目定標以后，對于合同允許范圍內的內容可以通過談判商定結果；對于合同規定范圍外的內容，雙方可以通過談判方式實現各自利益的最大化。因此，在談判期間產生的費用稱為談判成本。雖然該項成本目前在國內工程中并不常見，但是國際工程中必不可少的部分。隨著我國建筑業各項制度的不斷完善，談判成本將會在交易成本中發揮更大的作用。

2.1.5 簽約成本

在合同簽約之前，需要對合同內容進行研究，充分聽取業務部門和職能部門的意見，以防控施工過程中的成本風險，由此產生的成本即簽約成本，通常包含一定的時間成本。

2.2 事中交易成本

2.2.1 內部決策成本

目前，國內的總承包商大多是由設計院改制而成。總承包商為完成項目需要進行發包，在內部決策過程中產生的成本即內部決策成本。

2.2.2 制度影響成本

制度影響成本主要是由體制或制度不完善而造成的額外的項目運行成本。例如，行政審批的時間成本、機會成本和搜尋成本，中介收費不規范產生的成本，政府市場管理缺位產生的成本等。由此可見，良好的制度構建有助于降低項目交易成本。

2.2.3 交易摩擦成本

在EPC項目建設過程中，分包商和總承包商都希望各自利益最大化。為此，兩者之間會產生一定的摩擦，對項目進度產生影響，由此產生的成本即交易摩擦成本。

2.3 事后交易成本

2.3.1 工程變更成本

依據項目合同類型，工程變更可以分為主合同變更和分合同變更；依據工程項目建設類型，工程變更可以分為設計變更、采購變更和施工變更。項目變更的程序分為識別、執行、確認三個部分，在變更過程中對成本進行控制主要考慮意識、管理和個人三個層面。

2.3.2 協調成本

在EPC項目中，需要協調的內容龐雜，如總承包商與業主、咨詢單位、監理單位之間關系的協調，總承包商與項目實施方、設計方、供應商、分包商之間關系的協調等。

2.3.3 保證成本

為了控制EPC項目中的風險，一方面，承包商需要提供投標、履約、付款、維修、預付款和完工保證作為契約保證；另一方面，業主需要提供支付保證，保證如期支付工程款。

2.3.4 解決爭端成本

在EPC項目中，爭端是不可避免的。為了解決爭端所采取的不同方法對交易成本具有重要影響。其中，最常見的爭端解決方法是工程索賠。但在實際過程中，承包商有時對索賠政策的理解不到位，導致矛盾加劇，需要采用仲裁或訴訟，甚至面臨合約中斷的風險。由此產生大量的解決爭端成本。

2.3.5 監督約束成本

工程項目具有投資金額巨大、施工周期較長的特點。由于各參與方之間容易產生信息不對稱和信任危機，有效的監督和約束措施十分必要。一方面，總承包商需要監督分包商，防止其偷工減料；另一方面，業主需要聘請監理單位對總承包商進行監督。由此產生一定的監督約束成本。

2.3.6 其他成本

EPC項目通常規模較大、涉及的環節較多，除了產生工程變更、協調、保證、解決爭端、監督約束成本，還會產生其他交易成本，在此歸為其他成本。

基于上述分析可以發現，EPC項目交易成本影響因素眾多，借助Vensim PLE軟件原因樹，能夠厘清各影響因素之間的關系。EPC項目交易成本原因樹如圖1所示。

3 EPC項目交易成本影響因素模型構建與建議

EPC項目交易成本因果關系圖如圖2所示。下面對EPC項目中各影響因素進行分析，以期為后續采取具體措施提供參考。

3.1 基于承包商視角

承包商作為EPC項目的主要完成者，在項目立項前期，應充分了解項目內容。對于承包商而言，其核心競爭力主要表現在決策水平方面，如任務的執行能力、爭端的解決能力等。這不僅需要決策者具備較高的管理水平，而且需要執行者具備較高的執行能力。一方面，應不斷提高員工素質，既要重視員工技術水平的提升，還要重視員工的思想道德修養；另一方面，應樹立誠信意識，以減少溝通成本，進而降低項目交易成本。

3.2 基于業主視角

業主作為EPC項目的發包方，應明確項目建設內容及要求，避免后期建設過程中發生扯皮。同時，應盡可能減少工程設計變更，一方面，有助于減少由變更引起的協調成本；另一方面，有助于如期實現項目目標。此外，業主應給予總承包商充分的信任，以便充分發揮其主觀能動性。

3.3 基于政府方視角

對于政府方而言，應加強對EPC模式的宣傳和推廣，同時不斷完善相關制度管理體系，以減少交易摩擦。此外，政府作為第三方，應充分發揮宏觀調控的作用，對EPC項目進行必要的監督。

4 結語

本文基于交易成本與系統動力學研究現狀，從事前階段、事中階段和事后階段三個方面對EPC項目交易成本進行分析。利用Vensim軟件繪制EPC項目交易成本因果關系圖，并為降低EPC項目交易成本提出具體建議：對于承包商而言，應不斷吸引和培養優秀人才，提高企業核心競爭力；對于業主而言，應充分明確項目目標，同時給予承包商充分的信任；對于政府方而言，應完善制度體系、強化監督職能，以有效降低EPC項目交易成本。