個人養老金制度利在長遠

狄宣亞

國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》），提出要“推動發展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養老金”，《意見》一出，隨即引發廣泛關注。

這并不意外，養老與每一個人息息相關。國際上，養老保險體系一般有“三大支柱”，以美國為例，第一支柱是聯邦退休金制度；第二支柱是企業年金計劃；第三支柱是個人養老儲蓄賬戶（IRA）。國內養老的第一支柱是基本養老保險制度（截至2022年3月底參保人數10.3億人，年度收支規模12.6萬億元），第二支柱是企業（職業）年金制度（截至2022年3月底參保職工7200萬人，積累基金4.5萬億元），如今個人養老金制度的落地，算是補上了第三支柱。

個人養老金實行個人賬戶制度，公民自愿參加，每年向該賬戶定期存入最高不超過12000元的資金，并且可用這筆錢購買銀行理財等金融產品，等到了可領取年限，再按月、分次或者一次性領取個人養老金。某種程度上，可以把它視為一筆長期儲蓄，退休的時候可以一次性或者分期取出。

參加個人養老金自有其益處。對個人而言，一方面，為養老增加了一份由國家托底的保障，為儲蓄養老增加了一條切實可行的路徑。另一方面，可以享受國家稅收優惠政策，個人養老金繳費時可在一定限額內抵扣個稅，并在購買理財產品時享受稅收優惠。個人養老金還為人們提供了一種投資選擇，賬戶資金封閉運行，繳費階段只進不出，可以幫人們理性規劃養老資金，退休后再增加一份收入。

從參保對象看，個人養老金所保障的更多是從前兩個“支柱”中無法獲得充分養老保障的人群，個體經營者、自由職業者以及私企員工會是參加個人養老金的主流人群。因此，從保障人群的范圍上看，個人養老金也是前兩大支柱的重要補充。

對國家而言，個人養老金制度落地，更是利在長遠。隨著人口老齡化趨勢加重，“第一支柱”基本養老保險的壓力將越來越大，“第二支柱”保障范圍有限，人群覆蓋面較小，立起第三支柱正逢其時。一方面能夠調動國人的參保積極性，通過做大個人養老金的蓄水池，有效緩解第一支柱的壓力，并擴大保障范圍；另一方面能夠有效利用市場化手段，通過有序擴大參與其中的金融機構和產品的范圍，激活個人養老金市場的金融活力，提升個人養老金的市場化運作水平，健全多層次、多支柱養老保險體系。

眼下，個人養老金制度尚未普遍實施，國家層面將分步實施，選擇部分城市試行一年再總結推廣。這是必要之舉，穩步推進，方能行之長遠。限于目前個人養老金體系的投資范圍較窄，接下來鼓勵更多金融機構參與，并推出相關金融產品勢在必行。例如，可以將保險版、基金版、銀行版、券商版等系列個人養老金產品都納入市場，形成有序的市場競爭格局，進而建立健康穩定的個人養老金市場秩序，穩步推動“第三支柱”做大做強。

個人養老金是國之利器，待個人養老金制度運行成熟，國人的養老生活將更有保障。在中國逐漸邁入中度老齡化的大趨勢下，期待個人養老金制度能夠發揮實效，讓更多人在未來老有所依。