農村商業銀行信用風險管理研究

文/邵俊鳳，南京大學

1 引言

當前，我國經濟發展正在不斷進行改革，經濟發展進入了新時期，互聯網金融、經濟全球化、市場化經濟等的出現，使得我國金融市場變得更加開放，但同時也使得我國金融市場變得更加復雜。面對當前經濟發展形勢，我國農村合作金融機構也在進行改革，農村商業銀行發展規模不斷擴大，總資產規模持續增加，對我國經濟發展起到了巨大的促進作用。但是由于市場形勢愈發復雜，而農村金融機構的業務品種相對單一，存貸款業務占據重要位置，這就導致農村商業銀行的風險抵抗能力較差，同時加上農村商業銀行管理水平相比較其他大型金融機構能力較弱，所以其風險管理水平也較低。農村商業銀行要想持續發展下去，必須加強信用風險管理，加大對貸款業務的監督。

2 信用風險與信用風險管理

2.1 信用風險

信用是指授信人與被受信人逐漸的關于債務關系的約定，如果受信人無法按照約定償還授信人，那么授信人就會面臨信用風險。銀行的信用風險是指銀行與客戶發生的借貸交易，銀行是授信人而客戶是受信人，二者都為金融活動的主要參與者，雙方都有需要承擔的責任，他們所面對的風險問題也來至于不同的層面。銀行作為授信人面對的風險與其發行的債券有關，而客戶面對的風險問題來至于與銀行進行的金融和信用交易當中，由于客戶本身原因而導致其無法完成與銀行的交易，這是便會出現信用風險，而信用風險的出現可能會導致銀行的資產價值受到損失。信用風險的出現是不確定性的，影響其出現的因素有許多，它包括銀行自身的信用風險、貸款信用風險、投資信用風險等多種，信用風險是客觀存在的，具有不確定性和傳遞性。

2.2 信用風險管理

信用風險管理是指銀行通過科學的方法對銀行信用風險進行管理，通過合理的措施來降低和規避信用中存在的風險因素，進而減少銀行在經濟上的損失，提升銀行管理質量和信用資產質量。在現代商業銀行信用風險管理當中，對風險教學度量可以有效的預測和分析風險，從而讓銀行能夠及時進行決策，常用的現代信用風險度量模型有KMV、麥肯錫等模型。這些模型通過多種評估方式，從多個方面對銀行交易對象進行分析，以此來提升銀行對信用風險的控制能力。當前我國商業銀行的信用風險預警機制建立還不夠完善，不能對客戶的風險進行有效評估，無法實現動態跟蹤，信用風險管理效率較低。通過提升信用風險管理，可以讓銀行的監督能力得到提升，防止信息不對稱問題的出現，同時還可以對信用風險的不確定因素進行預估，及時降低或規避風險。

3 農村商業銀行信用風險現狀

3.1 貸款業務所占比重較高

農村商業銀行面對的客戶大多是農戶、農業組織等，所以其主要收益來至于信貸業務的利息收入，這樣的業務較為分散且交易對象的失信率較高，其信貸資產的質量風險性較大。但是在農村商業銀行，貸款業務的規模在逐漸增加，信貸業務在銀行的比重過高。隨著當前國家經濟增速放緩，經濟體制進行改革，許多農村中小企業或者個體經營者無法面對復雜的經濟發展環境而紛紛停產，這使得銀行的貸款收益難以收回，農村商業銀行的所面臨的信用風險也大大提高，這非常不利于農村商業銀行的發展。

3.2 信用風險預警體制建設不完善

很多農業銀行對于風險的管理已經有了初步的解決計劃，但其信用風險的預警機制還有待提高，這種狀況就導致了這種信用風險無法在根源上進行解決。首先，其預警的手段比較落后。預警的手段在很大程度上存在著很大的局限性，其使用的范圍是一定的，這樣就無法對客戶的信用、財務狀況進行實時的監控，也不能提前對其進行預警和識別。當工作人員意識到的時候一般已經發生，這個時候也不利于在開展各項工作對其進行彌補，這樣就會給銀行多多少少帶來一定的損失，也加重了銀行的信用負擔。其次，銀行信用風險預警的主動性也較差。當前很多農村銀行由于比較落后，所以很多服務還只能通過人工來實現，這樣的工作模式所產生的效率會非常的低，也會很容易出現差錯。銀行的信用風險管理部門只是一味的想著去補救而不把重點放在預防上。隨著社會的不斷發展，單純去靠人工進行防御已經不科學。再加上信息化的逐漸沖擊，人工已經很難完美的對其進行萬無一失的分析，這就導致了風險預警只停留在靜態而沒有做到動態的分析。

3.3 信用人員的整體素質都比較低

大多數農村的商業銀行，在管理方面存在著巨大的漏洞，所以從自身入手，也開始去不斷的打造專業的團隊。而銀行工作人員素質較低一般體現在下面幾個方面第一點：信用人員的信用風險意識比較薄弱，無法自主的對信用風險進行有效的防范和管理，也無法對其產生的錯誤進行糾正。第二點：其工作人員文化素質都比較低，這就導致對工作的專業素養較低，在加深工作人員所受的教育程度和接受的思想觀念有差別，所以在工作中難免會有問題。第三點：農村銀行由于能力有限，所以對員工的培訓方面也存在著很多的問題，很多管理者及時知道問題的所在也不知如何去解決。

4 農村商業銀行信用風險管理措施

4.1 不斷建立和完善一個更科學的信用風險系統

要想為其建立一套完整系統的信用風險預警體系，首先應該從其信息管理方面入手，建立一套科學的信息管理數據庫，只有這樣才能保證收到的信息更豐富全面，也可以大大增加信用預警的科學性。而對于信息數據庫一般可以把它分為兩個部分：一級的和二級的：一級主要掌管的是總行，其主要對總行的信息進行收集，并對其業務進行分析。而二級主要掌管的是分行的各個業務，主要是管理客戶的相關信息。員工在利用數據庫進行工作的時候主要是以客戶的信息為基礎的，通過對每個客戶的信用進行評價和考察來進行相應的信用授予。

4.2 不斷加強優秀團隊建設

農村商業銀行在招聘的時候應該實行專業對口招聘，多搜羅一些與金融專業有關的人才，這樣在今后的發展中也會變得更輕松。與此同時，相關的管理者還應該不斷去創新風險管理的思維，為農村商業銀行培養濃厚的文化底蘊，也為員工的工作提供一個更好的環境。還應該不斷去完善對員工的獎罰機制，只有讓優秀的人才獲得利益最大化，才能將人才流失降到最低。管理者也應該重視到培訓的重要性，讓新來的員工通過一段時間的培訓了解到信用政策和處理流程，以及在實際工作中可能遇到的突發事件和采取的應對措施。這樣在工作的過程中也可以使員工的思想得到與時俱進的改變。

5 結束語

我國改革開放以來，在各個方面都得到了飛速的發展。而推動農村經濟發展也一直以來是我國迫在眉睫的事情。農村商業銀行作為我國經濟重要的組成部分，實現其飛躍般的發展對我國經濟來說也是邁出了巨大的一步。雖然目前農村商業銀行在風險防范方面還存在著巨大的問題。但是我們可以通過充分利用好其他銀行成功的經驗，為其不斷構建出科學、合理的信用防范體系，從而推動我國農村商業銀行更好的發展。