高校科研項目績效管理評價標準化體系建設研究

劉 媛

（榆林學院，陜西 榆林 719000）

1 引言

在高校設備持續升級背景下，科研項目申請量與申報頻率均大幅增加，引發科研項目運行的自主性、隨意性逐漸提高。如何推動高校科研項目良好運轉、提高績效管理標準化水平成為亟待化解的難題。文章采用平衡計分卡法科學構建高校科研項目績效管理標準化指標體系，為高校績效管理標準化發展提供科學依據。

2 高校科研項目績效管理標準化體系建設思路

2.1 科研項目績效管理標準化體系現狀

目前，國家對高校科研項目的扶持力度持續提升，引起社會各界對專項經費績效管理的關注。實施標準化戰略后，關于高校科研項目績效管理評價體系仍在調整中，尚未確定出一套較為全面、通用、統一的評價體系。大部分評價體系中的指標以定量指標為主，極少有定性評價。盡管有些學者圍繞科研項目績效管理標準化提出在評價體系中加入部分定性指標，如提高科研人員綜合素養、師生滿意度等考量指標，但未將其系統地融合到評價體系中。在這種情況下，高校開展科研項目績效管理標準化評價過程中會出現一些問題。一是現有科研項目績效管理標準化體系沒有法律法規指導。大部分高校科研項目績效管理標準化政策處于暫行狀態，導致各地執行時帶有較強的主觀意識引發地區差異大的問題，無法為跨地比較提供支持。二是對科研項目績效管理過程的評價標準較少。現有高校科研項目績效管理標準化評價比較注重項目結果，對于項目開展過程沒有詳細的評價指標。然而，項目運行過程有時比項目結果更有價值，更能為其他科研活動提供科學借鑒。高校科研項目績效管理標準化評價需加強對項目過程的監管，有利于使科研項目最大程度標準化運作，推進項目高效、高質量完成。三是評價重心過于偏向經濟效益結果。高校科研項目的經費主要來自國家撥款，極少來自高校或社會資金。國家將部分稅收資金投入到高校科研，目的是提升整體學術水平，進而推動社會各行各業發展。這導致高校科研項目績效管理標準化評價過于重視經濟效益結果，忽視了社會效益。

2.2 研究方法

選用平衡計分卡方法，構建針對性較高的高校科研項目績效管理標準化體系。遵循標準化戰略要求，從目標導向、客戶、內部流程、財務、學習成長五個方面評價和監管高校科研項目績效。采用平衡計分卡構建高校科研項目績效管理標準化評價體系的優勢在于：第一，匹配高校科研項目運行特點。高校主要從事科研活動，涉及項目較多，故科研項目經費種類多、范圍有限。平衡計分卡可將高校科研項目績效管理標準化內容有機整合，并科學分層細化，衡量科研項目績效管理的各個環節，推動相關利益者共同為實施標準化戰略而努力。另外，平衡計分卡不僅能引入財務指標，還能加入非財務指標，滿足科研項目績效管理評價需求，形成定量、定性相結合的評價指標體系，有效落實高校科研項目績效管理標準化體系構建要求。第二，匹配高校可持續高質量發展需求。為均衡高校科研資源，提高學校綜合學術水平，為社會發展貢獻力量，高校以可持續高質量發展為目標開展科研項目績效管理標準化工作。平衡計分卡中目標導向、客戶、學習成長三個維度與可持續高質量發展思想高度相關，可幫助高校科研項目合理運行，推動各項目長久發展，提升本校科研項目完成質量。同時，用平衡計分卡構建科學的高校科研項目績效管理標準化體系，激發高校成員積極創新，提升科研項目績效管理標準化水平。三是匹配高校管理標準化的價值觀。平衡計分卡方法較為注重平衡，例如平衡長短期目標、財務與非財務指標、內外部資源、過程與結果等方面，評價事物是否能按照原定目標長久發展。高校為培育出更多符合行業發展的實踐型人才，著重培養學生的專業素養、職業精神以及職業道德，并結合各類實踐活動增強學生的實踐能力。同時，高校為推動本地經濟發展，深入研究各行業發展方向，結合本地資源特點，專項分析經濟高質量發展策略。這些科研項目運行目標所體現的價值觀與平衡計分卡方法注重的平衡相吻合，因此借鑒平衡計分卡方法構建高校科研項目績效管理標準化體系具有重要意義。

3 高校科研項目績效管理標準化指標體系構建

3.1 構建原則

經過鉆研國內外學者的研究成果與實踐經驗，高校科研項目績效管理標準化體系構建可遵循以下三條原則。一是全面原則。高校科研項目績效管理標準化體系構建需全面、綜合考慮每一個方面，將所有影響因素均納入指標體系中，增強體系的系統性。二是可行原則。在采集部分指標的實際數據時，高校可能面臨無法獲取及時信息的可能性，或收集的指標數據帶有一定的主觀性，難以客觀反映評價結果。為此，高校科研項目績效管理標準化體系構建時應選取可獲取數據的指標，提高評價體系的可行性。三是重要原則。對高校科研項目績效管理標準化有影響的指標眾多，構建體系時應選取影響程度較大的指標，最大化反映績效管理標準化實施情況。部分指標對于實現標準化戰略或其他方案有益，可適當提高相應指標的權重，以便科學判斷高校科研項目績效管理標準化發展的實際情況。

3.2 指標選取

3.2.1 目標導向層面

目標導向層面包含總目標設置與規劃導向兩個要素。目標導向是高校科研項目績效管理標準化發展的定位，可體現出科研項目績效管理為何標準化發展。高校科研項目是專屬于高校發展的特定專款資金，與其他高校日常開支不同，有定向使用范圍。總目標設置可為高校科研項目績效管理標準化發展指明方向。高校科研項目績效管理標準化需涵蓋科研項目主題、目標與時間等規定，并根據具體分類，形成多個管理目標。如何最大化使用科研項目、如何提高績效管理水平、如何實現標準化戰略是總目標設置需要說明的重要內容。規劃導向是集聚所有目標的宏觀指向，可為科研項目績效管理標準化行動提供方向。規劃導向的合理性與明確性直接影響到科研項目績效管理標準化落實的順利程度與徹底性。規劃導向有助于執行者整合龐大的資源，為特定項目提供活動經費，或提高績效管理標準化水平，以便將高校科研水平提升到一個新高度。

3.2.2 客戶層面

高校不僅要為社會培育更多人才，還要不斷提高科研水平，推動育人和科研高度融合。特別是多地實施標準化戰略后，高校非常重視科研項目績效管理情況，以客戶層面來看，用平衡計分卡法構建評價體系，需要使多位利益相關者對科研項目績效管理結果滿意。高校科研項目績效管理實施標準化后，對不同利益相關者有不同的貢獻，加快成果應用于實踐或育人。因此，在客戶層面設置學生、管理者、教師、企業以及社會對于高校科研項目績效管理標準化發展的滿意程度。

3.2.3 內部流程層面

內部流程層面包含科研項目管理能力、決策能力、內部運營能力三個要素。內部流程管理是高校科研項目績效管理標準化發展的重要驅動力，不僅可監管高校資金收放情況，還能監管項目運行情況。每項高校科研項目的目標明確、績效管理不斷提升標準化水平，形成科學的內部流程，有助于高校完善內部流程管理標準化順利落實。科研項目管理能力可反映出高校科研項目績效管理標準化發展的經費管理情況，體現科研項目穩定流通情況。決策能力可反映出高校科研項目績效管理標準化發展的引導情況，表征科研項目績效管理方向。內部運營能力可反映出高校標準化的運營情況，體現標準化策略的落實情況。

3.2.4 財務層面

財務層面包括科研項目經費支出標準化、科研項目經費釋放標準化兩個要素。高校屬于全民事業單位，資金的重要來源之一是政府撥款。高校財務部門應及時追溯每一筆科研項目經費的釋放情況、使用情況與到賬情況，高效協調各部門共同工作。另外，高校財務應注重關注科研項目經費支出的合規性，根據相關條例規定嚴格把控。財務合理管控科研項目經費支出的每一環節，提高科研項目績效管理水平，提倡標準化運行，創造更高的價值。高校財務在高校科研項目績效管理標準化發展中擔任重要的監管角色，有利于標準化戰略深度落實。

3.2.5 學習成長層面

學習成長層面包含專業學習成長性、團隊學習成長性、科創學習成長性、經驗學習成長性四個要素。學習成長層面指標可反映出高校科研項目績效管理標準化發展所需團隊與人才的情況，可推動其他層面良好發展。學習成長團隊越強大，高校科研項目績效管理標準化發展速度越快。一個科研項目績效管理項目標準化成功運行后，其他項目可依據統一路徑良好發展管理標準化，保障各項目順利開展。高校科研項目績效管理標準化體系的指標選取情況見表1。

表1 高校科研項目績效管理標準化指標體系

3.3 指標權重

國外學者提出層次分析法，為層次問題的權重確定提供新方法。層次分析法有效融合了計算過程的客觀性與專家打分的主觀性，使復雜問題變為簡單問題。為提升高校科研項目績效管理標準化評價結果的準確性，用層次分析法計算出各項指標的權重。上述指標體系是確定權重的基礎，也是明確權重的關鍵部分。權重確定以專家打分法確定，邀請各領域中德高望重的專家組成打分小組，提高打分的權威性。盡管專家打分環節引入多名專家，但難免會受制于部分主觀因素，故采用德爾菲法開展多次、反復核驗，最終形成各專家大致認同的打分結果。具體打分時，專家用1～9 標度進行打分。其中，標度1 代表相等，3 表示稍微重要，5 表示適中，7 表示相對重要，9 表示絕對重要，2、4、6、8 表示兩個相鄰判斷結果的中間值。基于上述數據，分辨各要素層中每個要素的相對強弱情況，并構建矩陣。隨后計算該矩陣的最大特征值，并進行一致性檢驗，分析矩陣結果的偏離情況。最后，利用YAAHP 軟件得到高校科研項目績效管理標準化體系的評價結果。

3.4 綜合得分

在評價高校科研項目績效管理標準化發展情況時，每個指標所反映的方向均不同，故有正向和負向兩種指標。為提高評價指標間加減運算的便利性，對各指標進行無量綱化處理，明確各指標得分。最后，加總所有指標得分與權重的乘積，得到高校科研項目績效管理標準化的綜合得分。綜合得分可劃分為以下幾個等級：70 分為科研項目績效管理標準化不足，70～80 分為科研項目績效管理標準化略有發展，80～90 分為科研項目績效管理標準化較好，90 分及以上為科研項目績效管理標準化水平高。

4 結語

文章采用平衡計分卡方法，科學構建高校科研項目績效管理標準化指標體系，綜合評價標準化管理的每一個環節，為高校提高科學參考。建立明確的指標體系后，高校可科學掌握科研項目績效管理標準化發展情況，提高管理能力，實現標準化戰略目標，促進高校長期發展。