綠色金融理念下農村商業銀行轉型之策略分析

□衛 翔

（山西工程科技職業大學經濟學院，山西 晉中 030619）

近年來，隨著人們對環境保護工作的重視程度不斷加深，各行各業都開始圍繞控制環境污染、發展低碳經濟的主題展開轉型，綠色金融就產生于這樣的背景。農村商業銀行是金融體系的重要組成部分，具有引導資金流向與資源合理配置的積極作用。縱觀當前綠色發展理念，可以看出中國農村商業銀行處于機遇與挑戰并存的現狀。如何結合當前發展過程中的優勢和特點解決存在的問題，是每一位農村商業銀行工作者需要考慮的問題。

1 綠色金融的概念及對農村商業銀行開展綠色金融業務的必要性

1.1 綠色金融的概念

綠色金融，又可以叫作“環境金融”或“可持續金融”，其概念界定尚無統一的標準，但大體可分為廣義和狹義兩種。狹義的綠色金融是指通過金融促進環保和協調經濟社會可持續發展。廣義的綠色金融則泛指金融系統本身的可持續發展，強調利用信貸等金融工具對環境風險進行有效地規避并合理配置資源的一種行為。中國人民銀行將其界定為支持降低環境污染、提升能源安全使用和改善氣候變化的各種經濟活動，并在此基礎上開展的各種項目投資和風險管理所提供的金融服務。隨著綠色金融的出現，加劇了金融機構的競爭激烈性，2021 年的政府報告中強調“要扎實做好碳達峰、碳中和各項工作”，而綠色金融發展是金融業服務國家碳減排目標與綠色發展戰略的重要職責，所以各金融機構紛紛推出綠色金融產品，因此農村商業銀行也應抓住綠色金融的發展契機，當前已有不少農村商業銀行涉足綠色金融產品開發。

1.2 農村商業銀行發展綠色金融業務的必要性

綠色金融背景下農村商業銀行轉型發展具有極強的必要性，具體表現在以下幾個方面。

第一，發展綠色金融是積極響應并落實黨中央生態文明建設的重要舉措，也是踐行我國總體經濟供給側結構性改革的有力抓手。農村商業銀行作為金融系統的組成部分，為促進社會經濟可持續發展，只有積極響應國家發展綠色金融的號召，不斷豐富綠色金融產品供給，糾正生態資源的扭曲配置，才能更好地通過金融力量引導實體經濟創新和轉型，進而推進社會主義生態文明建設。第二，發展綠色金融是推動農村商業銀行轉型和提升銀行綜合競爭力的立足點。目前我國大部分商業銀行的業務和服務同質化嚴重，農村商業銀行的競爭力更為薄弱，為在商業銀行競爭日趨激烈的今天保持市場份額，農村商業銀行只有開辟綠色金融業務，借助差異化服務拓展盈利渠道，還可以作為銀行提升自身業務水平、實現高質量發展的戰略高地。第三，綠色金融是商業銀行能夠以商業化的形式履行社會責任，農村商業銀行也不例外，要借此履行社會責任。支持和促進生態文明建設需要每一個公民積極參與，農村商業銀行作為金融業的中堅力量更是責無旁貸，通過金融的杠桿作用，可以引導和激勵更多的社會資本投入綠色環保產業，有效抑制污染性投資，同時也有助于農村商業銀行樹立承擔社會責任、踐行綠色發展的良好社會公眾形象。

2 農村商業銀行發展綠色金融的SWOT 分析

2.1 優勢分析（S）

第一，良好的外部發展條件。我國綠色金融的發展可以追溯到20 世紀末，但當時只是選取部分試點進行綠色信貸業務的推廣，經過多年發展我國的綠色金融發展已經初成規模。比如2016 年綠色債券的發行量已經突破1 000 億元。近年來，在國家的高度重視下綠色經濟出現了繁榮發展的趨勢，為了落實國家提出的“供給側改革”及“廢除兩高一剩產業”要求，綠色經濟發展勢頭強勁，這種良好的外部環境給農村商業銀行開展綠色金融業務提供了良好發展契機。隨著農村商業銀行綠色信貸業務的發展，反過來又推動中國低碳經濟發展。

第二，綠色股票發展潛力巨大。與其他綠色金融產品相比，由于目前對“綠色股票”這一概念尚沒有統一的認定標準，對公司發行股票募集資金投向綠色領域也并沒有任何引導激勵措施，上市公司綠色轉型的意識仍不強，綠色股票指數也處于剛剛起步的階段，股票市場助力企業綠色轉型和發展的功能還有待進一步完善。根據資料顯示，2017 年中國A 股市場首次出現了環保上市公司的公開募股和增發融資的相關活動，且金額達到了2 200 億元，相比同期的融資市場，其比例已經超過了14%左右。截至2018 年，綠色企業上市融資和再融資合計達到224.2 億元。目前中國指數型的產品共有570 只，綠色指數型產品占據13 只，規模為46 億元。從這些數據中可以看出，綠色股票市場各方面數據都相對較為落后，但具有較強的發展潛力。

2.2 劣勢分析（W）

第一，農村商業銀行綠色金融業務覆蓋面窄。現階段農村商業銀行開展綠色金融業務的主要內容依然是吸收存款和發放貸款，然而由于綠色金融業務對服務對象有較高的要求，因此該項業務的服務范圍相對有限，大部分銀行的業務種類被限定在綠色信貸和綠色債券等常規性業務上，服務對象以綠色環保企業為主。由于農村商業銀行剛開始接觸綠色金融業務，因此開發出來的綠色產品數量有限、品種較少，與國外商業銀行相比，農村商業銀行尚未開發出類似于技術租賃服務、ABS 服務等高層次綠色金融產品。銀行工作者對綠色發展理念的認識不夠深刻和全面，轉型意識不強，很多從業人員對綠色金融的概念仍停留在綠色信貸等基礎性業務層面，農村商業銀行創新綠色金融產品的動力不足。

第二，農村商業銀行內部綠色金融業務體系有待完善。盡管部分農村商業銀行已經逐步開始發展綠色金融業務，但在此過程中也暴露出很多問題。主管部門不明確，管理層次混亂。開展綠色金融業務的農村商業銀行沒有成立專門的綠色金融業務管理機構，而是將其與信貸部門結合在一起，作為一個單獨的業務窗口開展相關工作。由于綠色金融業務與其他業務在企業資格審核、貸款要求等方面存在一定差異，因此很容易造成審核方面的錯誤。與綠色金融業務相關的專業人才匱乏，人才隊伍建設問題亟須加強。

第三，綠色金融業務風控管理等級低。綠色金融業務是商業銀行信貸業務中的一個重要組成部分，其自身特點使得風險管控成為其工作的重中之重。然而從目前我國實際情況來看，農村商業銀行風險管理能力暴露出許多問題。管理人員的風險控制意識不強，特別是在審核綠色標準過程中，很多工作人員為了追求業務量放低了審核標準，致使出現很多風險。風險管理方式不合理，很多農村商業銀行習慣將其他業務的風險管理模式平移到綠色金融業務之中，導致風險發現不及時、處理不具有針對性，最終造成銀行資金損失。

2.3 機遇分析（O）

第一，國家政策的發展趨勢。近年來，黨中央、國務院高度重視綠色金融發展。國家“十三五”規劃綱要中明確提出了“構建綠色金融體系”的宏偉目標，《政府工作報告》中也曾多次出現“大力發展綠色金融”的要求。此外，中央銀行已明確將優先接受符合標準的綠色金融資產作為再貸款、SLF、MLF 等貨幣政策工具的合格抵押品范圍，在宏觀審慎評估工作中將綠色信貸作為指標納入考核。2021 年，人民銀行副行長陳雨露在2021 年中國金融學會綠色金融專業委員會年會上表示，經過幾年努力，我國已初步形成支持綠色金融發展的政策體系和市場環境，綠色金融在推動經濟綠色轉型過程中發揮著重大作用。

第二，城鄉居民的共同愿望。城鄉居民迫切希望能夠生活在一個充滿新鮮空氣的環境之中，這就需要在保證現代化城市建設的基礎上加大環境保護的力度。而要想實現這一目標，就必須限制企業自身的發展，推動企業開展轉型工作。在廣大農村地區，農村商業銀行具有一定的發言權，其在綠色金融業務方面具有一定的發展引導權，因此對于城鄉居民來說，是支持這一業務發展的。

第三，有利于農村商業銀行的業務轉型。開展綠色金融業務有利于農村商業銀行開展差異化經營策略。在推動本土企業轉型升級的同時，農村商業銀行在激烈競爭的環境中，也獲得了實現銀行自身的轉型發展的良好機遇。

2.4 挑戰分析（T）

第一，綠色金融的政策體系和法律建設尚不完善。雖然我國是首個由政府主導提出構建金融綠色體系的國家，但目前我國綠色金融的政策體系尚不完善，協調性不足，并且缺少針對綠色金融的頂層設計，部分綠色金融創新領域缺乏政策指導，貨幣政策與審慎管理在支持綠色低碳發展方面仍大有可為。在法律制度方面，我國尚未建立起一部較為完整的商業銀行綠色金融法律法規，農村商業銀行開展的各項綠色金融業務都在遵循其他相似法律的基礎上開展，從而為農村商業銀行開展綠色金融活動帶來一定的影響。

第二，金融市場綠色信用體系有待加強。綠色金融的實施離不開良好的金融市場環境，農村商業銀行作為踐行這一理念的主體之一，需要依靠公開透明的環保信息來開展業務。而我國金融市場的綠色金融信息共享機制尚不健全，農村商業銀行與綠色企業的信息不對稱，尤其在綠色信貸業務中，雖然環保信息已納入人民銀行征信系統，但農村商業銀行很難通過企業征信報告獲取到綠色企業真實的環保信息，從而給銀行的信貸業務帶來巨大的風險。

第三，綠色項目的風險評估標準和方法尚未統一。農村商業銀行在對綠色金融支持的項目進行評估時，整個金融行業并沒有制定出一整套涉及風險評估標準、管理和處置的措施，阻礙了銀行進一步開展綠色金融業務。國家對于“綠色企業”沒有詳細的指標約束和分類；大部分綠色產業項目的成本投入較高、風險較大、投資回收期長且收益不確定，加之各個綠色項目的專業性極強，商業銀行評估其風險的難度很大；農村商業銀行在綠色金融領域的風險識別技術和專項人才缺乏，導致綠色環保專業領域的評估技術難以達到有效識別、科學評估的程度。

3 綠色金融理念下農村商業銀行轉型發展的策略分析

3.1 拓寬農村商業銀行綠色金融業務覆蓋面

農村商業銀行應聚焦綠色項目融資、碳金融、零售綠色產品等諸多領域，全方位擴展綠色金融業務。第一，對服務對象進行拓寬，在現有的環保型企業融資業務的基礎上，增設環保企業、環保個人、環保小微企業等綠色金融業務，適當增加個人購買新能源企業的貸款業務等方式，拓寬業務覆蓋面。

第二，創新綠色金融產品和服務，一方面構建具有本行特色的多元化產品體系，積極開展排污權抵押、碳資產抵押等綠色創新擔保業務；另一方面引入國外先進的技術服務創新、ABS 服務模式及“互聯網+”衍生產品。適當將綠色金融與信用卡業務結合在一起，通過增設積分兌換的方式實現業務的有效調整。

3.2 優化農村商業銀行各項業務管理

就我國廣大農村商業銀行而言，在拓展綠色金融業務的同時，需對銀行現有的業務進行優化管理。第一，以農村商業銀行自身的情況為出發點，結合銀行所在地區的經濟發展特點，對現有的業務負債期限及成本結構進行合理優化。

第二，農村商業銀行在綠色金融產品推出之前，要進行綜合考量，將計劃退出產品與現有的業務進行融合分析，科學籌劃，減少資金錯配等帶來的不利影響。此外，農村商業銀行還需要注意資金的季節性、周期性特點，只有在充分分析銀行所在地區的經濟發展情況，結合農業發展的自限性因素，推出的產品才更符合農村金融市場需求。

3.3 強化農村商業銀行內部綠色金融組織合理架構

對于農村商業銀行來說，應強化頂層設計，同時對內部組織結構進行優化，自上而下組建一套專業的綠色金融業務管理體系。在總行層面設立專門的綠色金融業務管理部門，從整體上把控全行的綠色項目，決定重大綠色金融項目的授信、審批和風險管理，制定綠色金融發展規劃并監督各分支機構實施，分支機構則負責開展綠色金融產品的研發、業務推廣及客戶跟進工作，及時反饋和匯報。引進更多專業技術人員從事綠色金融業務，組織現有員工進行培訓，加大對環保、金融等領域復合型人才的培養力度，提升其研發、創新能力，打造專業化經營隊伍，促進綠色金融業務的不斷壯大及產業的升級。

3.4 全面提升綠色金融業務風險管理能力

由專門的風險管理部門對綠色金融業務進行管理，樹立更加嚴格的風險管控意識，給每一個綠色金融項目建立檔案卡，實時監控項目進度和風險等級變化，提升管理質量。在銀行業體系內共同組建安全透明的信息共享機制，采用科學有效的風險管理辦法，結合農村商業銀行綠色金融業務自身特點科學審慎地評估環境風險，并通過環境信息披露、氣候風險分析、綠色資產風險權重調整等工具展開專業性風控管理。引進更多專業性技術人才開展風險控制工作，加強企業內部培訓工作力度，進一步提升工作人員風險防控意識。

4 結束語

就目前我國農村商業銀行的發展現狀來看，已經有部分農村商業銀行認識到綠色金融業務開展的必要性并涉足綠色金融業務，但在發展過程中面臨許多問題和挑戰。為了更好地提升農村商業銀行綜合競爭力，全面提升綠色金融業務服務水平，農村商業銀行管理者應進一步拓寬商業銀行綠色金融業務覆蓋面、合理優化農村商業銀行內部綠色金融組織結構、全面提升綠色金融業務風控管理等級，推動綠色金融業務的健康有序發展。