網上銀行外匯業務中存在的問題和對策建議

葉騫

如今，隨著電子通信和計算機技術的發展，極大的推動了互聯網與電子商務的迅速發展，當前已經步入網絡經濟時代，在激烈的市場競爭當中，商業銀行需要改變和創新，所以，網絡銀行拓展業務就成為比較重要的一項決策。

網上銀行又稱網絡銀行或電子銀行，泛指銀行利用網絡技術，通過面向社會公眾開放的公共網絡作為基礎的服務渠道，以特定的自助服務設施或者為客戶構建專用的網絡app等方式，向客戶提供“銀行柜臺”。客戶可以通過手機、電腦等數字終端設備，登錄網絡開展離柜金融服務。2011-2020年我國個人網上銀行及手機銀行用戶比例逐年上升，2020年我國個人網上銀行用戶比例達59%;2020年個人手機銀行用戶比例達71%。2016-2020年我國企業電子銀行用戶比例呈現小幅度上升趨勢，其中2020年我國企業手機銀行、企業微信金融服務用戶比例增速較快，用戶比例分別是42%、45%;我國企業網上銀行、企業電話銀行用戶比例增速放緩，用戶比例分別是83%、35%。

一、我國網上銀行外匯業務概述

（一）現有個人網上銀行外匯業務類型

如今，在開通了網上銀行外匯業務之后，各商業銀行在現行外匯政策基礎上，為了在激烈的外匯市場中占據更多份額，嘗試著盡量在外匯政策允許范圍內借助互聯網技術發展出自有網上銀行外匯業務，順應并滿足各級市場的需求。對于個人網上外匯業務來講，已開通的個人網上外匯業務主要有個人結售匯、賬戶管理、國際信用卡境外消費后購匯還款以及跨境匯款等。

（二）個人網上銀行外匯業務優勢

如今，較之前傳統外匯柜臺業務相比，各商業銀行網上銀行進行了一系列的改革和創新。與傳統柜臺外匯業務相比，銀行通過開辦網上銀行外匯業務，一是實現了從傳統的“柜臺式”交易向“離柜式”交易的轉變，解放銀行柜臺人員的同時，節約了手工交易成本，并打破地域界限，讓銀行業務輻射半徑擴大增加客戶與銀行間的粘合度;二是打破時間界限，客戶可以實時對賬戶進行管理，從而節約業務辦理的時間和金錢成本。個人辦理購匯和結匯業務過程中，無需再到銀行柜臺就可以通過網絡直接辦理，并且能夠隨時隨地獲得相關服務，這樣不僅可以節省往返銀行所需花費的時間，大大提高辦事效率，而且還可以提高個人辦理結匯和購匯的主觀能動性。三是提高業務服務質量。現有的網上銀行能夠使人們在任意地點、任意時段享受外匯金融服務，其一般是在銀行原有規則上進行科學、人性化的設計，并制定了標準化服務流程，與營業網點相比，所提供的服務更規范、更標準，而且還方便了個人辦理外匯相關業務，進而提高外匯業務處理效率。

（三）個人網上銀行外匯業務常見問題及風險

1.政策風險。現階段雖然各商業銀行的網上銀行外匯業務多集中于外匯管理政策寬松區域，但日常監管及核查中發現，一些外匯業務在辦理過程中缺少銀行操作人員的嚴格把關，從而導致部分業務在具體落實階段不得不面臨嚴峻的政策監管風險，并影響其辦理效率。在個人網上銀行外匯業務中，常見的政策風險如下：

一是易于分拆，無法對個人分拆結售匯行為進行有效監管。如今，外匯政策一般是指對境內個人所實施的年度便利化結售匯管理模式，一般要求每人每年5萬美元，并且要求個人憑有效身份證件在銀行辦理年額度內的結匯和購匯，超過便利化額度的則需要提供相關證明材料才可以辦理。然而，對于非柜臺業務而言，如網上銀行個人結售匯等，一般會選擇外匯指定銀行，并且不會與個人客戶進行面對面的接觸，這樣將會導致銀行“了解客戶”的優勢蕩然無存。在進行電子銀行個人結售匯業務辦理過程中，個人需要憑有效身份證來對人民幣的外匯儲蓄賬戶或結算賬戶進行開設，然而該過程中因為個人只用在開戶階段將有效身份證件信息提供給銀行柜臺人員，這樣一來銀行不能對業務是否由本人辦理給予準確判斷。容易出現違規人員操作多人網上銀行辦理年額度內的個人結售匯業務，利用“螞蟻搬家”的方式將資金匯出，整個過程僅需幾分鐘，即使外匯局通過事后篩查發現異常，交易也已完成，僅能將參與分拆的個人列入“關注名單”，無法挽回外匯資金流出的損失。

二是申報混亂，無法對資金的真實用途給予實時、動態監測。現有外匯管理政策并未限制經常項下的國際支付手段，然而對資本項目項下業務仍未全面放開。居民個人通過網上銀行渠道辦理結售匯業務時，由于缺少銀行柜面人員提供的專業化幫助和指導，加之現有電子銀行結售匯業務并未對各個流程和各項指標給予詳細說明，從而導致客戶在選擇結匯資金來源或購匯資金用途時，僅憑主觀臆斷，在系統預設的結/購匯資金屬性下拉菜單中備選，隨意性較大。由于客戶不完全了解結售匯資金屬性的具體含義，隨意錯誤選擇“運輸”“貨物貿易”“咨詢服務”等選項，或簡單歸于“其他服務”中，導致個人結售匯業務統計出現問題，既增加了銀行結售匯統計人員的統計工作的難度，又影響了外匯管理部門結售匯數據統計的準確性和事后監管的效率性。

三是個人年度實際購匯總額無法給予準確把控。現行外匯管理政策雖然對境內銀行卡境外提現有明確的額度管理，但是境內銀行卡境外消費未有明確額度管理，且消費后使用購匯還款不納入個人結售匯系統，這樣就會造成境內個人通過對大額信用卡辦理的方式來向境外轉移境內資金，或通過經常項目方式將資本項下資金轉移境外。

2.防范作用弱化。一是分行以下無審核權限。個人通過網上銀行辦理的個人結售匯業務由屬地銀行網點審核把關，首先通過柜臺開通電子渠道，再進行購匯、付匯業務操作，而對外付匯業務則由其省分行每日進行業務數據的核對后支付，資金支付后，業務屬地銀行網點再作國際收支申報，整個電子渠道個人購付匯業務流程，地市級以下分支行除了開戶留存資料外，后續業務不會留存任何購付匯資料，也不進行業務審核。但各銀行省分行對外付匯業務的集中核對時，普遍存在業務量大、人手緊的情況，且對境外機構情況的了解存在一定局限性，不能及時發現異常情況及涉嫌違規行為，容易造成類似境外炒金、炒匯等資金通過手機銀行或網銀系統順利匯出境外的情況。即使事后發現，外匯局也只能將相關人員列入“關注名單”，遏制其再度發生，導致監管被動。二是在辦理的網上銀行個人結售匯業務時不需要提供相關憑證，原來代為監管的銀行根本無法了解到客戶資金的來源、用途，以及交易背景，大額外匯一般會被分散到若干賬戶，并借助電子銀行在限額內結售匯，使得分拆、洗錢等交易變得越來越隱蔽，給外匯局篩查和甄別違法違規交易帶來了難度。

3.操作流程風險。為確保個人通過網上銀行渠道辦理個人結售匯失敗或錯誤能及時得到糾錯，國家外匯管理局在《電子銀行個人結售匯業務管理暫行辦法》第二十三條中明確規定銀行需要構建內部核對和糾錯機制，每日委派專業人員對電子銀行個人結售匯業務數據進行認真核對，以保證個人結售匯系統信息錄入的準確性和完整性。但在以往對轄內外匯銀行開展的非現場核查和現場檢查發現：因人員業務素質參差不齊，導致銀行存在執行外匯政策法規不到位的情況，加之后臺監督管理弱化，導致部分錯誤數據在規定的時限內未及時修改、或刪除的情況時有發生，影響了數據報送的及時性和準確性。

4.違規情況難以認定。一方面責任劃分不清。目前各商業銀行是由總行負責網上銀行渠道建設，分行集中管理網銀等業務，個人賬戶開立于支行、網點，法規未明確各條線應承擔的責任。另一方面執法手段有限。現行的外匯管理政策未賦予外匯局對網上銀行延伸調查的權限，外匯局發現個人存在通過電子銀行分拆購付匯后，因銀行客觀原因而導致的非人工失誤，很難對業務經辦銀行應承擔的責任進行認定，對后續處理造成了困難，故而對銀行難以實施有效查處，進而滋生了銀行引導個人通過電子銀行辦理分拆購付匯的道德風險。最后，對于個人通過網上銀行進行分拆購付匯的，如果個人不配合調查，違規事實將難以被查實，在被認定為是“資金提供者”時，將會被列入“關注名單”，隨后需要借助新的購匯主體并通過網上銀行來達到轉移資金的目的。

二、網上銀行外匯業務的建議

通過外匯管理政策支持下，網上外匯業務仍然需要做出很大的發展，主要可以通過以下幾個方面來完成：

（一）積極研究外匯局的各項政策，做到外匯政策的有效落地

對于銀行來講，需要進一步研究外匯管理部門所制定的相關政策，除此之外，需要將本行的業務系統做出適當的改變和發展，進而可以促進網上銀行業務的發展與創新。通過分析相關的調查可以得出，當前，很大一部分銀行并未足夠重視外匯管理部門制定的相關政策，并且未充分的按照現行外管政策制定的相關政策對一些新業務進行拓展。

（二）完善網上銀行個人外匯業務風控機制

第一，結合實際情況構建網上銀行防分拆系統，其不僅需要對事后的篩選給予綜合考慮，而且還需要將工作重心向業務辦理環節前轉移，以此來做好個人分拆行為的事前防范工作。第二，細化和完善風險提示制度，時刻關注涉嫌分拆的境外主體，以期從源頭來對違規分拆交易進行堵截。同時，外管局將存在洗錢、分拆等違規嫌疑的行為和個人列入“關注名單”，并通過Asone平臺將相關數據發送至銀行，對銀行進行風險提示，以便對其境外資金歸集方給予實時、動態關注，一旦發現客戶借助網上銀行來對境外資金歸集方匯款時，則需要告知客戶須持相關材料到柜臺方可辦理。

（三）做好資金安全風險防范工作

目前，各銀行網上銀行外匯業存在明顯的同質化發展趨勢，沒有足夠的競爭力。當前，客戶在選擇一家銀行的網上銀行服務時，主要是考慮資金安全問題。而因為當前互聯網越來越開放，網絡技術開始呈現出復雜化的發展趨勢。通過與傳統銀行業務對比得知，網上銀行業務在具體實施過程中可能會面臨各種各樣的資金安全風險。此時，作為網上銀行外匯業務而言，常見的資金安全風險如下：一是客戶端安全性風險，對于網上銀行外匯業務而言，發起方是客戶，不是銀行，這樣雖然方便，但會提高客戶操作風險;二是信息傳輸安全性風險。對于以往的傳統支付而言，主要是通過銀行內網來對支付信息進行傳輸，但是銀行的內網和外網間采用了安全隔離措施，所以有相對較高的安全性。然而，在網上支付環節，相關信息在互聯網中一般是公開傳遞的，因此部分客戶的信息極有可能發生被竊取和篡改的風險;三是銀行網站的安全性風險。雖然現有各銀行網站均選擇了比較安全的措施，其中包括防火墻等方式，然而仍存在一些“超級黑客”無法防備。因此，客戶和銀行雙方都需要將自己的安全意識不斷提高，銀行需重點關注資金安全風險防范工作，并結合實際情況來制定相關措施，以此來保證資金的安全性。同時，還需要不斷提高自身信譽，以此來吸引更多客戶來辦理業務，這樣可以保證網上銀行外匯業務的有效推進，并進一步強化網上銀行外匯業務的安全管理。

（四）強化外匯業務合規管理

如今，外匯管理局將之前的直接管理采用間接管理來取代，并不斷加強銀行外匯收支監管力度，同時，嚴格的制定出相應的法律法規進行懲戒。所以，商業銀行在辦理相關業務的過程中，需要嚴格按照國家頒布的相關制度來執行。此外，辦理網上銀行外匯業務時應嚴格執行外匯管理局所提出的相關規定，并根據本行特點，來制定一套與之相匹配的規章制度和業務操作流程，明確各部門和相關人員的基本權利和義務，嚴禁發生違規經營或超權限經營的現象。在對一些超權限與超金額業務進行受理時，需按要求提交當地外匯管理局審批，否則不能對外進行辦理。

（五）深挖銀行現有業務功能

如今，我國商業銀行所開辦的網上銀行外匯業務量規模相對比較小，大多數網上銀行外匯業務基本上是外匯管理政策沒有約束或約束相對較少的業務。對于各個商業銀行來講，需要將各項業務所具有的基本潛能得到有效發揮，要做好外匯管理相關政策的深入研究工作，對現有的網上銀行系統功能進行不斷改進和拓展。同時，在發展網上銀行外匯業務的過程當中，能夠探索更多的途徑和方式。

（六）做好網上銀行外匯業務政策宣傳工作

作為銀行機構，要結合實際情況來對自身經營策略進行調整和優化，并做好網上銀行外匯業務政策宣傳工作，具體如下：一是在個人外匯業務中，將電子銀行作為主要發展方向，并以此來制定與之相關的客戶策略、營銷策略和安全策略，并做好向社會各界宣傳工作;二是強化銀行業務人員政策培訓，在提高他們自身能力和素質水平的同時，提高銀行業務操作人員的約束力;三是做好客戶金融知識教育和宣傳工作，加深他們對結售匯業務的了解和掌握，從源頭上杜絕違規行為的發生。

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作者單位：中國人民銀行郴州市中心支行