金融機(jī)構(gòu)反洗錢可疑交易報告甄別困境和優(yōu)化措施

可疑交易報告是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行可疑交易分析甄別，履行可疑交易報告核心義務(wù)的成果反映，也是金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)洗錢行為，積極參與打擊洗錢犯罪的利器?？梢山灰讏蟾媪嘎屎统晒D(zhuǎn)化率的高低，是衡量可疑交易報告有效性的價值標(biāo)準(zhǔn)。目前，可疑交易報告質(zhì)量不高，情報信息價值較低等問題仍然存在，有效提升金融機(jī)構(gòu)可疑交易甄別水平，提升可疑交易報告利用轉(zhuǎn)化率是增強(qiáng)反洗錢工作有效性的重中之重。

可疑交易報告是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行可疑交易分析甄別，履行可疑交易報告核心義務(wù)的成果反映，也是金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)洗錢行為，積極參與打擊洗錢犯罪的利器?？梢山灰讏蟾媪嘎屎统晒D(zhuǎn)化率的高低，是衡量可疑交易報告有效性的價值標(biāo)準(zhǔn)。目前，可疑交易報告質(zhì)量不高，情報信息價值較低等問題仍然存在，有效提升金融機(jī)構(gòu)可疑交易甄別水平，提升可疑交易報告利用轉(zhuǎn)化率是增強(qiáng)反洗錢工作有效性的重中之重。

一、可疑交易報告有效性的體現(xiàn)

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或資產(chǎn)價值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報告。金融機(jī)構(gòu)根據(jù)辦法規(guī)定進(jìn)行反洗錢可疑交易監(jiān)測分析，完成可疑交易報告甄別報送;人民銀行分支機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門以金融機(jī)構(gòu)上報的可疑交易報告為基礎(chǔ)開展反洗錢調(diào)查，打擊遏制洗錢和相關(guān)犯罪;公安機(jī)關(guān)以人民銀行分支機(jī)構(gòu)移送的可疑交易線索為案件源頭，決定是否進(jìn)行立案查處，是否以可疑交易線索中相關(guān)交易明細(xì)等資料鞏固支撐案件證據(jù)?？梢山灰讏蟾娴挠行杂扇嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)重點可疑交易報告移送率，公安機(jī)關(guān)可疑交易線索立案率，司法機(jī)關(guān)可疑交易線索案件審結(jié)率構(gòu)成。

二、金融機(jī)構(gòu)可疑交易報告甄別困境及原因分析

（一）金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制不完善

當(dāng)前，反洗錢工作已成為金融機(jī)構(gòu)全部門、全員的一項重點工作，金融機(jī)構(gòu)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員涉及該機(jī)構(gòu)所有部門，但在監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)，部分機(jī)構(gòu)未明確細(xì)化各部門反洗錢工作職責(zé)，仍將反洗錢工作僅僅視為反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室所在部門的工作，金融機(jī)構(gòu)其他部室基本未有效履行反洗錢義務(wù)，對該部室的反洗錢工作職責(zé)不明，流程不清，機(jī)構(gòu)各部門之間反洗錢工作溝通不暢，諸如客戶風(fēng)險等級調(diào)整不及時，可疑交易賬戶后續(xù)管控措施不規(guī)范，致使可疑交易賬戶管控滯后或因賬戶管控引發(fā)客戶與金融機(jī)構(gòu)之間的矛盾。

（二）金融機(jī)構(gòu)可疑交易分析甄別存在不足

1.可疑交易分析形式化，缺乏合理性。金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行可疑交易甄別上報的過程中，仍存在部分機(jī)構(gòu)未按規(guī)定對異常交易進(jìn)行人工分析、識別的情況。例如部分可疑案例甄別未填寫可疑交易甄別意見即直接排除，排除異常交易的分析意見自相矛盾，部分可疑交易甄別排除意見表述與交易記錄實際情況不一致;大部分機(jī)構(gòu)均存在可疑交易甄別過于簡單，對系統(tǒng)篩選的異常交易人工分析甄別理由質(zhì)量不高，可疑交易排除理由不充分的問題，對可疑交易資金來源和去向分析不全面，未結(jié)合客戶身份及交易特征對觸發(fā)的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行詳細(xì)分析;對系統(tǒng)觸發(fā)2條可疑交易特征的僅對其中1條進(jìn)行甄別分析;部分排除理由內(nèi)容重復(fù)，可疑案例甄別意見套用系統(tǒng)可疑特征表述，人工分析甄別不到位。例如：未體現(xiàn)審查交易背景、交易目的、交易性質(zhì)的具體工作，排除理由為“客戶為正常賬戶”、“綜合分析我部判斷客戶無洗錢行為，證券交易在正常范圍內(nèi)”、“綜合分析我部判斷客戶無洗錢行為，賬戶狀態(tài)正?！?、“不存在可疑交易，風(fēng)險等級不調(diào)整”等，可疑交易分析模板化、形式化問題突出，可疑點支撐率不高，情報價值較低。

2.重點可疑交易報告培訓(xùn)弱化。當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)組織開展的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，多以反洗錢法律法規(guī)，機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)操作流程方面的培訓(xùn)為主，針對可疑交易分析甄別技巧、重點可疑交易報告分析研判等方面的培訓(xùn)弱化，金融機(jī)構(gòu)一線反洗錢工作人員可疑交易甄別水平較低，無可疑交易敏感性，無法從客戶身份信息、交易明細(xì)中深挖可疑點，以致可疑交易報告質(zhì)量較低，存在可疑交易報告漏報風(fēng)險。

（三）重點可疑交易處理時效性不高

1.重點可疑交易報告形成滯后。當(dāng)前，各金融機(jī)構(gòu)可疑交易甄別均以“系統(tǒng)抓取與人工識別”相結(jié)合，即交易觸發(fā)反洗錢系統(tǒng)中可疑交易模型，反洗錢系統(tǒng)抓取可疑案例，人工甄別排除或上報的操作流程。金融機(jī)構(gòu)上報的重點可疑交易中，絕大多數(shù)交易會在集中交易時間段多次觸發(fā)監(jiān)測模型，多次被系統(tǒng)抓取為可疑交易案例，金融機(jī)構(gòu)初次甄別可能會做排除，持續(xù)關(guān)注，再次甄別，甚至3-5次甄別時才會持有或確信懷疑態(tài)度，由此間接拉長了重點可疑交易報告的上報時間，可能會錯過最佳偵查期。例如某市人民銀行于5月28日接收到A銀行上報的重點可疑交易報告，經(jīng)查看，其中2名交易主體已于4月13日、4月23日銷戶，重點可疑交易報告形成滯后于賬戶可疑動態(tài)交易。

2.重點可疑交易賬戶管控滯后。各金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過分析甄別將重點可疑交易主體在反洗錢系統(tǒng)內(nèi)調(diào)高客戶風(fēng)險等級，部分金融機(jī)構(gòu)會限制主體客戶非柜面渠道交易，但在進(jìn)行渠道管控申請時，可疑交易賬戶余額已經(jīng)很小，或者個別可疑交易主體經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查需凍結(jié)賬戶時，賬戶余額已接近0。

3.重點可疑交易主體偵查滯后。從各金融機(jī)構(gòu)可疑交易案例甄別，上報重點可疑交易報告，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)對可疑交易報告進(jìn)行分析研判，移送至公安機(jī)關(guān)，公安機(jī)關(guān)接收研判，至少需要10個工作日，在此期間可疑交易主體有可能出境外逃，公安機(jī)關(guān)無法尋找或傳訊交易主體，可能拖延偵查時間。例如某市人民銀行7月22日移送至某市公安局的聶某某涉嫌網(wǎng)絡(luò)賭博可疑交易線索，由于7月4日可疑主體聶某某已前往菲律賓，公安機(jī)關(guān)無法直接對聶某某進(jìn)行傳訊，增加了偵查難度，延長了偵查時間。

（四）可疑交易線索立案偵破難

1.交易對手眾多，資金交易復(fù)雜，交易關(guān)系網(wǎng)清理難度大?？梢山灰拙€索涉及上下游交易對手眾多，資金交易跨地區(qū)或跨境，覆蓋多家金融機(jī)構(gòu)，涉及全國多個地域，犯罪分子通過分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，抑或分散轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出層層剝離資金，運用超級網(wǎng)銀、手機(jī)銀行或第三方支付多手段多層級分散轉(zhuǎn)移資金。以某市移送至公安機(jī)關(guān)涉嫌非法結(jié)算型地下錢莊可疑交易線索為例，可疑交易主體資金來源交易對手1186戶，其中對公交易對手50戶，資金去向交易對手2845戶，其中對公交易對手12戶。公安機(jī)關(guān)辦案人員表示，該交易主體交易對手眾多，資金交易繁雜，需要在系統(tǒng)中逐筆錄入每戶交易對手的交易信息，再深挖交易對手賬戶下資金交易來向和去向，通過資金交易明細(xì)整理構(gòu)建資金交易關(guān)系網(wǎng)，以上工作耗時耗力，目前人力不足，無法對類似線索深挖、細(xì)究、研判。

2.IP地址為異地或境外，偵破難度大。 眾多可疑交易線索中，可疑主體及交易對手IP地址多為香港、臺灣、柬埔寨、菲律賓、印度等地，公安機(jī)關(guān)辦案人員表示根據(jù)交易線索及涉及IP有合理理由懷疑賬戶交易資金可疑，但在偵查過程中由于IP涉及境外，證據(jù)鏈難以形成，偵破概率不大。

三、對策建議及優(yōu)化措施

（一）加大對義務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，敦促義務(wù)機(jī)構(gòu)及時修正問題

當(dāng)?shù)厝嗣胥y行應(yīng)通過采取反洗錢監(jiān)管走訪、約見談話、洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估等方式，全力加大對義務(wù)機(jī)構(gòu)尤其是法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，掌握各義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)履行情況，通過查看系統(tǒng)、調(diào)閱資料、監(jiān)管詢問等方式，對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題提出針對性建議，特別是對客戶身份識別、可疑交易甄別、客戶風(fēng)險等級劃分調(diào)整等方面查找漏洞，防范風(fēng)險，同時，督促義務(wù)機(jī)構(gòu)完善相關(guān)內(nèi)控制度，完善可疑交易自定義指標(biāo)模型，將可疑交易甄別、重點可疑交易報告報送等情況作為監(jiān)管考核的重要依據(jù)，同時，嚴(yán)格落實“雙罰”制度，在反洗錢執(zhí)法檢查中，將可疑交易甄別作為重要檢查指標(biāo)，在對違法機(jī)構(gòu)嚴(yán)厲處罰的基礎(chǔ)上，加大對相關(guān)責(zé)任人，乃至一把手的處罰力度，有力敦促義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢各項職責(zé)落實到位。

（二）加強(qiáng)洗錢類型研究剖析，積極轉(zhuǎn)化類型分析成果

據(jù)調(diào)查，當(dāng)前各義務(wù)機(jī)構(gòu)并無了解全國及本地域洗錢形勢、洗錢威脅情況、主要洗錢類型及特點等的途徑，一線反洗錢業(yè)務(wù)人員對不同洗錢類型犯罪的特點及主要手法一知半解，人民銀行可通過聯(lián)合當(dāng)?shù)毓珯z法部門、稅務(wù)部門、海關(guān)等共同商討形成本地域的洗錢形勢和洗錢類型分析，同時及時對義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢人員開展培訓(xùn)，使其能夠及時、全面地了解當(dāng)前面臨的最新的洗錢威脅情況，具體包括地區(qū)、行業(yè)、重要金融業(yè)務(wù)的洗錢威脅及不同洗錢類型的特征分析，有助于一線反洗錢業(yè)務(wù)人員更好進(jìn)行可疑交易甄別研判，優(yōu)化可疑交易甄別模型，不斷提升反洗錢工作的有效性。

（三）搭建學(xué)習(xí)分享與經(jīng)驗交流平臺，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)提升可疑交易甄別能力

當(dāng)?shù)厝嗣胥y行可通過搭建金融機(jī)構(gòu)反洗錢交流平臺，通過線下培訓(xùn)、案例討論、可疑甄別競賽、風(fēng)險提示、經(jīng)驗交流等多種形式，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)相互學(xué)習(xí)、共同交流先進(jìn)的可用可復(fù)制的可疑交易甄別分析方法、重點可疑交易報告分析工具及研判思路等，鼓勵引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)提升可疑交易甄別能力。同時，建立可疑交易線索評價機(jī)制，將可疑交易線索成果轉(zhuǎn)化率作為對各金融機(jī)構(gòu)反洗錢考核的重要依據(jù)，將可疑交易線索轉(zhuǎn)化率較高的重點可疑交易報告作為金融機(jī)構(gòu)反洗錢交流的重點學(xué)習(xí)案例，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在可疑交易甄別、可疑交易報告上報過程中，可疑點分析更加全面，可疑交易報告框架更加完善，資金交易特征分析思路更加清晰，全面提升可疑交易線索實效。

（四）強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查，及時精準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)可疑交易線索，提升可疑交易報告質(zhì)量

金融機(jī)構(gòu)必須要提高政治站位，以可持續(xù)發(fā)展的長遠(yuǎn)眼光，將可疑交易甄別、可疑交易報告工作上升到打擊洗錢犯罪，防范金融風(fēng)險的政治高度。要嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，認(rèn)真貫徹“了解你的客戶”原則，加強(qiáng)對客戶身份和交易背景的了解，嚴(yán)格按照“了解、核對、登記、留存”等環(huán)節(jié)的要求，在初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系或存續(xù)業(yè)務(wù)關(guān)系時能夠嚴(yán)格按照規(guī)定要求做好客戶身份識別及交易資料保存工作，完整、準(zhǔn)確記錄客戶的基本身份信息。在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，嚴(yán)格履行客戶身份識別義務(wù)，采取持續(xù)的客戶身份識別措施，加強(qiáng)對客戶身份和交易背景的了解，及時更新過期客戶身份資料，做好核心系統(tǒng)客戶身份信息的更新和補(bǔ)充，確保登記留存的資料完整真實有效，要加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查，強(qiáng)化客戶交易背景、交易目的、交易性質(zhì)、客戶收入與資產(chǎn)狀況的調(diào)查及了解，進(jìn)一步做好客戶身份的識別，不斷提高客戶盡職調(diào)查工作的有效性，把好源頭關(guān)口，為可疑交易線索分析研判提供可靠有效的基礎(chǔ)信息。同時要強(qiáng)化可疑交易資金監(jiān)測，對人民銀行下發(fā)的洗錢風(fēng)險提示所涉及行業(yè)、領(lǐng)域、資金交易特征等重點監(jiān)測，豐富和完善可疑交易監(jiān)測指標(biāo)模型，結(jié)合地域風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、高風(fēng)險業(yè)務(wù)類型等要素及時調(diào)整各類洗錢犯罪監(jiān)測模型，在實踐中將可疑交易標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)充優(yōu)化，為進(jìn)一步提升可疑交易報告質(zhì)量打好基礎(chǔ)。

（五）優(yōu)化技術(shù)支撐，完善反洗錢信息系統(tǒng)監(jiān)測功能

各金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照反洗錢法律法規(guī)要求，進(jìn)一步完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和反洗錢信息監(jiān)測系統(tǒng)功能設(shè)置，結(jié)合當(dāng)前反洗錢工作實際，及時反饋系統(tǒng)中存在的問題和漏洞，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)控報送系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)度，采取切實可行的管理措施和技術(shù)措施，加強(qiáng)各部門、各渠道的協(xié)作，優(yōu)化反洗錢系統(tǒng)功能，提升操作效率，確保反洗錢系統(tǒng)功能及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)能有效支持反洗錢日常工作及監(jiān)管工作需要。同時，各金融機(jī)構(gòu)要優(yōu)化可疑交易監(jiān)測指標(biāo)模型，充分依據(jù)地域、行業(yè)、業(yè)務(wù)及客戶群體特征，完善本行業(yè)本機(jī)構(gòu)反洗錢系統(tǒng)內(nèi)可疑交易監(jiān)測指標(biāo)模型，不斷優(yōu)化調(diào)整監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，提高反洗錢系統(tǒng)篩查的精準(zhǔn)性與可靠性。如果存在反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)外包或依托于發(fā)起行的機(jī)構(gòu)，應(yīng)加強(qiáng)與軟件開發(fā)公司的溝通協(xié)調(diào)，及時反饋系統(tǒng)中存在的問題和漏洞，督促軟件開發(fā)公司因地制宜優(yōu)化系統(tǒng)功能，修訂監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)系統(tǒng)漏洞，為提升反洗錢工作有效性提供數(shù)據(jù)、技術(shù)支撐。

（作者單位：中國人民銀行酒泉市中心支行）