某水利工程投資估算及國民經濟評價

朱莎莎

（華北水利水電大學，河南 鄭州 450046）

1 工程概況

水庫位于河南境內，屬于長江流域丹江水系，具有非常豐富的水能資源，預估可開發的水能資源高達8.50萬kW。根據現狀用水分析可知，該地區長期處于供水不足的狀態，已嚴重制約城市發展，需通過水利工程建設來改變該地區缺水的現狀，此水庫建成后將提高水資源的綜合利用效率，保證該地區用水需求，同時依靠水庫建設城市水系來提高城市品位、改善當地居住條件。

工程主要由混凝土壩、發電廠房、船閘和堤防工程等部分組成。混凝土壩采用開敞式弧形閘門控制的溢洪方式進行泄洪，壩體主要分為擋水壩段、溢流壩段和發電取水建筑物等部分；發電取水建筑物采用發電洞和沖砂洞，大壩樞紐工程等別為Ⅲ等；根據混凝土重力壩、船閘、發電廠房等建筑物的作用及其重要性確定其級別為3級，下游擋墻工程等其他建筑物的級別設置為4級。壩頂軸線總長度為297.90 m，電站廠房布置于左岸擋水壩段下游，廠房為地面廠房，樞紐管理房布置于左岸壩肩位置。

2 工程投資估算

2.1 人工預算單價

根據河南省文件“豫水建［2017］1 號文”，該工程的性質為樞紐工程，人工費則按照一般按地區的取費標準進行取費計算。

2.2 主要材料預算價格

材料單價是材料由其購貨地運到施工工地指定的存放處，這個過程所發生的全部費用總和，其中包括材料的運輸費、裝卸費等雜費、按地方規定要購買的主材保險費以及采購、保管過程中發生的采保費。工程中主材的原價（不含稅價）可參考《某市建設工程造價信息2021年第2期》公布的材料價格，未發布的材料價格可通過市場調查，以詢價所得的除稅預算價格計入。根據“豫水建［2017］1號”文規定，水泥、汽油、柴油、鋼筋、商混分別按照編規規定的基價255 元/t、3075 元/t、2990 元/t、2560 元/t、200 元/m3計入工程單價中，對于超過基價的這部分價格，以補差的形式計入工程單價中，計算的結果如表1。

表1 主要材料預算價格表

2.3 電、風、水預算價格

按照工程施工組織設計當中的施工方法結合工程所在地區用水、用電的實際情況綜合計算確定：工程電價為0.93元/kW·h；風價為0.17元/m3；水價為1.01元/m3。

2.4 施工機械臺班費

機械臺班費根據地方相關定額和水利部辦公廳公布的〔2019〕448 號文的相關通知進行計算；第一類費用即不變費用：安拆費無需調整、折舊費/1.13、修理費及替換設備費/1.09，第二類費用即可變費用，按照定額給定的人工消耗量、動力燃料消耗量乘以相應的基礎單價來計算。

2.5 混凝土砂漿材料單價

根據設計確定的混凝土、砂漿的標號、級配，參照類似工程配合比計算。

工程主要工程量為：土石方開挖444 941.54 m3，土石方回填325 731.70 m3，鋼筋1 789 t，混凝土114 287 m3，模板529 568 m2，帷幕灌漿19 319 m。

按《某市建設工程造價信息2021年第2期》價格水平計算，該水利樞紐工程總投資為781 85.34萬元，其中：工程部分靜態投資38 971.53萬元，建設征地移民補償投入為20 519.09萬元，環保工程投入為565.36 萬元，水保工程投入為729.36 萬元，環湖公路為17 400萬元。

3 國民經濟評價

3.1 費用計算

3.1.1 固定資產投資

根據估算的結果可知，該水利樞紐工程的總價為78 185.34萬元。在國民經濟評價分析中，屬于內部轉移的這部分費用不應計入，因此，除去這部分費用后的固定資產總投資為51 964.63萬元。

3.1.2 年運行費

年運行費主要用于工程在運轉期間預先支付工人工資及福利費、工程修理費、工程材料費、工程所用的燃料及動力費、水資源費等。

國民經濟評價中采用的年運轉費按調整后的固定資產總投入為計算基準，參照類似相關工程，取51 964.63 萬元的1%計算，年運轉總額為519.65萬元。

3.1.3 折舊費

年折舊費＝固定資產總額×綜合年折舊率

工程使用期按50 年計，大壩年折舊率取2%，計算使用年限末回收的固定資產殘值為0元。

3.1.4 流動資金

流動資金指的是在建項目為了維持其正常運轉所需的周轉金額，比如購買材料、動力燃料等等，通常采用擴大指標法來估算，也可參照類似工程資料來取值。本工程根據相關工程的建設資料，取年運轉費的10%，則為51.96萬元。

3.2 效益計算

3.2.1 供水收入

3.2.1.1 城鎮生活供水效益

水庫建設完成后將向城鎮提供生活用水，供水量達到125萬m3。根據相關工程資料可取影子水價為1.50 元/m3計算，水庫所產生的年供水效益為187.50萬元。

3.2.1.2 工業供水效益

水庫建成后將向供區提供工業用水，工業用水量達到2 400萬m3。取影子水價為1元/m3帶入計算，每年所產生的供水效益為2 400萬元。

則年供水效益總計為2 587.50萬元。

3.2.2 發電效益

水庫工程的電站其裝機總容量為4 600 kW，多年平均發電量為1 798萬kW·h。根據類似工程統計資料分析，水電站的廠用電及平均線路損失率為2%。在國民經濟評價分析中，采用電價的影子價格來計算電站的一年發電效益。按《小水電建設項目經濟評價規程》的要求，調整后電的價格按0.4 元/（kW·h），該水電站屬于只發電不供電的建設項目，其發電效益計算公式為：

發電效益＝有效電量×（1-廠用電及線損率）×計算電價

經上述計算得出，該水庫電站一年的發電效益為719.20萬元。

3.2.3 土地增值效益

結合城市規劃分析，項目建成后對環境的改善，可帶動周邊開發利用的總土地面積為349 hm2，計349.27 hm2畝。據估算，可轉讓使用權的土地銷售預計增值10 萬元/畝，按10 年內開發利用完畢，年均轉讓土地523 畝，預計土地增值總計5 億元，年均1 000萬元。

3.2.4 旅游效益

水庫位于某縣內，某縣是南水北調中線工程重要的水源涵養區和中原地區面積最大的“綠色氧吧”，物華天寶、人杰地靈。工程實施后，清澈的河湖、多樣化的生境營造、環境的提升，向人們充分展示一幅生態凈化、水綠連接、水清景美的美好畫卷，這些與水庫的景觀、當地的文化歷史遺跡一起充分吸引著外來游客到此徜徉。旅游人數的增加必然帶來旅游增收效益。采用增加的游客人數產生的旅游效益來定量分析。根據《某市2020 年國民經濟和社會發展統計公報》，2020 年某市共款待國內外游客人數為7 478 萬人，環比上年人數增長18.90%。旅游總收入488.20億元，增長30%，旅游人均消費約552元。工程建成實施后，預計該水庫每年可增加旅游人數約2 萬人，水庫占年收益的60%左右，則每年水庫的旅游增收效益為662.40萬元。

3.2.5 社會效益

工程建成投產后所產生的社會效益是巨大的，潛在的。工程發揮其作用后，有助于提升城市品位，提高地區聞名度，塑造優良的城市形象。此外，工程的建設，將提高人民群眾的生活質量，使人民居住的環境更加舒適；居住環境好了，群眾的幸福指數提高了，對社會的滿意度也相對地提高了，進而也有利于社會的安定、團結。具有可觀的社會效益。

3.2.6 工程總效益

由以上內容可知，該水利工程的工程總效益為4969.10 萬元。詳細見表2。

3.3 評價指標

國民經濟評價作為一種宏觀經濟評價，是從國家的層面綜合考慮以國家經濟發展為主要前提，使得現有資源能充分合理地利用，進而爭取獲得最大的益處。評價指標為：EIRR、ENPV、EBCR，當EIRR≥6%（社會折現率is），ENPV≥0，EBCR≥1，表示該項目在經濟上是可行的。

通過指標計算得出，詳細見表3。

EIRR=8.05%。

3.4 敏感性分析

通常情況下，經評中所采用的數據多為測算和估算，具有一定的不確定性，為了使得經濟評價的結果更為可靠，通常需要對工程的投資、收益、建設年限、投資回收期等主要影響因素進行分析，測算。工程選取了工程投資和工程效益兩個變化量，通過增加投資或者減少收益來觀察三個指標的變化，結果見表4。

從表4 可知，投資增加10%，經濟評價指標EIRR=7.28，ENPV=9 977.53，EBCR=1.17；效益減少10%，經濟評價指標EIRR=7.10，ENPV=7 770.34，EBCR=1.14，效益減少10%同時費用增加10%，EIRR=6.39，ENPV=3 006.76，EBCR=1.05，評價指標均滿足規范，由此可以確定，項目具有抵抗風險的能力，從表3和表4的數據變化來看，投資的增加、效益的減少都對評價指標有一定程度的影響，建議工程在具體的實施過程中要嚴格地把控施工的進度、施工的方法、工程的造價，使得國家用最少的錢實現最大的效益。

表3 國民經濟效益-費用流量表 單位：萬元

表4 評價指標敏感性分析表

4 結論

由以上論述可知，整個工程的EIRR 是8.05%，大于社會折現率is=6%，ENPV 是14 739.98 萬元>0，EIRR 是1.26>1，國民經濟各個指標都是滿足規范要求的，由此可見，該項目的的投資方案是合理的、經濟上是可行的、具有一定的抵抗風險的能力。

該水庫工程對社會的效益也是顯著，不僅解決了當地的缺水現象，也實現了水資源的綜合開發及利用，進而促進了當地的經濟發展，改良生態環境，對區域經濟發展及工業建設都有巨大的推動作用。因此，該水庫興建是十分必要的，建議早日開工建設。