淺談企業法律風險類型及防范策略

趙欣平

摘 要：法律風險是一種可能造成企業經濟、財產損失的商業風險，它存在于企業經營發展的每一個環節。企業經營過程中遇到的任何一種既有風險和潛在風險，如果不加以重視和及時規避，一旦風險出現，就勢必會影響企業的日常管理和整體運作，其后果往往是企業難以控制的，甚至會給企業帶來極大的災難。

關鍵詞：企業法律風險；種類；防范；措施

一、企業法律風險的含義

企業法律風險，是指企業自身作為法律主體按未按照法律規定或合同約定行使權利、履行義務，或者由于企業內外環境的不確定性、生產經營活動的復雜性和企業能力的有限性而導致企業的實際收益達不到預期收益，對企業造成負面法律后果，甚至導致企業生產經營活動失敗的可能性。

法律風險是企業在日常經營活動過程中最容易遇到的，如果企業的管理者法治意識不強，這些潛在的風險就會變成現實的災難。因此，企業管理者必須具備風險意識和守法意識，在日常經營中保持清醒的頭腦，做到防患于未然。法律風險防范機制是加強企業競爭力的一項重要管理制度，它確立了法律參與經濟活動的程序和環節，從制度上保證了合法經營、依法決策。

二、企業法律風險的特征

1.企業法律風險發生原因的法定性（約定性）

（1）企業外部法律環境的狀況及其變化。一方面指法律和行政執法力度的現狀，另一方面指法律的出臺、修改或廢止，以及行政執法狀況的變化。

（2）企業未依據法律規定有效實施法律控制措施，或違反合同約定、侵權等。

（3）企業或與企業發生法律關系的各類主體的行為。

2.企業法律風險存在領域的廣泛性

法律規范了企業從設立到終止的全過程，企業作為法律規范的主體之一，只要其行為涉及法律規定，就有可能存在法律風險。企業與政府、企業與企業、企業與消費者以及企業內部的關系，都要通過相應的法律來調整和規范。企業在日常運營過程中常見的有合同風險、不規范經營風險、債權過于集中帶來的壞帳損失風險、訴訟風險、治理結構缺陷帶來的決策風險、員工意外傷害風險、規章制度不健全導致的員工道德風險、公司印章管理不嚴帶來的債務風險、投資合作風險、分支機構風險、借貸風險、擔保風險、商標被搶注風險、專利侵權風險、商業秘密失控風險等。

3.法律風險發生結果的強制性

一定的法律風險發生就會導致一定的法律后果，法律風險發生導致的后果是企業承擔法律責任。企業承擔的法律責任主要有三類：？民事責任，包括違約金、賠償損失、賠禮道歉、消除妨害等；？行政責任，包括罰款、沒收違法所得、吊銷營業執照等；？刑事責任，包括單位承擔罰金、主管領導也要承擔刑事責任等。

三、企業法律風險類型及防范

1.公司設立中的法律風險

常見風險有：①虛假出資。因很多企業設立時為創初企業，資金比較緊張?？梢园础豆痉ā芬幎ǖ淖畹褪状纬鲑Y比例進行出資，這樣會增加些工作量，但比較安全。②股權結構設計風險。如設計不妥，將對公司治理帶來一定的阻礙。③公司章程制定風險。工商管理部門會提供公司章程模板，但每個企業有各自特點及需求，如照抄模板會在公司還沒成立，就在關鍵制度上受到制約。

2.公司治理的法律風險

（1）內部管理不規范的風險。規范和完善的企業內部管理制度，應當包括法律事務管理制度、重大決策法律論證制度、合同管理制度、人力資源管理制度、招標投標管理制度、財務管理制度、知識產權管理制度、安全管理制度等。

（2）公司各機構股東會、董事會、監事會之間運行的法律風險。很多中小企業不重視甚至是漠視公司各機構股東會、董事會、監事會之間的權利制衡。

（3）員工法制意識的強化。任何制度都需要人去實施，加強對員工的法制培訓非常重要。

3.勞動人事的法律風險

（1）未簽訂勞動合同的風險?！秳趧雍贤ā穼嵤┖?，未簽訂勞動合同的情況，將會面臨雙倍工資的索賠。

（2）工傷的賠償風險。按照工傷傷殘的鑒定標準，工傷鑒定為較高級別的傷殘等級比較常見，一次工傷事故可能會給企業帶來巨額的索賠風險。

簽訂勞動合同不僅是保護勞動者，也同樣保護企業。對一些中小企業來講，為每個員工購買“五險一金”，可能無法承受，但至少應當為員工買一些團體意外險，醫療險等險種。

4.企業融資中的法律風險

（1）資金鏈斷裂風險。企業一旦碰到這問題，很可能會通過各種途徑借高利貸，到最后卻是在飲鳩止渴。

（2）盲目或隨意擔保的風險。2012年，衡陽市中級人民法院開庭審理的重大刑事案件之一：傅劍威案。該案就是因盲目擔保，承擔擔保責任，被迫作出極端行為，才導致東窗事發。

（3）非法集資、非法吸收公眾存款風險。一旦外部環境發生重大改變，資金鏈將會迅速斷裂，并引發一系列社會問題。

在企業融資過程中，最好是讓懂得財務知識的律師一起參與企業融資決策，可以最大限度的降低融資風險。

5.簽訂履行合同的法律風險

從企業管理的角度來看，簽訂履行合同法律風險存在于企業的各個生產經營環節，一旦某個環節出現問題就有可能給企業帶來法律風險。防范合同的法律風險。①應當有完備的常用法律文書及內控流程。②建立合同管理的配套管理制度、監督制度。③一旦企業可能發生的合同糾紛，法律專業人士應提前介入、全程參與。

6.知識產權法律風險

知識產權分為專利權、商標權、著作權、商業秘密等。企業的商標權，通常是企業的核心競爭力之一。辦理商標注冊初始注冊有效期為十年，市場報價在二千元左右，但很多企業寧愿一餐招待費支出上千元，也不愿投入在知識產權的保護上。知識產權往往是現代企業最重要、最獨特的競爭優勢。

7.企業經營者的刑事風險

涉及企業經營者的刑事犯罪有偽劣商品、走私、破壞金融管理秩序、稅務、金融詐騙、侵犯知識產權、擾亂市場秩序、賄賂、瀆職等幾大類犯罪。企業家的刑事風險是最大的法律風險。企業家的刑事風險防范工作必須交由專業律師去處理。企業進行法律風險防范管理。①將法律風險管理放在戰略高度，與其它風險統籌進行管理。②量化法律風險是關鍵。對法律企業以進行摸底調查，根據企業的行業特點、組織形式、商業模式等具體情況制訂法律風險管理計劃，量化成各種類及數據，并對企業法律風險的損失程度、風險性質、持續時間、發生頻率、概率、波動以及解決成本等進行識別。③完備的方案是保障。根據企業的法律風險偏好以及管理目標選擇最佳的法律風險處置辦法，即根據企業存在的不同的法律風險采取避免風險、轉移風險、降低風險或保留風險等不同的法律風險管理辦法。④循環更新是長效機制。在法律風險管理實施過程中還需要不斷更新數據、措施。