煙草專賣市場信用監(jiān)管研究與應用

王煒 王瑋

摘要：《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》（以下簡稱：“十四五”規(guī)劃）指出，提高健全以“雙隨機、一公開”監(jiān)管和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段、以重點監(jiān)管為補充、以信用監(jiān)管為基礎的新型監(jiān)管機制。本為擬對新形勢下開展煙草專賣市場信用監(jiān)管工作的意義進行闡述，并對如何從信用承諾、信用綜合評價、信用檔案、分類分級監(jiān)管、失信行為懲戒、信用修復等方面開展煙草專賣市場信用監(jiān)管工作提出建議。

關鍵詞：煙草專賣;信用監(jiān)管;分類分級監(jiān)管

中圖分類號：F23文獻標識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.04.039

0引言

國家煙草專賣制度是我國改革開放的創(chuàng)新性成果，是保持行業(yè)穩(wěn)定、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的根本性保障。忠實踐行煙草專賣制度，煙草專賣市場監(jiān)管是必不可少的基礎工作。信用監(jiān)管是提升社會治理能力和水平、規(guī)范市場秩序、優(yōu)化營商環(huán)境的重要手段，也是推進煙草專賣市場監(jiān)管創(chuàng)新，實現(xiàn)專賣監(jiān)管轉(zhuǎn)型升級的核心載體。因此，在新形勢下，開展煙草專賣市場信用監(jiān)管工作，對于忠實踐行煙草專賣制度，不斷推進煙草專賣治理體系和治理能力現(xiàn)代化具有非常重要的意義和作用。

1煙草專賣市場信用監(jiān)管的重要意義

信用監(jiān)管作為社會信用體系建設的重要組成部分，其本質(zhì)是要根據(jù)市場主體信用狀況的不同，有針對性地實施差異化監(jiān)管措施，對守信者“無事不擾”，對失信者“利劍高懸”，從而提高監(jiān)管效率，提升社會治理能力和水平。開展煙草專賣市場信用監(jiān)管工作的重要意義，可以從以下兩個方面來理解。

1.1國家推動高質(zhì)量發(fā)展的根本途徑

社會信用體系是社會主義市場經(jīng)濟體制和社會治理體制的重要組成部分，在經(jīng)濟發(fā)展、社會建設方面發(fā)揮著重要作用。自2014年起，社會信用體系建設被納入政府“十三五”規(guī)劃，上升為國家發(fā)展戰(zhàn)略。2019年，國務院出臺《關于加快推進社會信用體系建設構(gòu)建以信用為基礎的新型監(jiān)管機制的指導意見》，進一步發(fā)揮信用在創(chuàng)新監(jiān)管機制、提高監(jiān)管能力和水平方面的基礎性作用，更好激發(fā)市場主體活力。基于信用評價的新型監(jiān)管機制，以信用為基礎，以監(jiān)管為保障，有利于規(guī)范市場經(jīng)濟秩序，改善市場信用環(huán)境，降低交易成本，防范經(jīng)濟風險，化解“信用信息不對稱”等問題，有效減少政府對經(jīng)濟的行政干預，完善市場經(jīng)濟體制，推進簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務，是創(chuàng)新社會治理方式、提升國家整體競爭力、推動高質(zhì)量發(fā)展的根本途徑。

1.2行業(yè)市場監(jiān)管方式改革創(chuàng)新的必然要求

加強市場監(jiān)管是提升市場控制力的基本要求，是轉(zhuǎn)變行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展方式的根本保障。國家煙草專賣局提出，要持續(xù)深化“放管服”改革，通過“互聯(lián)網(wǎng)+”方式更深程度參與社會治理、融入政府監(jiān)管，建立完善以“雙隨機、一公開”監(jiān)管為基本手段、以信用監(jiān)管為基礎、以重點監(jiān)管為補充的新型監(jiān)管機制，注重依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管、精準監(jiān)管。山東省煙草專賣局強調(diào)，要著力抓好監(jiān)管方式升級，推動市場監(jiān)管精準化、流程化，深化“互聯(lián)網(wǎng)+專賣管理”，進一步提升精準監(jiān)管工作水平，推動專賣管理高質(zhì)量發(fā)展。行業(yè)上級積極推進市場監(jiān)管方式改革創(chuàng)新，將構(gòu)建以信用為基礎的新型監(jiān)管機制擺在突出位置，這是當前和今后一段時期煙草市場監(jiān)管工作轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念、創(chuàng)新監(jiān)管方式、提升監(jiān)管水平的必然要求。著眼于當前煙草專賣市場監(jiān)管實際，在持續(xù)保持打擊涉煙違法犯罪行為高壓態(tài)勢的前提下，建立完善以信用為基礎的新型監(jiān)管機制，有利于實施針對性監(jiān)管、強化風險防控、降低執(zhí)法成本，通過激勵守信、懲戒失信，進一步提升煙草專賣市場監(jiān)管對象誠信守法意識，既是提升專賣監(jiān)管效能、規(guī)范市場秩序的實際要求，也是推進社會信用體系建設、優(yōu)化經(jīng)濟社會環(huán)境、創(chuàng)新社會管理、提高市場治理水平的迫切需要。

2實施煙草專賣市場信用監(jiān)管的主要內(nèi)容

2.1建立社會信用承諾制度

根據(jù)社會信用體系建設協(xié)同共治原則，鼓勵行政許可申請人主動報告社會信用情況，對提交材料的真實性作出信用承諾。煙草專賣行政主管部門在行政許可審批時，根據(jù)申請人社會信用記錄情況，按照相應標準，分類確定煙草專賣零售許可證存續(xù)期限。申請人對提交材料作出的信用承諾，納入主體信用檔案，作為事中、事后監(jiān)管的重要依據(jù)，并依托“信用中國”網(wǎng)站向社會公開，依托政府社會信用平臺進行信用信息共享。

2.2建立市場監(jiān)管信用綜合評價制度

綜合煙草專賣市場監(jiān)管對象行為風險和行為結(jié)果兩方面因素，進行市場監(jiān)管信用風險評價和市場監(jiān)管信用等級評價。以信用風險評價，強化風險預警和事前、事中監(jiān)管;以信用等級評價，強化信用風險評價準確性，為失信懲戒提供依據(jù)。

2.2.1市場監(jiān)管信用風險評價

利用行業(yè)信息資源，根據(jù)信用等級、經(jīng)營數(shù)據(jù)、違規(guī)行為等信息數(shù)據(jù)，建立覆蓋全經(jīng)營周期、全業(yè)務流程、全標準化的信用風險評價標準，對卷煙零售戶信用風險行為進行預測分析。通過計算信用風險得分，篩選風險零售戶，實施相對應的監(jiān)管措施。

2.2.2市場監(jiān)管信用等級評價

依據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法》及其實施條例、《煙草專賣零售許可證管理辦法》等法律法規(guī)，按照違法行為性質(zhì)及情節(jié)、煙草專賣零售許可證違規(guī)使用情形等，將市場監(jiān)管信用等級劃分為誠信守法、輕微失信、一般失信、嚴重失信四類。根據(jù)所查處的違法違規(guī)行為，對信用等級進行評價、調(diào)整，并應用于市場監(jiān)管、信用風險迭代分析等工作;及時向社會公開零售戶失信事件，并向政府社會信用平臺推送相關數(shù)據(jù)，落實相應的懲戒措施。

2.3建立市場監(jiān)管信用檔案制度

按照“一網(wǎng)三庫一平臺”社會信用系統(tǒng)建設總體思路，以統(tǒng)一社會信用代碼及居民身份證為標識，建立覆蓋企業(yè)法人和自然人的煙草專賣信用檔案，及時、準確、全面地記錄市場主體信用情況，做到全生命周期可查可追溯。在煙草專賣零售許可證存續(xù)期外，合理確定信用檔案保存期限，防止發(fā)生易址辦證、逃避監(jiān)管等情況，做好信用檔案的接續(xù)及應用。依托“信用中國”網(wǎng)站等渠道，依法公開主體信用記錄;依托行業(yè)內(nèi)系統(tǒng)，依法依規(guī)公開卷煙零售戶信用等級評價結(jié)果，引導零售戶重視自身信用情況，提高自律意識。建立完善信用評價申訴機制，按照“誰查處、誰評價、誰負責”的原則，由認定單位進行核查落實，保護市場主體的合法權(quán)益。

2.4開展卷煙零售市場分類、分級監(jiān)管

通過在行業(yè)專賣管理信息系統(tǒng)開發(fā)信用監(jiān)管功能模塊，以市場監(jiān)管信用綜合評價為紐帶，將“雙隨機、一公開”監(jiān)管、重點監(jiān)管緊密結(jié)合。根據(jù)卷煙零售戶信用等級和信用風險，對零售戶進行分類、分級。進一步完善“雙隨機、一公開”監(jiān)管隨機抽取規(guī)則，在全年“雙隨機、一公開”檢查任務總量范圍內(nèi)，根據(jù)零售戶信用分類、分級，分比例抽取檢查對象，實現(xiàn)對誠信守法“無事不擾”，對失信風險“利劍高懸”。同時，將市場監(jiān)管信用風險評價作為開展重點監(jiān)管的重要依據(jù)，對信用風險分值較高的零售戶，將其作為重點監(jiān)管對象，在“雙隨機、一公開”監(jiān)管的基礎上，應用“APCD”工作法，加強對零售戶相關信息數(shù)據(jù)的收集、分析，針對存在的信用風險項、數(shù)據(jù)異常項等，有針對性地加強監(jiān)管，提升執(zhí)法效能。

2.5建立失信行為懲戒制度

建立跨單位、跨部門、跨行業(yè)的失信懲戒制度，依法依規(guī)共享市場主體信用數(shù)據(jù)，實施與其失信程度相對應的懲戒措施，形成行政性、市場性、行業(yè)性等懲戒措施多管齊下的工作格局，從根本上解決失信行為反復出現(xiàn)問題。開展失信行為后續(xù)監(jiān)管工作，通過加強卷煙零售許可證管理和市場監(jiān)管、警示約談等措施，督促整改失信行為。與有關部門建立聯(lián)合懲戒工作機制，依法依規(guī)建立聯(lián)合懲戒措施清單，對嚴重失信行為實施聯(lián)合懲戒措施，形成社會力量廣泛參與的失信聯(lián)合懲戒格局，加快推進失信行為整改，營造優(yōu)良的誠實守信氛圍和市場經(jīng)營環(huán)境。

2.6建立市場監(jiān)管信用修復制度

根據(jù)失信行為性質(zhì)確定修復可能性及修復期限，失信主體在規(guī)定期限內(nèi)糾正失信行為、消除不良影響的，可通過作出信用承諾、完成信用整改、通過信用核查、接受專題培訓等方式開展信用修復，進一步激發(fā)失信主體守信意愿。煙草專賣行政主管部門根據(jù)失信主體信用修復情況，啟動信用修復程序，對符合信用修復條件的，及時予以認定，并停止公示其失信記錄，終止實施行業(yè)內(nèi)懲戒及部門聯(lián)合懲戒措施，充分發(fā)揮激勵守信、懲戒失信作用，不斷提升信用水平。

3結(jié)語

民無信不立，國無信不威。開展煙草專賣市場信用監(jiān)管工作意義重大，影響深遠。在新時代，在堅持依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管的前提下，以信用監(jiān)管為手段，以煙草專賣應用為基礎，以跨行業(yè)應用和聯(lián)合守信激勵、聯(lián)合失信懲戒為突破口，建立健全煙草專賣市場信用監(jiān)管體系，進一步發(fā)揮信用在升級監(jiān)管方式、創(chuàng)新監(jiān)管機制、提高監(jiān)管能力和水平方面的積極作用，必將推進煙草專賣市場監(jiān)管領域管理方式改革創(chuàng)新，全面提升煙草專賣市場監(jiān)管對象誠信守法、規(guī)范自律水平，有力促進煙草專賣管理工作實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

參考文獻

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作者簡介：王煒（1978-），碩士，中級經(jīng)濟師，研究方向：憲法學與行政法學;王瑋（1983-），碩士，中級QC診斷師，研究方向：企業(yè)管理。