工程建設項目投標保證金電子化管理方式的探析

◎李小捌

工程建設項目投標過程中，投標人需要向招標人提供一定金額資金作為擔保，能夠有效的防止投標人無故撤回投標而給招標人造成一定的經濟損失。為適應工程建設項目電子化交易的發展要求，需要結合信息化技術加強投標保證金的管理，通過運用電子化管理工程建設項目投標保證金，可以大大提升管理的效率，增強資金管理質量。投標保證金管理既是交易活動的重要環節，又需進行資金管理和財務核算，因此保證金的電子化管理涉及業務和財務兩個環節。下文將針對工程建設招標項目保證金電子化管理進行闡述。

一、工程建設項目投標保證金電子化管理的意義

（一）有利于提升交易資金管理的效率

在未實施電子化管理前，投標單位對投標保證金的繳納、退回要自行去交易中心辦理。但是在實際的工作中，一個項目并非只有一家單位參與投標，如果投標企業過多，則公共資源交易中心的工作量會大大增加，并且大大降低辦理效率。而使用電子化系統對保證金進行管理后對投標保證金的繳納、退回等工作不再需要直接到交易中心進行辦理，投標單位能夠直接在投標保證金管理系統中進行查詢、辦理。另外，交易中心工作人員可以直接通過保證金管理系統批量退回，使投標保證金事項的處理效率大大提升。

就拿投標保證金的繳納形式來說，如果使用現金、支票、匯票等形式，說明該投標單位具有很多的流動資金，側面說明了自身實力；如果使用了銀行保函形式，由于銀行會提前對該單位的資信情況進行考察，一旦獲得了銀行保函，該投標單位的實力也一定程度上的得到了印證。所有投標人投標保證金的遞交情況，開標現場核驗，保證招投標活動的公開性；招投標中繳納投標保證金也是國際慣例，能夠使我國招標更快地與國際接軌。

（二）有利于提升招標投標工作的安全

傳統的管理方式需要直接去交易中心辦理相關投標保證金業務，不利于投標信息的保密，而采用電子化系統管理后，大大減少了人工干預環節，可以有效防止投標信息泄露。投標單位在繳納投標保證金后，并且由銀行確認收到匯款，銀行將投標單位的保證金繳納信息等生成系統匯總表。該匯總表在工程建設項目開標前是保密的，交易中心工作人員在開標前不能獲知投標企業繳納保證金情況，投標企業更不可查詢其他企業繳納保證金情況，與傳統的管理方法相比保密性更強。

（三）有利于提升財務無紙辦公的節能

通過運用電子化管理能夠簡化交易中心工作人員的工作流程，能在一定程度上提升投標保證金管理質量，實現財務辦公的無紙化。業務財務的一體化，實現了招投標平臺中投標保證金業務的無紙化辦公，在加快辦公效率的同時，降低了紙張的使用率，減少了資源浪費，有效踐行了綠色環保的理念。退款結束后，銀行及時向投標單位發送退款短信，以告知退回投標保證金的相關信息，不需要投標企業提供紙質查詢請示。

（四）有利于降低各崗位人員工作量

業務平臺上線之后，基本實現了投標保證金的全自動匹配，解決了保證金與招標項目匹配一對多、多對一、金額不符、查找困難等難題，簡化了財務及業務工作，保證及時、準確地形成業務匹配。以前投標保證金到賬核對至少需要兩三天，目前在一天內即可全部處理完畢。投標人在支付保證金后，能夠及時看到自己的保證金是否到賬，免去了等待和電話詢問的工作。這也解放了業務人員和財務人員，減少了以前大量的手工勞動，以前兩個財務人員1天只能處理上百筆保證金，現在一個人1天即可處理上千乃至上萬筆保證金，大大減輕了財務人員的工作量。

二、工程建設項目投標保證金電子化管理的方式

（一）交易業務環節投標保證金的電子化管理

投標保證金電子化管理涉及到的信息化系統主要包括四個：交易系統、保證金系統（或是在交易系統中的保證金管理模塊）、銀行系統和會計核算系統，其中業務環節涉及的信息化系統為前三個系統，通過系統之間對接實現數據互聯，從而實現業務環節的電子化管理。交易系統為每一項目標段對應唯一的銀行子賬號，并將項目標段、子賬號等信息推送至保證金系統；銀行系統將子賬號的資金收付情況推送至保證金系統；保證金系統獲取子賬號資金收付情況后與項目標段自動匹配，將投標人的保證金繳退信息推送至交易系統；保證金退還時，交易系統按照時間節點發送保證金退還指令至保證金系統，保證金系統再推送至銀行系統后銀行進行資金支付，將結果反饋給保證金系統。

（二）財務業務環節投標保證金的電子化管理

基于業務環節已有投標保證金電子化管理模式和滿足財務環節實現保證金電子化管理要求的前提下，確定與會計核算系統進行對接的系統有三種選擇，分別是：交易系統、保證金系統和銀行系統。將會計核算系統與保證金系統對接，既能滿足會計核算的各項要求，同時，也能避免數據多次傳送后造成準確性降低和難以對賬的問題，是財務環節實現公共資源交易保證金管理電子化的最優方式。通過將會計核算系統與保證金系統對接，在財務環節實現保證金的電子化管理，進而實現了業務、財務雙環節協同發展，最終實現了公共資源交易保證金管理全流程電子化管理。

三、本地區工程建設項目投標保證金電子化運行規定

（一）繳納金額規定

按照本地區《公共資源交易保證金代收代退管理規定》規定，凡進入公共資源交易中心的各類工程建設交易項目，投標人須按招標文件規定的繳款時間、金額、方式等，將交易保證金一次性足額繳納到保證金銀行專用賬戶。政府或國有投資項目的投標保證金按投標總價的2%繳納，最高不超過80萬元（其中，勘察、設計等項目按2%繳納，最高不超過10萬元；工程監理按不超過3%繳納，最高不超過2萬元）。民營投資項目的投標保證金按投標總價的1%繳納，最高不超過80萬元。其他特殊項目根據相關法律法規執行。

（二）退款時間規定

未中標的投標保證金在中標結果公示期滿后5個工作日（節假日順延）由代理公司提出退還申請，交易中心審核通過之后銀行自動退還；中標人的投標保證金在簽訂合同并送交相關部門備案后5個工作日（節假日順延）由代理公司提出退還申請，交易中心審核通過之后銀行自動退還；流標項目的投標保證金在招標失敗公示期滿后5個工作日后由投標人提出退還申請，交易中心審核通過之后銀行自動退還。

（三）保證金繳納規定

投標保證金到賬截止時間為投標截止時間，到賬時間以實際到達專用賬戶時間為準，保函必須在規定的投標截止時間前遞交至托管銀行在交易中心的服務柜臺，未按時到賬的保證金視為未提交。開標時，交易中心在開標現場按照標段（包號）公開各投標人保證金提交的情況并交評標委員會。根據保證金綁定情況分為獨立的投標保證金系統、鏈接的投標保證金系統，獨立的投標保證金系統通過線下提交投標保證金代收委托書、賬號申請表、退還通知單、退款審批表進行部分網絡辦理，鏈接的投標保證金系統從交易系統全流程電子化簡易受理。確認保證金模塊用于投標人對投標保證金在繳納截止前進行綁定，保證金成功綁定后確認狀態會顯示“已綁定”。投標人投同一項目下兩個及以上標段（或包號）的，應按標段（或包號）分別提交保證金、銀行保函。

（四）銀行轉賬方式規定

投標（交易）保證金應以投標人自身的名義提交，并且必須從其基本賬戶轉出，不得以分支機構等其他名義提交（按照規定，投標人可以為自然人的項目除外），否則無法綁定成功。保證金轉賬僅限電匯、網銀方式，其他轉賬方式視為無效，不支持銀行存現、提現業務。保證金提交的程序，投標人向招標文件中載明的保證金專戶轉入保證金；投標人進入云南省公共資源交易中心網，登錄投標系統后，在“確認投標保證金”處查詢保證金繳納情況并確認保證金。保證金退款的申請受理，招標代理從交易系統提交投標保證金的退款申請，公共資源交易中心按照招標單位的通知要求對非中標候選人、中標候選人、中標人退款申請進行受理。

（五）銀行保函方式規定

保函申請人必須是投標人，受益人必須是招標人，保證人必須是投標人基本賬戶的開戶銀行；銀行保函必須正確填寫受益人和申請人的全稱，并與招標文件規定的名稱相一致，以免造成投標無效。保證金提交的程序，投標人登錄云南省公共資源交易中心網，在“投標保函管理”的“提交投標保函”處填寫保函相關信息并提交；投標人攜帶保函原件到云南省公共資源交易中心托管銀行服務窗口辦理提交手續，由托管銀行代收保函原件后，對已錄入的保函信息進行確認并打印回執。

四、項目建設中投標保證金管理中會存在的問題

（一）系統信息不能互通互容

信息的兼容性不強，在一定程度上影響了投標保證金管理的效率。在投標單位繳納完保證金后，公共資源交易中心工作人員采用電子化系統，對所有項目的投標單位進行匯總。但是由于參與投標的單位來自各個地方，其開戶行存在較大的差異。另外，對于備注的個別用途信息，需要先通過人民銀行清算系統進行清算，結束后再轉入交易中心的開戶行，容易出現信息不兼容。如果公共資源交易中心的投標保證金系統信息不兼容，會出現部分投標單位的保證金不能成功繳納的問題。針對這種現象需要投標活動結束后結合銀行回單再次由工作人員進行核對，無疑增加了工作量。

（二）投標信息不能很好保密

采用單一的開戶銀行，雖然在一定程度上方便了電子系統投標單位保證金繳納信息的對接，但由于單一的開戶銀行，造成投標信息的保密性不強。以某投標單位為例，如果只選擇一家開戶銀行處理保證金的繳納等相關工作，雖然可以對標書下載、申清、保證金繳納等環節進行間歇性屏蔽，但是在銀行系統中投標保證金信息卻不能做到有效屏蔽，使投標信息的安全性、隱秘性不能保證。

（三）賬戶資金不能確保安全有效

在使用電子化系統管理工程建設項目投標保證金后，雖然其便捷性大大提升，簡化了繁瑣工作的工作流程，但是方便的背后卻使投標保證金賬戶存在一定的安全隱患。使用電子化系統后，對于投標保證金的退款處理等事項不再需要公共資源交易中心財務人員出具電匯紙質憑證，只需要登錄電子化投標系統保證金回退模塊，接著點擊“退回"就可以完成退款操作，之后的工作直接交給銀行處理。這種操作存在一定的安全隱患，由于銀行和交易中心是兩個不同的主體單位，容易出現交易中心財務人員發送的指令與銀行實際業務相悖的現象，容易造成一定的資金風險。

（四）保證金管理水平不高

在實際業務過程中，業務人員、財務人員、投標人對保證金的管理感到不滿意。比如，投標人需要盡快查詢保證金是否到賬，業務人員也需要及時知道各個投標人的保證金是否已經支付以及是否足額支付。投標人有時候會針對一個項目多次匯款，或者一筆匯款針對多個招標項目，這些情況導致實際到賬費用和在線錄入的數據不一致，從而給業務人員和財務人員的識別、匹配帶來困難，需要花費時間去查詢核實。業務人員在收退保證金過程中，需要多次提交紙質單據給財務部門，浪費大量紙張，而且工作煩瑣，花費大量不必要的時間和精力。

五、工程建設項目投標保證金電子化管理的措施

（一）增設投標保證金繳納專戶開戶行

為了投標保證金管理的便利性和安全性，應在原有保證金開戶行的基礎上增加開戶銀行，通過增加多樣的保證金專戶開戶行可以為投標單位提供選擇的機會，投標單位可以自行選擇其中任意一家開戶行激納投標保證金。采用這種方式一方面給投標單位提供了便利，另一方面避免投標單位信息過于集中。另外，增加多家開戶行應注意對電子化系統進行優化升級，增強信息兼容性。除此之外，為了保證投標保證全的信息安全，可以與開戶行建立戰略合作，并且簽訂保密協議，通過這種方式可以有效防止開戶行泄露保證金賬戶信息。

（二）提升銀行系統與電子化系統兼容性

信息兼容性是制約電子化系統管理效率的關鍵，因此單位應重視優化設計網銀流程，使其能夠適配多家銀行。在增設多家保證金開戶行后，應對賬戶相關信息進行統一對接，采用網銀端口將其統一對接到單位的電子化系統中，保證多家開戶行的信息兼容性。單位應重視不斷優化升級系統。提升其適配性，對電子化系統中存在的漏洞問題要及時修復，提高系統操作的效率。

（三）完善投標保證金系統的監督管理體系

采用電子化系統加強投標保證金的管理，需要重視優化監督管理體系，確保投標保證金工作的規范、順利進行。交易中心可通過信息技術實現對投標保證金流動過程的全面監控。對于交易中心保證金的監督管理除了資金管理之外，還要重視賬戶信息的管理。招標單位可以引入電子數據監督系統對保證金進行動態監管，可以建立資金管理數是庫提升對資金信息的分析能力，可以構建信息共享平臺加強與監督部門之間的信息溝通和聯動。

六、結束語

綜上所述，投標保證金在工程建設項目中發揮著不可或缺的作用，為保證項目建設投標保證金的規范性和嚴肅性，我國法律對投標保證金的數額、繳納方式進行了一定的限制。采用電子化操作系統加強對工程建設項目投標保證金的管理，可以規范投標人的行為，可以規范財務操作流程，縮減繁瑣環節，減輕財務人員的工作壓力，同時提升資金信息的科學性，促使工程建設項目的順利進行。招標單位要重視運用電子化操作系統加強投標保證金的管理，提高招投標雙方工程交易的工作效率和社會效益。保證金管理在實現全流程電子化的基礎上，應進一步優化相關功能模塊，利用大數據技術，完善保證金收退數據的統計、分析功能，提供決策參考，創新保證金收取方式，探索與電子保函系統的對接等，利用信息化手段，不斷提高公共資源交易保證金管理水平。