論企業資金管理與風險防范策略探討

中國石油集團長城鉆探工程有限公司鉆井一公司 于淼

在市場經濟不斷開放的背景下，企業要從自身實際情況出發，加強資金管理工作，有效防范各種風險。企業在經營管理中，最重要的是做好資金周轉工作，防止出現資金流動問題。對此企業要提升資金管理水平，降低企業經營中風險發生概率，讓企業長時間保持良好的發展狀態。

一、企業資金管理與風險防范概述

（一）企業資金管理

企業資金管理主要是指對資金募集、資金調度、資金結算和資金運作的系統化管理。資金管理直接影響企業的整個發展過程，它是企業財務管理的重要組成部分，是企業管理中不可缺少的內容。在企業穩定發展中，資金管理工作發揮著重要作用，開展合理的資金管理工作可以有效分析企業在各個發展階段遇到的資金問題，從而全面、深入地了解企業實際發展情況，并及時制定有利于企業運營發展的策略，為企業穩定、健康、有序運營提供重要保障。

（二）企業風險防范

企業風險防范主要是指在企業經營發展中，利用合理的方式有效防范經營中遇到的風險，或者盡量減少可能對企業發展帶來損失的風險，保證企業制定的經營管理目標可以有序實現，從根本上提升企業發展水平[1]。現階段，市場競爭日趨激烈。在這種情況下，企業必須做好各種風險的防范工作，提升自身對市場發展的適應能力，為企業有序、健康發展提供重要保障。

（三）企業資金管理與風險防范的關系

企業資金管理與風險防范有著密切的關系，企業加強資金管理工作將提升風險防范水平，從而降低經營管理中的發生的風險。在企業的日常生產經營中，難免會出現許多不可控的問題和因素，這些因素和問題的出現會嚴重影響資金的正常使用與調度，嚴重情況下會給企業帶來較大經濟損失。為此企業要有效控制和管理內部資金，使資金持續保持良好的運轉狀態，最大程度降低企業財務經營活動發生風險的概率，為企業發展和經營創造更高的經濟收入。

二、企業資金管理中存在的問題

（一）沒有制定完善的資金管理體系

現階段，我國產業信息化發展不斷深入，越來越多的企業開始提升對財務管理工作的重視程度，也在努力不斷調整自身的管理方法，優化管理設備。但是在具體的經營管理中仍存在一些問題尚待解決，特別在資金管理方面，這會大大降低企業的經濟收入，嚴重阻礙企業市場的有效開拓。比如，由于不能落實一些項目而出現大量資金閑置的情況，也會出現成本超出規定要求的現象，這會造成企業經濟體系的不穩定性，在整體上出現經濟水平的下降趨勢，進而給企業帶來嚴重的經濟損失。

（二）企業風險防范意識薄弱

隨著社會經濟發展水平的不斷提升，企業經營管理逐漸朝著多元化和規范化的方向發展，其實際的經營范圍也在不斷擴大[2]。對于企業來說，這種變化有利于企業長遠、穩定發展，但是急于轉變，特別是沒有充分考慮細節，將會導致風險管理方面出現諸多問題，大大增加企業風險管理難度。對于企業來講，無論使用怎樣的經營模式，在開展經濟活動中都要制定有自身特色的資金管理方法。企業管理人員要全面認知自身發展情況，制定有針對性的方法有效彌補經營管理中存在的不足。如果企業嚴重缺乏風險防范意識，將會影響企業資金管理制度的完善性和健全性，甚至無法有效解決根本性問題，這會給企業經營管理埋下諸多安全隱患，嚴重情況下會給企業帶來極大損失。

（三）企業財務管理團隊業務能力和管理水平低

在當今社會快速發展的背景下，市場競爭日益激烈，在這種情況下人才對于企業經營發展水平的提升至關重要。企業財務管理部門掌握著資金，財務管理水平會給企業經營發展帶來深刻影響。高水平的、專業化的財務管理團隊可以科學預測和合理評估企業經營發展中潛在的風險，實現最大程度提升資金利用率的目標，有效提升企業市場核心競爭力。但是現階段，很多企業在招聘財務人員的過程中，過分重視招聘人員的硬性指標，比如簡歷、職稱等，這很容易忽略人才的綜合素質、業務水平和工作經驗等[3]。除此之外，部分企業在管理方面存在嚴重的家族化問題，會選擇至親人員擔任管理崗位人員，這很容易出現人崗不匹配問題，會加大企業經營管理難度，給企業經營管理帶來極大的財務風險。

三、企業資金管理和風險防范措施

（一）提升企業自身資金管理體系的完善性

企業要想更好地適應市場發展需求，就要具備較強的實踐能力和先進的科學技術，積極制定與自身經營管理情況一致的資金管理制度，以此有效提升企業的市場競爭力。企業要構建與其實際發展需要適合的資金管理體系，比如，做好經濟收入、經濟支出等基礎工作的記錄，保證資金具有較強的流動性，不斷提高企業資金管理質量，最大程度減少企業財務風險的發生概率[4]。除此之外，企業要科學合理地分析和研究自身的周轉問題，不斷優化經營業務流程，調整經營計劃。同時要提升資金使用計劃方案設計的科學性，盡最大努力提升資金利用質量，將企業各項成本投入控制在合理范圍內，從而實現企業經濟效益最大化的目標。

（二）提升企業風險防范能力

企業增強風險防范意識，采取合理的風險防范措施可以保證各項經濟活動安全、高效、穩定運營，加快企業可持續發展目標的實現速度。比如，企業針對某項經濟活動進行科學風險評估和制定風險防范措施，可以有效降低企業財務風險。同時，企業要預估項目風險的等級，制定有針對性的預防措施。此外，企業在開展資金管理工作中，如果資金管理體系存在缺陷，將會不斷暴露出各種問題[5]。為此，企業要不斷完善各項資金管理制度，積極提升自身風險防范能力。企業也要科學合理的把控市場發展動態，適當調整和優化對風險的防范措施，持續提升企業風險防范能力。

（三）加強資金預算管理

為了提升企業對事前、事中資金把控的科學性與合理性，企業要充分發揮預算管理工具的優勢，加強資金預算管理工作。首先，要制定完善的預算管控制度，做好預算編制、監督和審批工作，并且進一步擴大資金預算范圍，最大程度細化資金預算管理，有效貫徹和落實資金預算管理工作[6]。其次，企業要結合實際的融資需求，從多個角度、多個層面和多種渠道開展融資工作，結合資金成本和資金使用期限等及時優化配置企業資金，防止出現資金閑置和浪費現象。最后，要增強企業資金預算剛性，當確定資金預算方案后不能隨意改變和變更，從而保證資金科學、有序使用。

（四）集中管理資金

企業要想實現穩健經營和健康可持續發展，就必須具備強大的資金周轉能力，同時從整體上提升企業的經濟效益。實踐證明，充分發揮企業集中財務的優勢，可以實現對資金的集中管理，加快經濟效益目標的實現步伐，協調、統一運作企業內部的各部門。除此之外，企業集中管理資金可以充分、全面地體現出各個生產環節和運作環節實際的資金周轉情況，及時、準確地發現資金周轉中存在的問題，為制定完善的方案和措施來解決問題提供便利，為提高企業資金使用效率和安全性提供重要保障，有效降低企業資金風險。

（五）加強對財務人員的培養工作

在經濟和科學技術高速發展的背景下，企業要想健康、穩定發展，并快速實現發展戰略，必須具備較高水平和專業化的人才隊伍[7]。在這種情況下，企業要高度重視財務人員的培養工作，全面提升財務人員的專業技能，使財務人員掌握更豐富的專業知識。只有不斷提升財務人員的綜合水平，才能全面貫徹和落實資金管理工作，推動資金管理工作朝著完善化、規范化、科學化的方向發展，有效降低財務風險發生的概率，進一步降低風險等級[8]。除此之外，企業在招聘財務管理人員時，要盡可能避免讓親戚擔任相關崗位工作，要嚴格按照崗位職責要求和相關制度規范開展人才招聘工作。不僅要重視人才的硬性條件，也要對人才的綜合素養、對業務知識的掌握程度足夠的重視。企業也要定期組織工作人員參與到專業化培訓中，使他們更加了解國家出臺的與財務相關的政策和規定，科學考核財務人員的專業技能，不斷提升財務人員的綜合水平。

四、結語

綜上所述，良好的資金管理工作對企業經營和發展有著重要意義，同時加強風險防范工作有利于加大企業發展的健康性。為此，企業管理人員要提升對資金管理工作的重視程度，不斷提升風險防范意識，正確認知和理解資金管理與風險防范間的關系，有效解決資金管理中遇到的各種問題，并制定完善的資金管理規劃，從而為企業健康、穩定發展提供重要保障。