《森林管理委員會產銷監管鏈認證標準》第三版第一部分通用要求解讀

黃 睿，耿 慧

(1.奈普康認證(北京)有限公司，北京 100015；2.上饒師范學院，江西 上饒 334001)

森林管理委員會(簡稱FSC)成立于1994年，是總部在德國波恩的國際非政府組織。FSC是一個會員機構，制定的森林認證標準被非政府組織(簡稱NGOs)和全球林業領導企業廣泛認可為最嚴格的可持續森林經營管理標準。全球森林認證面積超過1.99億hm2，通過認證的加工流通領域的企業超過37000家。

FSC產銷監管鏈(FSC CoC)是產品從林地或在使用回收材料時，從回收地點到具有FSC聲明貼標產品的銷售地點的路徑。CoC包括采購、加工、貿易和銷售各個階段及這些階段到下一階段供應鏈的過程涉及的所有權變化[1]。在任何FSC認證產品所有權的改變時，企業需要建立CoC管理體系，如果企業希望聲明產品是通過FSC認證的，需要通過由FSC認可的認證機構的獨立的第三方驗證。

FSC認證旨在提供可靠的保證，即以FSC聲明出售的產品源自管理良好的森林，受控來源，回收材料或這些材料的混合物[2]。因此，FSC CoC認證有助于這種材料制成的商品在供應鏈中的透明流動。

FSC產銷監管鏈認證的執行成本包含審核費用，證書維持費用，咨詢費用，體系管理的成本，培訓費用，技術生產費用，生產時間和效率等。增加運營成本的同時，FSC產銷監管鏈認證也會帶來相應的收益。直接收益體現在產品溢價方面，間接收益體現在拓寬新市場和保持在現有市場的競爭力。

FSC產銷監管鏈認證標準主要由四個部分(通用要求，FSC聲明控制，補充要求和獨立、多地點和聯合認證的資格)組成，共計15條原則，每個原則下設一個或多個標準。根據標準要求，審核員會在指標層面評估證書持有者的符合性，這就涉及一個概念不符合項，不符合項分為輕微不符合和嚴重不符合；輕微不符合是指非系統性，非重復性問題，反之則是嚴重不符合。另外，還有些FSC規定的特定情況為嚴重不符合項。如果發現了嚴重不符合項，那可能會影響證書的有效性。《森林管理委員會產銷監管鏈認證標準》第三版第一部分的解讀將作為本文的重點。

1 第一部分通用原則重點部分解讀

1.1 原則1：CoC管理體系

標準1.1可以說是整個標準的主要骨架，主要可以概括為5個方面，管理者代表/文件化程序/組織架構職責/培訓/文件記錄保存。對于任命管理者代表來說，證書持有者需要賦予其足夠的管理權限，確保管理者代表可以協調每個相關部的配合，確保管理體系可以有效的運行。證書持有者需要識別涉及的整個過程并制定相應的手冊和程序文件，如果證書持有者有外包商，相對應的外包商管理程序就需要制定。對于每一個過程需要明確負責人和其職責。對管理體系的相關負責人和全體員工進行定期培訓，確保每個人能了解FSC，清楚了解所在崗位需要做什么工作。對于整個過程運行時生產的全部文件和記錄，全部至少保存5年。

標準1.3是FSC的自我聲明，可以看作是證書持有者的自我承諾，該聲明約束證書持有者的全部活動。需要在獲得證書前簽署FSC發布的自我聲明文件，企業的全部員工應該知曉承諾的內容。審核員在審核時會檢查此文件，根據FSC要求該文件未簽署或在保存過程中遺失，將會是一個嚴重不符合項，可能會影響證書有效性。

標準1.4是FSC對健康安全的要求簡單總結為三個重點，首先任命一個健康安全代表，其次識別自身涉及的全部過程中存在的安全風險，依據風險建立并執行相適應的健康安全管理程序，最后對全部崗位和全體員工進行健康安全類培訓。審核員在現場也會和工人進行訪談，了解員工對健康安全類知識的掌握程度。在現場也會根據工作場所的情況，檢查工人佩戴勞保用品情況和安全生產情況。

FSC認證標準對產品的質量并沒有要求，所以標準1.5涉及的投訴和標準1.6涉及的不合格品均與產品質量無關。標準1.5是關于證書持有者是否有收到關于未遵守本標準的投訴。證書持有者收到關于聘用童工的投訴是FSC標準覆蓋的投訴，此時證書持有者應按照標準1.5要求的步驟進行作業。

非認證產品當作認證產品銷售，聲明賣錯的或是商標類型貼錯的產品就是不合格品。如果發現了證書持有者銷售不合格品，基本都是嚴重不符合項。往往發現不合格品都是在做交易數據驗證時發現的，FSC整個監管過程中有一個負責供應鏈驗證的組織ASI(國際認可服務)，ASI定期或不定期對某類產品的交易數據進行驗證，證書持有者需要配合認證機構和ASI，提交指定時間段內的交易數據。通過完整閉合的供應鏈交易數據驗證，ASI和認證機構會發現存在的虛假聲明或錯誤聲明。

企業發現銷售FSC不合格品后就需要按照標準1.6的步驟進行。如果被發現是刻意的虛假聲明，證書會立刻暫停或終止。對于暫停的企業，即便整改后也要向FSC繳納一筆罰款才能恢復證書有效性。FSC對不合格品的定義為組織無法證明其符合適用的FSC認證標準和做出FSC聲明資格要求的產品或原料。

1.2 原則2：材料采購

標準2.1要求建立合格的FSC供應商清單，可以清晰識別供應商和原材料的信息。完整的供應商清單應該涵蓋供應商名稱，地址，聯系人，供應商產品類型及FSC聲明信息。FSC CoC證書目前有效期是5年，證書持有者的證書在認證周期中可能被暫停或終止，但是這些狀態在紙質證書上無法得到動態更新。為避免買到非認證產品或不合格品，需要證書持有者應定期檢查供應商實時狀態，FSC設立了證書檢查平臺info.fsc.org供證書持有者實時查詢FSC證書持有者證書實時狀態。

標準2.3對FSC認證原料的采購發票檢查的要求，當在原料入庫前和收到發票時，應該來檢查供應的材料類型和數量與供應文件上描述的一致性，產品的FSC聲明，以及帶有FSC聲明的供應材料引用了供應商的FSC產銷監管鏈號碼或FSC受控木材號碼。上述信息完整無誤，對應的原材料可以當作是認證原料進行接收。

1.3 原則3：材料處理

原則3下面只有一個指標，當證書持有者同時生產認證和非認證產品時，需要建立隔離的辦法確保非認證原料混入FSC產品生產的整個過程。

物理隔離，對每種聲明的原料和產品設置專屬的存放區域。時間隔離，當某個時間段內，工廠僅存在FSC訂單和加工單時，可以不使用物理隔離。材料識別法，可以通過外觀明顯識別的原料，這個時候可以不采取前兩種方式，例如印刷品，當時印刷上特定圖案的時候，可以通過圖案判斷客戶訂單及認證信息時，可以不采取前兩種方式。當然一個工廠在整個過程中，結合自身情況會用到這其中的2或3種方法。

1.4 原則4：FSC材料和產品記錄

標準4.1是對轉換率的要求，轉化率和損耗率是相對的，100%減去損耗率就是轉換率，可以理解成原料變成品在數量上的轉換系數。產品加工的過程中存在著損耗，對于FSC認證產品生產的整個過程，我們需要識別全部發生損耗的加工工序，計算出每一步的損耗率。如果每個過程比較復雜不太容易計算或無法檢測具體每一步損耗時，那就需要計算一個總的損耗率。只要知道原料使用的數量和最終成品的數量并確立計算公式。影響轉換率的因素也很多，如原料含水率，設備老化故障等等，因此需要定期更新每個產品的年度轉換率。在計算轉換率時，使用數據的單位必須統一，FSC可接受的單位有重量和體積單位。特殊情況下如印刷業，也可以接受使用紙張面積計算。

標準4.2是對證書持有者采購和銷售明細的要求，對于每一筆采購和銷售需要將具體信息錄入證書持有者的采購和銷售臺賬中。其目的是將每批次成品銷售追溯到對應的原材料采購。企業也可以根據其復雜程度適當進行明細賬目的制定，確保追溯性有效運行。

標準4.3要求具有多重森林認證身份的原料只能保留一種森林認證的身份，防止證書持有者對產品進行重復聲明造成供應鏈虛假聲明。

標準4.4年度匯總是對每個審核期間段的原料和產品的總量統計。當期現有庫存，其實等同于下一次審核的期初庫存。

1.5 原則5：銷售

標準5.1和5.3 是對銷售FSC認證產品開具發票和運輸單的要求。在能夠識別銷售方，購買方，產品信息及數量信息時，備注欄中注明證書號和聲明。開具月結發票并且認證產品和非認證產品需要開在一起，沒辦法包含每一種使用的木制材料或者忘記備注相關信息事實。這些情況下會導致發票上未能包含FSC產品信息。依據標準5.7要求通過補充文件說明發票中哪些產品是認證的且必須得到認證機構的認可。同樣道理，當購買原料時，如果接收到沒有聲明或證書號的采購發票時，需要要求供應商提供其認證機構認同的補充文件或解釋說明。

標準5.8是對銷售定制產品或證書持有者提供的發票是服務這一類時的要求，例如裝修公司或建筑公司開票內容是建筑費或裝修費時，需要提交補充文件寫清楚這個服務過程中哪些原材料使用的是FSC認證的。

1.6 原則6：遵守木材合法性法規

FSC CoC標準中第一部分的最后一個原則是對木材合法性要求。如果證書持有者涉及進出口業務，那么須制定相關進出口程序且持有有效的進出口許可。標準6.1里面要求遵守法律法規不僅限于海關類和貿易類，證書持有者仍需要識別其業務所涉及國家相關法律法規并遵守。如有要求，證書持有者必須追溯自己供應鏈至林場級別，需要提供證明自己原料原產地和樹種信息的證據。目前FSC加大力度來追溯樹種信息且要求2021年8月12日起，除回收材料制成的產品，其他FSC認證產品必須提供樹種信息。當使用消費前回收材料的時候，企業需要對該原料進行盡責調查，證明木材的來源是合法且符合FSC受控木材的要求。

2 結語

《森林管理委員會產銷監管鏈認證標準》(FSC-STD-40-004 V3-0)的應用向最終成品消費者提供產品原料源自可持續經營的森林、再生原料和受控來源的信息，使標準的有效性和可操作性大幅提升，將更大程度地促進負責任的林產品貿易和森林可持續經營。新版標準在實踐中亦接受進一步檢驗，FSC對標準實施情況進行跟蹤，適時進行更新修訂，確保依據最佳經營實踐提升標準使用者的經濟效益、社會效益以及環境效益。