我國商業銀行中小企業信貸風險管理探究

□孫慶文，楊學彬

（河北經貿大學 河北 石家莊 050000）

我國商業銀行在經營過程中面臨各種風險，其中最主要、影響最大的風險是信貸風險。商業銀行以盈利為目的，在貸款對象的選擇上更傾向于信息透明度高、經營效益好的大企業，這些企業的風險小且貸款投放回報率高，但隨著我國資本市場和貨幣市場不斷發展，越來越多的大型優質企業對商業銀行貸款的需求和依賴程度有所下降。

雖然中小企業的經營規模相對較小，受外部經營環境的沖擊較大，但其客戶群體龐大，經營活躍，對資金需求多且總量大，成為商業銀行新的貸款業務增長點。因此，商業銀行必須正視新的市場需求，加強自身對信貸風險的管理，提升信貸風險管理水平，實現穩步發展。

1 中小企業的融資現狀

我國經濟不斷發展，國際化程度不斷加深，經濟市場不斷擴大，為中小企業創造了有利的生存空間。我國中小企業數量不斷增加，但是發展速度過快導致當前中小企業的基礎都比較薄弱，面對市場風險，中小企業往往無法作出及時有效的反應，導致經營困難甚至失敗。

與此同時，中小企業在融資過程中承擔了融資的成本，其中包括增信成本以及擠占成本等，嚴重增加了中小企業的經營負擔，直接導致中小企業經營困難。由于中小企業在經營過程中的不確定因素較多，因此其低成本的融資需求更加難以得到滿足[1]。

為了支持中小企業的發展，鼓勵商業銀行增加對中小企業的貸款，各級政府與監管部門出臺了眾多激勵政策，通過法規的形式明確對中小企業發展的金融支持。

商業銀行積極響應國家號召并采取了一系列措施，包括重新設置機構、簡化流程、傾斜規模、實施優惠費率等，但在實際情況中，部分中小企業融資困難的問題依舊沒有得到有效解決。

2 我國中小企業融資存在的問題

2.1 中小企業的信息不透明

隨著我國市場經濟的發展，中小企業之間的競爭越發激烈，為了保證自身的發展和競爭優勢，中小企業非常注重信息的保密性，導致商業銀行難以準確了解中小企業的實際經營狀況。商業銀行提供借貸時，對于信息較為模糊的中小企業，難以確定其真實的經營情況，影響了信貸決策，借貸安全以及借貸的有效性受到了影響，長期發展下去，自然難以形成有效的借貸方式[2]。

大多數中小企業的經營決策依賴于企業決策者的主觀判斷，因為很多企業決策者只對自己所處行業有一定了解，但對企業的長遠經營以及發展方面的認識還存在很多不足，忽視了對信息公開的重視。很多企業為了保證自身的利益，在財務管理方面存在很大的缺陷，甚至出現人為原因導致財務數據缺失或被修改的現象，對于商業銀行來說，這樣會導致判斷失誤，影響商業銀行的信貸決策，產生信貸風險。

2.2 中小企業管理人員的素質參差不齊

雖然中小企業的數量不斷增加，但是當前中小企業的經營質量卻存在很大差異，主要原因是企業管理人員的素質參差不齊，部分企業管理者在管理水平以及道德方面存在很大問題，例如很多鄉鎮的中小企業抓住時代機遇快速發展，但這些企業管理者的文化水平有限，對市場的認知較淺，大多關注于眼前利潤而沒有長遠的發展規劃，導致企業的經營受到限制。不僅如此，隨著信息化的發展和科學技術的應用，信息設備所占的比重不斷增加，很多鄉鎮中小企業經營者的相關認識不足，導致當前企業在經營以及發展過程中出現不足，嚴重制約了企業的發展[3]。中小企業經營者個人的品德在信貸關系中直接體現為還款意愿的強弱。

中小企業和上市企業不同，上市企業的內部制度和結構較完善，企業高層對企業的影響非常有限，但是中小企業通常由領導者作決策，因此領導者的素質直接決定了企業的素質，對企業管理人員的品德提出了更高的要求。

2.3 中小企業信用較差，擔保抵押能力不足

中小企業自身的設備以及不動產較少，一方面是中小企業資金不足，另一方面是中小企業的產品單一，而且大多數主營原材料生產或者提供專業技能等業務，對經營場所等不動產的要求較低，自身的抵押物較少，變現能力比較差，導致中小企業在借款時難以滿足銀行關于抵押物的要求。

除此之外，中小企業自身的信用也難以估計。對于企業來說，信用是無形資產，對企業發展具有非常重要的意義。在這樣的情況下，中小企業想要更好地發展，必須不斷提升自身的信用。但是由于我國中小企業起步較晚，因此對這方面的認識不足，很多中小企業自身的信用存在很大隱患，導致了中小企業貸款困難。

3 我國商業銀行發展中存在的問題

3.1 商業銀行的固有觀念

在選擇貸款對象方面，商業銀行會首選大企業，因為大企業的信息透明度高，資金實力雄厚，經營效益較好，風險小，貸款回報率高。與之相比，中小企業信息透明度低、資金實力較弱、抗風險能力差，單個中小企業投資回報率低，難以受到商業銀行信貸市場的青睞。

隨著我國資本市場和貨幣市場不斷發展成熟，越來越多大型優質企業選擇通過發行股票、債券等方式籌集低成本資金，對商業銀行貸款的需求和依賴程度有所下降。

另外，一旦大企業破產倒閉，對商業銀行來說會遭受非常大的損失[4]。中小企業的規模雖小，但對資金的需求多且總量大，市場需求旺盛，商業銀行承受單個企業的損失小。因此，當前商業銀行的固有觀念是制約商業銀行發展的主要問題之一。

3.2 商業銀行的經營管理機制不完善

在信貸經營管理過程中，商業銀行的信貸流程大多是針對大企業確立的，形成了完善的流程體系，但并不適用于中小企業的實際經營情況，沒有形成完善的中小企業借貸機制。

在很多地區，商業銀行與中小企業的合作只是為了完成上級指標，導致中小企業獲取借貸的渠道受到了嚴重限制。

3.3 商業銀行信貸業務經驗不足

商業銀行對于中小企業信貸業務存在經驗不足的問題，但是當前商業銀行本身的機制以及政策都傾向于大企業，這對商業銀行與中小企業的合作來說非常不利。一是當前企業非常重視大客戶，因為有大客戶之后，信貸人員就會獲得更多的獎勵。二是放貸手續復雜，大企業的回報率不僅高于中小企業，風險也較低，信貸人員自然傾向于大企業，中小企業貸款受到了非常大的限制[5]。

4 解決商業銀行中小企業信貸風險管理問題的對策

4.1 優化信貸管理方式以及創新手段

想要優化信貸管理方式以及創新手段，需要從以下幾個方面著手。一是優化中小企業的借貸流程，完善高效的流程可以保證在借貸的過程中提高放貸效率，有效規避風險。二是建立健全商業銀行中小企業信貸風險預警機制，提高風險管理水平，運用科學有效的風險識別和預警模型提高信貸決策的科學性和適用性。三是完善不良貸款的處理流程。加強對企業的評估，對其進行合理評級，針對不同的中小企業出臺不同的借貸政策，保證借貸的安全性，讓商業銀行穩健發展。

4.2 提升商業銀行信貸從業人員的整體素質

一是加大引進信貸風險管理專業人才的力度，進一步提升風險管理水平。成立包括二線部室專家、小型企業信用風險管控人才、支行客戶經理在內的小型企業信貸專業團隊，強化信息在組織內的有效流動，進一步推動風險控制模型在實際中的應用。結合中小企業的經營特點，滿足其資金使用需求，極大提高其市場競爭力。二是提高信貸從業人員的素質，定期開展培訓工作，加強信貸從業人員對中小企業借貸的認識，熟悉相關的操作流程，提高中小企業貸款的放款效率。三是提高信貸人員的風險預估能力以及應對能力，讓信貸從業人員在實際工作中有效規避風險，科學作出判斷。

4.3 加強與第三方機構的合作

加強與政府部門、第三方平臺的聯系，搭建信息平臺，拓寬獲取中小企業信息數據的渠道，全面掌握包括企業經營信息、納稅信息、信用情況等在內的多種信息，從而有效了解中小企業真實的經營情況，盡可能將信息不對稱的不利影響降到最低，幫助商業銀行管理者作出高效合理的借貸決策。