農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理研究

□段玲玉

（河北經(jīng)貿(mào)大學 河北 石家莊 050000）

在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，信貸業(yè)務是重要的組成部分，也是其主要的利潤來源之一。但是在信貸業(yè)務開展過程中，由于受到多方面因素的影響，整個信貸業(yè)務面臨著各種風險。為了有效降低風險對信貸業(yè)務的影響，需要加強信貸風險管理，借助現(xiàn)代化管理方式與理念，為農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務健康發(fā)展提供有效幫助。

1 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理的不足

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務不僅會受到信息不對稱、信用環(huán)境不穩(wěn)定、社會大環(huán)境等外部因素的影響，同時會受到組織結(jié)構(gòu)不合理、風險管理體系不完善等內(nèi)部因素的影響。在諸多因素的影響下，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理存在一定不足，主要表現(xiàn)在以下方面。

1.1 不良信貸情況嚴重

不良信貸是導致農(nóng)村商業(yè)銀行陷入風險的主要因素之一。在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務的開展過程中，不良信貸對農(nóng)村商業(yè)銀行利潤具有直接影響。經(jīng)濟形勢變化、人口流動量增加等因素導致長時間逾期和數(shù)額較大的不良信貸增加，且清收工作非常困難。此外，隱性不良貸款具有隱蔽性和普遍性，在發(fā)展中很容易轉(zhuǎn)化為顯性不良貸款，對農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生嚴重的負面影響。這主要是因為信貸風險組織結(jié)構(gòu)不合理。在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務中，大多數(shù)貸款是基層網(wǎng)點受理的，但是基層網(wǎng)點并沒有設置獨立的信貸風險管理崗位，致使信貸風險全部落到了貸款管理工作人員的身上。一些貸款人員為了完成業(yè)績，降低審查力度，模糊客戶資料，導致風險增加[1-2]。

1.2 內(nèi)部控制制度有待完善

完善的內(nèi)部控制制度是保證農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的基礎，也是信貸風險管理的保障。但是當前農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度建設有待完善。例如信貸業(yè)務管理還處在粗放式管理階段，沒有完善的貸款決策以及控制體系提供保障。雖然“三查”制度對管理過程進行了細化，但是由于操作流程復雜，不能將所有的情況都考慮在內(nèi)，導致內(nèi)部控制效果不明顯。此外，部分內(nèi)部控制制度不能真正落實到位，這也是導致農(nóng)村商業(yè)銀行面臨信貸風險的主要因素之一。例如審貸分離制度已經(jīng)實施，但是實際工作中的貸款審批最終會受到?jīng)Q策層的主觀影響，沒有按照相關(guān)規(guī)范展開審批工作，使審貸分離制度缺乏實踐性和有效性，相關(guān)工作流于形式。

1.3 信貸操作流程不規(guī)范

信貸操作流程不規(guī)范會給農(nóng)村商業(yè)銀行信貸工作帶來一定風險。一些信貸業(yè)務員為了完成業(yè)績而忽視對客戶信息的審核，例如對客戶的財務狀況、擔保物以及貸款用途等方面的信息審查松懈，甚至出現(xiàn)違規(guī)發(fā)放貸款等問題，給農(nóng)村商業(yè)銀行埋下了安全隱患。合同簽訂不規(guī)范、風險分類不符合要求、相關(guān)資料檢查不到位、首次跟蹤檢查不到位等情況也會直接導致風險出現(xiàn)。

此外，農(nóng)村商業(yè)銀行普遍存在重視營銷、輕視管理的情況，因此很多業(yè)務員不重視貸款后的相關(guān)工作，導致貸款后的檢查流于形式，容易出現(xiàn)風險[3]。

1.4 風險預警機制不健全

健全的風險預警機制能夠幫助農(nóng)村商業(yè)銀行盡早識別信貸風險，提前預測信貸風險的發(fā)生概率，提醒相關(guān)人員采取針對性措施予以防范。但是我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險預警機制不健全，相關(guān)預警評估指標體系不明確，預警體系的反應速度較慢，風險預警信息發(fā)出后，不能快速作出反應，導致信貸業(yè)務面臨較大風險。

由于我國農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展情況不同，一些偏遠地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行并沒有健全的風險預警管理機制，一旦發(fā)生風險，會出現(xiàn)無法挽回的后果。

1.5 信貸管理人才缺乏

對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，信貸管理人才短缺也會給信貸業(yè)務帶來一定風險。農(nóng)村商業(yè)銀行更加重視人才的學歷，忽視了人才的能力，人才培養(yǎng)體系和方式有待完善。部分信貸人員的素質(zhì)較低，為了完成自己的業(yè)績，不斷放寬信貸標準，這些人為因素直接導致信貸風險的出現(xiàn)。社會大環(huán)境的影響使高素質(zhì)的人才不愿意進入基層農(nóng)村商業(yè)銀行工作，導致風險管理人才綜合水平低下[4]。

2 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理的有效途徑

2.1 逐步優(yōu)化信貸風險管理組織結(jié)構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行應該逐步優(yōu)化信貸風險管理的組織結(jié)構(gòu)。首先，相關(guān)管理部門應當明確自身的職責范圍及權(quán)限，對信貸業(yè)務的前期、中期和后期進行全方位管理，避免不同管理部門之間因職能重疊而出現(xiàn)管理盲區(qū)。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行應當加強對基層網(wǎng)點職能的管理，在各基層網(wǎng)點設置相應的信貸風險管理崗位，賦予其一定的管理權(quán)限，加強對基層網(wǎng)點信貸業(yè)務風險的管理。再次，信貸業(yè)務風險管理不是某一個部門的管理職責，關(guān)系到整個農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，因此各部門應當積極配合，不同部門發(fā)揮不同的管理職能，共同為規(guī)避信貸風險發(fā)揮積極作用[5]。

2.2 進一步完善信貸風險內(nèi)部控制制度

農(nóng)村商業(yè)銀行應當進一步完善信貸風險內(nèi)部控制制度，利用健全的規(guī)章制度保證信貸業(yè)務正常進行，從而有效規(guī)避信貸風險。在各項制度的建設過程中，最重要的是避免人為因素帶來的信貸風險。如果所有人都能以相關(guān)制度為標準約束自己的行為，那么需要防范的僅是來自于債務人本身的風險，信貸風險管理工作就會簡化。

雖然其他基本管理制度不可或缺，但是此次研究的重點為監(jiān)督管理制度建設。為保證各項監(jiān)督工作有效推進，應該積極提升整個工作流程的電子化水平，以電子化管理為基礎，逐步完善涵蓋事前、事中以及事后的信貸風險監(jiān)督管理制度。與此同時，要積極建立信息數(shù)據(jù)庫，定期對相關(guān)數(shù)據(jù)進行核實并實時監(jiān)督，保證信貸業(yè)務穩(wěn)步開展。

2.3 信貸操作流程規(guī)范化發(fā)展

信貸操作流程規(guī)范化發(fā)展，能夠最大限度地避免出現(xiàn)信貸風險。首先，應當規(guī)范前期的審查程序。農(nóng)村商業(yè)銀行接收到客戶信貸業(yè)務申請的同時，要對客戶以及擔保人的資格、經(jīng)營項目和資金擔保能力等基本情況進行深入調(diào)查，并如實反映，通過綜合評估來確定是否發(fā)放貸款。在此過程中，為了有效規(guī)避風險，應當深入推進“清單式”全面風險管理工作，建立完善的風險限額指標體系。還需要做好大額貸款管理前置化工作，對大額貸款進行限額管理和績效定價。出現(xiàn)風險時，各部門應當積極采取相應的處理措施。其次，要加強對貸款過程中審批風險的控制。相關(guān)人員需要按照規(guī)定的貸款流程進行備案，同時發(fā)揮好“三道防線”的作用，進一步加大審計稽核、對賬、事后監(jiān)督的力度，全面且深層次尋找風險項，保證信貸資金安全。再次，不斷優(yōu)化貸款后的風險管理檢查，加強對信貸工作的全面監(jiān)督，如通過實時監(jiān)測、電話回訪等方式對多項指標進行檢查，重點跟蹤貸款的資金流向，當出現(xiàn)異常情況時，主動進行有效處理，以防風險加劇。

2.4 健全信貸風險預警機制

農(nóng)村商業(yè)銀行應當健全信貸風險預警機制。首先，加強信貸風險預警信息數(shù)據(jù)庫建設，利用計算機技術(shù)、大數(shù)據(jù)技術(shù)以及先進的數(shù)據(jù)分析方法等，對農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務進行全面的數(shù)據(jù)分析。總行建立信貸風險預警信息數(shù)據(jù)庫，支行建立信貸風險預警信息數(shù)據(jù)庫子系統(tǒng)，總行與支行進行信息交互，保證實時交換與更新信息，及時反饋預警信息。其次，不斷完善信貸風險預警的決策系統(tǒng)，根據(jù)風險指標測定結(jié)果，將信貸風險劃分為不同的等級。當客戶的綜合評級處于危險等級時，系統(tǒng)自動提示并在短時間內(nèi)作出反應，自動形成處理方案。

2.5 重視信貸管理人才隊伍建設

加強信貸管理人才隊伍建設，能夠幫助農(nóng)村商業(yè)銀行有效規(guī)避信貸風險。一方面，農(nóng)村商業(yè)銀行應當大力引進高素質(zhì)人才，在內(nèi)部搭建相應的發(fā)展平臺，給予一定的優(yōu)惠政策，建立考核制度，對人才進行綜合考核，使其能力與信貸風險管理的需求相匹配。另一方面，要加強對信貸人員業(yè)務知識的培訓，定期組織信貸人員開展業(yè)務培訓，堅持內(nèi)外培訓相結(jié)合的方式，對綜合業(yè)務能力、職業(yè)道德等多個方面進行全面提升。與此同時，要營造良好的自學氛圍，幫助信貸風險管理人員樹立終身學習的意識，全面掌握信貸風險管理相關(guān)技能，規(guī)范操作行為，為有效規(guī)避信貸風險提供人才支持。

3 結(jié)束語

在農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的過程中，信貸業(yè)務是重要的組成部分，由于受到多種因素的影響，信貸業(yè)務面臨著一定的管理風險。農(nóng)村商業(yè)銀行必須要加強對信貸風險管理的重視，針對當前信貸風險管理中存在的不足，采取針對性措施進行解決，以全面提升信貸風險管理的整體質(zhì)效，為農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展奠定良好基礎。