小微企業融資困境極其對策分析

胡瑜 方舟

（浙江工商大學杭州商學院）

小微企業融資困境分析

（一）小微企業信貸資金需求得不到滿足

在促進國民經濟穩健發展的過程中，小微企業占據著與國有企業不相上下的地位。小微企業的經營方式十分靈活，針對市場變化的反應也十分迅速，但同時在融資周轉和資信狀況方面都存在很大的不足，小微企業面臨著很大的資金周轉壓力[1]。2016年-2020年中國人民銀行公布的大中小型企業貸款需求指數如表1所示。

據表1可知，2016年大中小微型企業的貸款需求指數總體都是下降趨勢，說明企業的貸款壓力在下降，而2017年各類型企業的貸款需求都較高，其中小微型企業的貸款需求明顯高于大中型企業，說明小微企業的資金缺口與大中型企業相比較大。大中型企業的貸款需求指數在2018-2019年大體呈下降趨勢，在2020年指數達到了較高水平，而小微企業的貸款需求指數在2018年起不斷增加，在2020年更是達到了最高水平，貸款壓力居高不下。大中型企業的貸款需求指數走勢基本相同，中型企業的貸款需求一直稍高于大型企業，而小微型企業的貸款需求指數一直都是上升趨勢，這說明小微企業一直面臨著巨大的信貸融資壓力。

（二）小微企業缺乏完善的內部管理體系

由于我國的小微企業大多數都成立的較晚，規模也大多較小，管理體系一般都不夠完善，資金來源也比較匱乏，綜合實力相對較弱，在內部控制和財務管理方面也存在很多問題，如內部控制失效，財務核算體系不夠完善等，企業的信用水平也相對較低[2]。而小微企業存在的這些問題都會對其向銀行貸款時的審批環節產生不利的影響，銀行為了自身的資金安全，會更加謹慎的考察小微企業的情況，要求也會更加嚴格[3]。另外，由于我國目前并沒有將企業資信評級和工商稅收狀況評級等納入到信用擔保機制當中，導致了我國小微企業缺乏健全的信用制度，因此對于銀行的信用貸款擔保條件來說，小微企業很難達到要求。即使小微企業能夠成功的獲得了信用貸款，貸款周期也會很長，同時會產生巨額費用，這些都會增加小微企業的資金負擔。

（三）外部金融體系不健全

目前，我國金融體系的經營情況和管理理念都與小微企業的經營發展方向十分不符。我國的金融體系主要是由銀行和民間的融資借貸機構組成，對于銀行來說，一直被過去的經營體制和運行環境所影響，對于國企和大中型企業更加偏好，小微企業規模小、信用低、經營風險高，種種原因都使其很難得到各大國有銀行的信任，而很多中小商業銀行擁有的資金都較少，因此會通過嚴格把控審批流程等方式來控制經營風險，這就導致了小微企業融資困難問題難以得到解決[4]。

由于很多銀行的限制條件過多，小微企業通常會選擇一些民間融資借貸機構來進行融資。民間的金融機構不僅包括正規的金融公司，還有一些非法組織，雖然民間金融機構能夠不受限制的服務于小微企業，金融服務也更加靈活，但是同樣具有很高的風險，因此民間金融機構在向小微企業提高資金支持時會要求得到更高的回報，這也讓很多小微企業無法負擔，進而無法得到資金。

（四）缺乏有效的抵押擔保

在小微企業發展的初期，企業規模一般都比較小，貸款時只能通過抵押擔保的方式，而小微企業大多缺少有效的抵押物，在尋找合適的擔保企業時存在很大的困難。主要原因有兩個，第一是小微企業的流動資產較多，而土地和廠房等固定資產相對比較少，有效的抵押物也比較少，及時有的小微企業有少量的固定資產，但是由于小微企業的經營管理不夠規范，固定資產的價值不能被有效評估，所以并不能成為抵押物。第二是很多小微企業的資產不能用作貸款抵押，比如存貨和專利權等無法進行價值評估和抵押登記，這些都導致了小微企業貸款和融資困難情況的發生。

解決小微企業融資困境的措施

（一）加強政府管理

小微企業的融資問題屬于系統性問題，在解決該問題時首先應該從系統角度入手，融資問題同時屬于市場經濟問題，反映出的是資金供求雙方之間存在的矛盾，因此在解決問題時應該遵從市場經濟的運行規律，充分發揮市場在資源配置中的作用。加強政府體制改革，提高服務意識和服務能力，精簡小微企業辦事手續。同時，政府應該針對小微企業經營活動中涉及到的不合理收費情況進一步調查與清理，減輕小微企業的經營負擔，大力降低稅費，對小微企業的研發和創新也要給予支持，確保國家針對小微企業而出臺的減稅政策能夠落實。

（二）提升小微企業的自身融資能力

對于小微企業自身來說，應該加強資金管理，正規生產經營，嚴格遵守現代企業的管理制度，同時改造公司內部制度，建立有效的公司治理機制，完善企業內部控制制度以及風險管理體系，培養企業員工對企業財產的重視程度，多方面開辟企業的融資渠道。小微企業還應該根據自身情況調整產業結構，以適應創新性現代企業的發展情況。另外，小微企業應該制定最適合的經營發展戰略，在打造企業知名度和特色之處方面多下功夫，不斷提升企業的市場競爭力。與此同時，小微企業應該規范財務管理制度，及時準確地披露企業的財務信息，建立良好的信用條件，為未來的貸款以及融資做好準備。小微企業建立自身的自律及自查體系也是十分必要的，從企業內部做起，提高信用水平，提高企業資信評級，以此來獲得融資機構的支持與信任，在融資時具有一定的優勢。

（三）改革金融體制

在國家層面上，也應該為小微企業的融資發展提供更多的機會，完善小微企業金融服務體系，促進小微企業的發展，同時也能夠為小微企業的融資創造一個健康的環境。首先，政府應該充分發揮作用，建立健全小微企業金融服務體系，針對小微企業實行專門的金融服務，號召各大銀行發展針對小微企業的貸款融資。其次，民間金融服務機構也應該將小微企業的借貸業務作為重點，為小微企業解決借貸融資困難；最后，隨著互聯網的普及，互聯網金融也在不斷發展，互聯網金融不僅操作簡單，而且能夠達到較高的效率，可以通過互聯網平臺，專門針對小微企業開展貸款服務，扶持小微企業發展，多渠道拓寬小微企業的融資方式，促進小微企業融資業務的線上線下同步發展。

（四）放寬小微企業融資條件

金融機構應該研發出針對小微企業融資的專用渠道，以滿足小微企業的經營發展需要，根據小微企業的自身發展情況，不斷對小微企業融資信貸產品進行更新升級，提高小微企業貸款的效率。金融機構為了加快小微企業快速融資的需求，還應該為小微企業融資設置專門的服務團隊。另外，金融機構應該對小微企業借貸業務的條件予以適度的放寬，優化審批流程，將不必要的環節省略，可以根據小微企業是否具有良好的稅務評級水平等信息減少貸款審批環節，從而提高小微企業的貸款效率。同時，金融服務機構還應該將小微企業貸款時的多種不合理服務費用和貸款條款剔除，由于小微企業自身的規模限制，通常來說小微企業的貸款金額會比較小、次數比較多，因此銀行就會收取多筆費用，而這筆費用其實是可以只收取一次的。所以說金融機構應該根據小微企業貸款的實際情況來進行服務費的收取，以降低小微企業在進行貸款時的成本。

結語

綜上所述，小微企業融資難已經嚴重影響到了小微企業的生存和發展，而小微企業又在我國金融市場中占據重要的位置，因此要想促進我國經濟的發展，解決小微企業融資難的問題勢在必行。主要解決方式包括加強政府管理、降低稅費、提升小微企業的自身融資能力、改革金融體制、放寬小微企業融資條件等等，多個角度全面改善小微企業的融資困境，保證小微企業的發展環境，促進我國經濟的和諧與發展。