工程變更索賠的風險管理對策探討

席鵬

（中鐵建大橋工程局集團第二工程有限公司，廣東 深圳 518000）

一、引言

探討工程變更索賠的風險管理對策具備顯著的實踐性價值。建筑工程施工時間長、施工內容多，在具體施工中經常會出現各種意外狀況，可能會受到各種不可抗力因素的影響，如施工期間的惡劣天氣會直接影響到施工的進行，會在延長施工周期的同時間接增加施工量。另外，部分特殊情況還會導致施工難度的增加，此時，施工企業可能需要調用各種大型機械設備開展施工，這也間接增加了工程施工成本。若在簽訂合同時沒有提前考慮這些突發因素，則會形成變更索賠風險。

二、工程變更索賠風險的類型

目前來看，工程項目施工期間變更索賠的風險類型主要有3種。

一是不可控力導致的變更索賠風險。建筑施工企業施工期間會遇到各種無法預測的狀況，這些特殊狀況中，部分是可以預防的，部分是無法預防的，其中無法預防的部分便是不可抗力因素。例如，若項目在施工期間遇到暴雪天氣，或遭遇洪水、泥石流等地質災害，由于這些災害發生突然且破壞性極強，嚴重時甚至會破壞施工項目，使施工企業承擔過大的經濟與社會損失。不可抗力事故的發生不僅會導致工期的延誤，若遇到頑固的地質條件，工程施工還會涉及較多機械設備，此時人員投入量也會隨之增加，會導致各種機械與人工費用的增長，而這些因素都是無法預知的，也是導致索賠風險形成的因素之一［1］

二是設計變更導致的變更索賠風險。建筑工程具體施工時需要基于設計圖紙進行施工，但是具體施工過程與圖紙設計難免會存在一定的誤差，部分情況下需要變更設計圖紙。例如，在施工地點存在文物但又必須施工時，就必須變更設計。而在建設單位提供的設計圖紙和實際施工狀況不相符時，施工就會受阻。在施工單位施工期間，圖紙設計的不合理可能會帶來強制施工風險，從而導致施工安全問題。在征得業主同意后，施工企業可以對圖紙進行變更，而變更施工方案必然會導致額外費用的產生，從而形成索賠風險

三是工期延長導致的變更索賠風險。在建筑工程施工期間，部分建設部門在遇到特殊情況時會主動要求延長工期從而保障建筑工程質量，但是延長工期的行為也會導致索賠風險的產生。

三、工程變更索賠的風險管理對策

（一）積極應對變更索賠

建筑施工企業需要保持積極主動的應對態度，準確把握索賠時機，及時索賠，以規避索賠風險。建筑施工企業應當及時采用書面方式確定施工中存在的各種索賠費用，及時與業務、建設等部門進行溝通交流，在索賠費用形成期間，可以依據合同條款，采用分項原則記錄索賠款項［2］。如果在工程項目完工后再進行索賠費用的計算與核對，不僅會使索賠費用結算面臨較大的風險，而且還會出現各種模糊賬，進而導致扯皮問題。工程施工完成后的各項索賠費用加起來并不是小數目，此時建設部門往往會通過談判的方式降低整體費用，這不利于施工經濟效益的獲取，會使施工企業的利益受到影響。與此同時，相對于工程結束后索賠，在前期和施工期間開展索賠會更加容易。在工程建設期間，當施工部門提供變更索賠時，此時施工部門掌握施工決定權，業主和建設部門往往會為了保障工期或其他原因快速解決賠償相關問題；而在施工完成后，施工單位開展索賠時往往處于被動的地位，很容易受到建設部門與業主的被迫引導，無法達到索賠的根本目標。

（二）強化合同管理措施

建筑工程項目的索賠需要有嚴謹的合同條款作為基礎，以確保索賠過程規范進行，避免索賠無門、索賠不合理等問題的出現。施工部門在索賠期間不能盲目、隨意地進行索賠，任何索賠都應在有依據的情況下進行，應當有合同作為基礎依據。如果索賠內容前后矛盾，必然會導致索賠報告不清晰，此時索賠不成功的概率會大幅提升，可能帶來嚴重的經濟損失。所以在施工開始前，施工企業必須有意識地強化合同管理，規避索賠風險。

（三）建設索賠機構

在工程項目建設中，相關方都應主動建設索賠機構，由其進行對索賠相關內容與信息的記錄與整理。建設變更索賠機構可以保證索賠的專業性，使各個單位都能嚴格根據規范與市場標準開展工作。建筑施工企業工程項目往往施工量較大，此時，建筑施工企業必須對施工期間存在的各種費用進行嚴格的審計，并對存在的各種索賠費用進行詳細的整理，由索賠機構出面與業主、建設部門等進行溝通交流，以確保索賠工作順利進行。專業的索賠機構不僅可以有效提高索賠效率，而且還可以規避索賠的相關風險，促使施工企業更快、更好地處理索賠業務。

（四）規范變更索賠

在工程項目開始建設之前，工程方、施工方以及業主多方在簽訂合同書時必須明確規定變更索賠的具體規范以及相關流程，對索賠時間及索賠內容進行明確的規定。若合同中沒有與索賠相對應的內容，或沒有規定具體的索賠項目，則會導致出現相關問題時索賠無法順利進行，產生索賠風險。因此，合同中必須規定索賠的基本程序及時間要求。若承包商沒有依據合同的要求及時出示書面的索賠通知，則可能導致索賠失敗，對此，承包商應保持規范索賠的意識，及時出示書面通知并準備好相應文件，從而確保索賠成功進行。另外，施工企業需要詳細閱讀施工合同，明確索賠的基本程序，并在索賠期間保證索賠的合理、規范，以提升索賠的效率及成功率，規避索賠相關風險。

（五）注重變更風險管理

工程項目建設前、建設中以及建成后均需充分考慮各種可能導致工程變更的風險。招標期間需要考慮變更風險。承包商在投標前需要準確掌握合同內容，綜合分析可能遇到的風險。承包商可能遇到的風險較多，部分風險會在合同中羅列出來，但是完全羅列幾乎不可能，此時，業主需要承擔部分風險，而借助風險轉移的方式，部分風險會被轉嫁給承包商。而通過適當增加風險轉移條款，可以有效增加工程建設方對風險的認知，從而對風險保有基本的認識，強化風險管理效果。在變更的處理上，若業主提出了正規的變更要求，此時索賠會相對較為容易；若業主通過口頭指令或暗示的方式下達變更指令時，則建設方需要在相應時間內發出具體的書面信函要求其進行變更確認。對于工程變更導致的工期延長或費用增長，建設方應及時提出索賠要求，并在規定時間內計算具體的費用和增長量，以確保工程項目可以按規定在低風險的基礎上竣工。

四、結語

在市場競爭的日益激烈環境下，建筑施工企業必須高度重視變更索賠問題，這也是提高企業經濟利益的重要途徑。在變更索賠風險管理方面，建筑施工企業需要采取有效規避措施盡可能地降低索賠風險。從風險管理的角度來看，無論是承包商還是業主都必須做到以下3點：第一，認識到任何施工方式或風險轉移合同條款都無法完全規避施工風險；第二，應準確掌握合同條款內容，明確風險的大小及類型；第三，在風險發生時，要采取行之有效的挽救方式與措施。此外，施工企業還需要有意識地提升索賠人員的綜合業務能力，并借助規范的索賠程序實現對變更索賠風險的控制，從而達到降低索賠風險、提高索賠業務處理效率的目的。施工企業的變更索賠需要建立在保證工程質量的基礎上，從而為工程項目的經濟效益與社會效益提供支撐。