企業(yè)視角下的刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控

劉舜堯

（青島科技大學(xué)，山東 青島 266100）

一、問(wèn)題的提出

自最高檢在多地開(kāi)展企業(yè)合規(guī)不起訴試點(diǎn)工作以來(lái)，企業(yè)合規(guī)成為許多學(xué)者、法律工作者、企業(yè)高管關(guān)心的問(wèn)題。現(xiàn)如今，企業(yè)合規(guī)已經(jīng)慢慢變?yōu)槿蚱髽I(yè)管理趨勢(shì)，公司的治理在企業(yè)合規(guī)的要求下，從單純的內(nèi)部管控慢慢向外轉(zhuǎn)變。與此同時(shí)，由于公司還具有社會(huì)屬性，其行為的公共性也必然導(dǎo)致公司治理系社會(huì)治理的有機(jī)組成部分，對(duì)公司的治理還會(huì)在相當(dāng)程度上影響社會(huì)治理的水平。［1］

提到刑事合規(guī)，其概念一般由刑事法學(xué)者在防控公司犯罪語(yǔ)境下使用，“刑事合規(guī)系企業(yè)自我監(jiān)督行為在刑事領(lǐng)域的運(yùn)用和評(píng)價(jià)”。［2］陳瑞華教授從國(guó)家視角下將合規(guī)不起訴區(qū)分為兩種模式，即檢察建議模式和附條件不起訴模式。［3］

但是與國(guó)家視角下關(guān)注如何激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改不同，在企業(yè)視角下，合規(guī)主要關(guān)注的是如何進(jìn)行企業(yè)合規(guī)化管理。［4］本文正是在此視角下，淺談企業(yè)該如何在實(shí)踐中進(jìn)行合規(guī)管理，以避免企業(yè)受到刑事處罰。

二、刑事合規(guī)的運(yùn)作效用

企業(yè)的刑事合規(guī)，或者說(shuō)合規(guī)不起訴主要在保護(hù)民營(yíng)企業(yè)、促進(jìn)企業(yè)合規(guī)文化構(gòu)建和提高社會(huì)效益三個(gè)方面發(fā)揮重要作用。

首先，刑事合規(guī)對(duì)民營(yíng)企業(yè)有著特殊保護(hù)功效。民營(yíng)企業(yè)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，由于其在我國(guó)當(dāng)前的市場(chǎng)條件下處于劣勢(shì)地位，而刑事合規(guī)不起訴則有利于彌補(bǔ)其在制度制定和企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的不利，拉平其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位。

其次，刑事合規(guī)促進(jìn)企業(yè)合規(guī)文化的構(gòu)建。不同于自然人受到法律和道德的雙重約束，企業(yè)由于缺乏傳統(tǒng)道德評(píng)價(jià)，其守法的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力也相對(duì)較弱。由此，對(duì)于企業(yè)行為的規(guī)制，需要通過(guò)合規(guī)不起訴的方式，讓企業(yè)能夠?qū)嶋H感受到合規(guī)文化建立的好處，來(lái)喚醒其內(nèi)在的道德約束。［2］

最后，刑事合規(guī)可以激勵(lì)企業(yè)主動(dòng)規(guī)范自己的行為。如此一來(lái)，一方面可以因此降低司法機(jī)構(gòu)的支出，減少司法成本。另一方面，刑事合規(guī)制度還避免企業(yè)因涉及刑事案件而破產(chǎn)、停業(yè)等負(fù)面情況的發(fā)生，最大可能地保障企業(yè)繼續(xù)運(yùn)營(yíng)，從而提高社會(huì)整體經(jīng)濟(jì)效力。

三、企業(yè)刑事合規(guī)計(jì)劃的構(gòu)建

如果從企業(yè)的角度談刑事合規(guī)，歸根結(jié)底要從企業(yè)管理的視角展開(kāi)，即企業(yè)在管理中如何保障自己的行為在刑法要求的框架內(nèi)。從實(shí)踐上，企業(yè)可以從制度構(gòu)建、人員管控和對(duì)外行為風(fēng)險(xiǎn)防控三個(gè)方面展開(kāi)。

（一）企業(yè)制度構(gòu)建方面

1.根據(jù)企業(yè)性質(zhì)制定針對(duì)性合規(guī)機(jī)制

企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的不同，面臨不同的刑事風(fēng)險(xiǎn)，此種風(fēng)險(xiǎn)的差異決定著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制的差異。在實(shí)踐中，企業(yè)可以根據(jù)其主營(yíng)業(yè)務(wù)的不同針對(duì)性地構(gòu)建部分合規(guī)機(jī)制。

以食品生產(chǎn)型企業(yè)為例。此類(lèi)企業(yè)可以通過(guò)定期檢驗(yàn)在產(chǎn)、在庫(kù)食品產(chǎn)品的品質(zhì)以及生產(chǎn)線的衛(wèi)生以保障食品符合相關(guān)法規(guī)的要求。還可以按生產(chǎn)日期與保質(zhì)期分別或按順序存放食品、對(duì)于臨期產(chǎn)品標(biāo)明并單獨(dú)存放，其次，對(duì)儲(chǔ)存有著特殊需求的食品，要對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)環(huán)境進(jìn)行監(jiān)察，以此來(lái)避免銷(xiāo)售過(guò)期產(chǎn)品。除此之外，企業(yè)還應(yīng)完善貨源審查機(jī)制，來(lái)檢測(cè)買(mǎi)入產(chǎn)品的質(zhì)量，以防后續(xù)對(duì)其加工、售賣(mài)構(gòu)成生產(chǎn)、銷(xiāo)售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品罪。

再比如漁業(yè)公司則應(yīng)將漁業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)間制度化、漁業(yè)業(yè)務(wù)地域范圍規(guī)范化，并建立漁具的合規(guī)審查機(jī)制和捕魚(yú)方式監(jiān)督制度。這些配套的制度一定程度上可以避免漁業(yè)企業(yè)在禁漁區(qū)、禁漁期或者使用禁用的工具、方法捕撈水產(chǎn)品而構(gòu)成非法捕撈水產(chǎn)品罪。

2.單據(jù)保存制度

企業(yè)除了可以根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)則外，建立單據(jù)保留制度，增強(qiáng)企業(yè)證據(jù)意識(shí)也十分重要。企業(yè)建立單據(jù)保留制度，并為單據(jù)保留建立配套的硬件、人員保障。且應(yīng)定期對(duì)單據(jù)進(jìn)行清查、匯總。指定相關(guān)責(zé)任人員，對(duì)單據(jù)的保留和合規(guī)負(fù)責(zé)。這樣一來(lái)，不僅僅有助于企業(yè)對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作整體性把控。在企業(yè)涉及刑事案件時(shí)，企業(yè)能夠更快速高效地甄選有利于企業(yè)的相關(guān)證據(jù)，以利于企業(yè)在刑事訴訟中的地位。

（二）企業(yè)內(nèi)部人員管理方面

1.明確個(gè)人責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)防火帶

除了上述從整體管理的角度規(guī)避刑事風(fēng)險(xiǎn)外，企業(yè)還應(yīng)從內(nèi)部人員管理入手，以降低企業(yè)涉及刑事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

以媒體業(yè)為例，其很容易因報(bào)道失真而構(gòu)成損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)罪。但如果企業(yè)明確內(nèi)部人員責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)防火帶，就可以避免個(gè)人責(zé)任牽連企業(yè)。相關(guān)企業(yè)可以要求個(gè)人對(duì)所整理報(bào)道新聞、宣傳等報(bào)道內(nèi)容的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)，建立風(fēng)險(xiǎn)防火帶，避免個(gè)人責(zé)任牽連企業(yè)。其他企業(yè)，可以在廣告宣傳、企業(yè)推廣等事項(xiàng)上明確個(gè)人責(zé)任制度，要求負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)的宣傳活動(dòng)和推廣活動(dòng)的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)，避免出現(xiàn)損害競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)商業(yè)信譽(yù)、損害競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品聲譽(yù)的行為。同時(shí)，建立配套的審查監(jiān)督制度，對(duì)相關(guān)責(zé)任人的行為進(jìn)行監(jiān)督審查。

2.內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制

良好的自糾機(jī)制可以幫助企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并改正生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題。建立完善的自糾機(jī)制可以在很大程度上防止企業(yè)刑事犯罪。企業(yè)可以設(shè)定獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，對(duì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在問(wèn)題的內(nèi)部員工進(jìn)行晉升或獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)，以此來(lái)增強(qiáng)企業(yè)員工發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的積極性。在對(duì)發(fā)現(xiàn)者進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)的同時(shí)，還需配備高效的錯(cuò)誤糾正機(jī)制，對(duì)確實(shí)存在的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)改正。其次，對(duì)主要責(zé)任人員進(jìn)行處罰、處分，防止其再犯類(lèi)似錯(cuò)誤。

3.員工的培訓(xùn)和監(jiān)督

企業(yè)必須重視企業(yè)員工，尤其是企業(yè)高管的教育培訓(xùn)。保障他們具備相關(guān)的法律知識(shí)，防止其因法律意識(shí)淡薄而犯罪。企業(yè)應(yīng)定期對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行法律培訓(xùn)，健全企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)內(nèi)部人員的行為進(jìn)行檢查、對(duì)員工掌握法律知識(shí)的程度進(jìn)行考核。尤其是在入職和崗位調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)召開(kāi)相關(guān)會(huì)議，明確責(zé)任、告知風(fēng)險(xiǎn)。

除此之外，在一些特殊行業(yè)，曾經(jīng)因相關(guān)犯罪受到刑事處罰的人可能會(huì)被依法宣告職業(yè)禁止。如因網(wǎng)絡(luò)相關(guān)犯罪活動(dòng)受到刑事處罰的，根據(jù)犯罪情節(jié)，行為人有可能會(huì)被依法宣告職業(yè)禁止。①《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第十七條：對(duì)于實(shí)施本解釋規(guī)定的犯罪被判處刑罰的，可以根據(jù)犯罪情況和預(yù)防再犯罪的需要，依法宣告職業(yè)禁止；被判處管制、宣告緩刑的，可以根據(jù)犯罪情況，依法宣告禁止令。

對(duì)此，企業(yè)可以建立職業(yè)禁止審查制度，對(duì)高管和從業(yè)人員進(jìn)行職業(yè)資格審查。一方面，可以確保其有相應(yīng)的從業(yè)能力，并保障員工從事相關(guān)職業(yè)的合法性。另一方面，還能在一定程度上防止那些曾犯本罪，還有再犯危險(xiǎn)的人員進(jìn)入企業(yè)工作。作為保障，可以要求企業(yè)高管在入職時(shí)簽署不具備職業(yè)禁止、未曾因犯罪行為受刑事處罰等情形的承諾書(shū)。如此一來(lái)，不但可以對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行初步篩選甄別，如果高管存在職業(yè)禁止的情況而未被發(fā)現(xiàn)，也可通過(guò)承諾書(shū)向其索要一定賠償，以減少單位損失。

（三）對(duì)外合規(guī)機(jī)制

1.應(yīng)急事件預(yù)案機(jī)制

優(yōu)秀的應(yīng)急預(yù)案和快速的應(yīng)急事件處理，常常可以幫助企業(yè)擺脫刑事犯罪的處罰。比如在污染環(huán)境刑事案件中，如果企業(yè)能夠及時(shí)采取相關(guān)措施，就有可能會(huì)免受刑罰。②《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第五條：剛達(dá)到應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)，但行為人及時(shí)采取措施，防止損失擴(kuò)大、消除污染，全部賠償損失，積極修復(fù)生態(tài)環(huán)境，且系初犯，確有悔罪表現(xiàn)的，可以認(rèn)定為情節(jié)輕微，不起訴或者免予刑事處罰；確有必要判處刑罰的，應(yīng)當(dāng)從寬處罰。

所以，企業(yè)應(yīng)制定應(yīng)急事件處理方案。一旦企業(yè)遇到確因某些行為可能會(huì)受到刑事處罰的情況，在有相關(guān)應(yīng)急預(yù)案時(shí)，企業(yè)更易做到快速反應(yīng)，這將有利于企業(yè)的案件處理。

2.合作方審查機(jī)制

此機(jī)制的設(shè)立主要避免企業(yè)為他人的犯罪行為提供幫助，成為共犯。在實(shí)踐中，企業(yè)明知他人的違法行為而為其提供資金幫助、技術(shù)支持、交通運(yùn)輸、犯罪場(chǎng)所的，常常會(huì)涉入刑事案件中。所以企業(yè)在日常的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中除需避免自身不當(dāng)行為構(gòu)成犯罪外，還需建立合作方審查制度，避免對(duì)他人的犯罪行為提供幫助而構(gòu)成犯罪。一旦發(fā)現(xiàn)合作方的犯罪行為，應(yīng)及時(shí)終止與其合作。