BOT模式下高速公路項目建設(shè)管理問題研究

黃欣

云南建投第十二建設(shè)有限公司 云南昆明 650000

高速公路是聯(lián)系不同地區(qū)之間進(jìn)行經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來的主要渠道，有力的促進(jìn)了不同地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)繁榮和發(fā)展，但是高速公路在修建的過程中經(jīng)常因為資金等因素的影響，導(dǎo)致高速公路的建設(shè)存在很多問題。為了改善當(dāng)前的建設(shè)環(huán)境，政府和道路部門也在不斷地調(diào)整工作方式和工作內(nèi)容，希望通過改革和創(chuàng)新的方式加快高速公路建設(shè)。BOT模式應(yīng)運(yùn)而生，它有效地解決了高速公路建設(shè)中存在的問題，所以加強(qiáng)BOT模式下高速公路項目建設(shè)管理問題研究十分必要。

1 BOT模式的概述

BOT是“建設(shè)－經(jīng)營－轉(zhuǎn)讓”的英文縮寫，是政府部門通過實行契約形式，授予企業(yè)以特定期限的特許經(jīng)營權(quán)，為融資建設(shè)與經(jīng)營提供特定的公共基礎(chǔ)設(shè)施作為支持，允許企業(yè)實行出售產(chǎn)品、向用戶收取費(fèi)用等方式還清貸款，從而回收更多資金、賺取更多利潤。但是，在特許權(quán)期限屆滿的情況下，企業(yè)將公共基礎(chǔ)設(shè)施移交給政府部門。BOT模式的本質(zhì)是保障公共基礎(chǔ)設(shè)施的民營化、公共產(chǎn)品的私人化，BOT模式很早就在國外得到了廣泛應(yīng)用，我國是從20世紀(jì)80年代得以發(fā)展的，目前我國的BOT模式已進(jìn)入規(guī)范化發(fā)展時期。BOT屬于私人融資建設(shè)模式，這種模式的資金來源主要是民間和外資資本，改善了政府部門建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施過程中出現(xiàn)的資金不足問題，促使直接利用外資渠道在不斷拓寬，各個國家之間的聯(lián)系十分密切，使基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與發(fā)達(dá)國家之間的差距越來越小。在BOT模式下，政府部門發(fā)揮著十分重要的作用，制定完善的規(guī)則和原則，這一模式促進(jìn)了私人資產(chǎn)對基礎(chǔ)設(shè)施投資，在大范圍內(nèi)形成了利用共享、風(fēng)險共擔(dān)的商業(yè)資本與政府合作的模式，為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的快速發(fā)展提供保障[1]。通常情況下，BOT項目貸款重點(diǎn)是針對項目收益情況進(jìn)行有效考核，這種模式不受項目所屬公司資產(chǎn)規(guī)模局限性的影響，與其他方式相比更具靈活性。

2 BOT模式的應(yīng)用優(yōu)勢

2.1 改善國家財政投入的不足

在公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中，需要大量資金作為支持，這些資金由國家財政部門承擔(dān)，極易因等候資金到賬延誤最佳建設(shè)時間，資金支出量比較大會導(dǎo)致政府財政赤字。但是，通過應(yīng)用BOT融資模式，有效改善了國家財政投入不足的問題，有利于促進(jìn)公用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的快速進(jìn)行。在高速公路項目建設(shè)過程中，通過實行BOT融資模式，有利于推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，減少政府部門公共借款和直接投資，緩解政府近年來財政負(fù)擔(dān)，有效規(guī)避政府部門投資引發(fā)的一系列風(fēng)險，創(chuàng)設(shè)更多的效益。另外，BOT模式的實施促使政府部門繼續(xù)建設(shè)但無力投資建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施項目提前進(jìn)行并投入使用，在很大程度上滿足人民群眾的實際需求。

2.2 提升高速公路項目運(yùn)營水平

從宏觀經(jīng)濟(jì)角度進(jìn)行分析，很多經(jīng)驗豐富、實力強(qiáng)的企業(yè)加入公用基礎(chǔ)設(shè)施論證、建設(shè)及經(jīng)營活動，有利于減少工程項目成本，縮短高速公路建設(shè)工期，為項目建設(shè)專業(yè)化提供支持，促使有限資金得到有效應(yīng)用。從經(jīng)營發(fā)展角度進(jìn)行分析，在完成公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目后，投資者將轉(zhuǎn)變成公共基礎(chǔ)設(shè)施的使用者，必須強(qiáng)化公用基礎(chǔ)設(shè)施經(jīng)營管理力度，從而提升服務(wù)的整體質(zhì)量，為高速公路項目管理和運(yùn)營水平的高效提升提供保障。

2.3 有效規(guī)避建設(shè)風(fēng)險

在高速公路項目建設(shè)過程中，一般建設(shè)回報比較豐厚，但也會引發(fā)了一系列風(fēng)險，如技術(shù)風(fēng)險、建設(shè)風(fēng)險、政策風(fēng)險、市場風(fēng)險等，這些都屬于不可預(yù)測風(fēng)險。為了規(guī)避各項風(fēng)險的出現(xiàn)，高速公路建設(shè)企業(yè)應(yīng)引進(jìn)BOT融資模式，保障各項風(fēng)險在政府、投資和第三方中分配的合理性，并實行專業(yè)運(yùn)行方式，有效規(guī)避不必要的風(fēng)險[2]。因此，在高速公路工程施工中，BOT模式不僅是政策和行業(yè)引導(dǎo)的重要方向，還是政府部門、行業(yè)管理部門實行的關(guān)鍵建設(shè)模式，現(xiàn)已得到了社會投資方的廣泛青睞，現(xiàn)已成為工程建設(shè)引導(dǎo)的重要建設(shè)模式，在未來發(fā)展中市場份額會不斷擴(kuò)大。

3 BOT模式下高速公路項目建設(shè)管理問題及應(yīng)對措施

3.1 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險與應(yīng)對措施

在高速公路項目建設(shè)過程中，會出現(xiàn)很多經(jīng)濟(jì)活動，在市場經(jīng)濟(jì)持續(xù)變化中，會產(chǎn)生不同程度的項目風(fēng)險，項目管理主體在短期內(nèi)無法有效挖掘風(fēng)險要素，財政成本會有所增加，嚴(yán)重的還會出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)問題。另外，高速公路項目建設(shè)資金由投資方出資的資本金、融資資金構(gòu)成，項目資本金在總投資中所占比例在25%以上，融資資金是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的關(guān)鍵影響因素。融資行為是指銀行借貸行為，融資條件屬于浮動利率、固定利率的情況下，都會造成財務(wù)成本的增加，相關(guān)管理部門應(yīng)在明確經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的產(chǎn)生原因基礎(chǔ)上，實行相應(yīng)的措施。

為了應(yīng)對通貨膨脹風(fēng)險，建設(shè)單位應(yīng)實行合作方式，共同分擔(dān)各項風(fēng)險，從根本上緩解自身的風(fēng)險壓力，應(yīng)和政府部門加強(qiáng)聯(lián)系，并簽署相關(guān)的合同明確風(fēng)險管理職責(zé)，有效降低因風(fēng)險造成的損失，提高通貨膨脹管控能力。在采購主材的過程中，建設(shè)單位嚴(yán)格按照招標(biāo)采購原則，實行批量采購、長期合作等方式，減少采購成本的投入。另外，為了更好地應(yīng)對投融資風(fēng)險，建設(shè)單位應(yīng)制定完善的投融資方案，加強(qiáng)對貸款、利率變化情況的重視，根據(jù)實際情況合理調(diào)整財務(wù)成本管理計劃，緩解利息支付壓力。在高速公路項目建設(shè)過程中，需要投入大額資金作為支持，建設(shè)單位可以和多家銀行進(jìn)行合作，以滿足融資要求，享受到低利率的優(yōu)惠，并主動和銀行進(jìn)行溝通，提出明確的融資需求，實現(xiàn)低利息、快速放貸的融資目標(biāo)，最終簽訂借款合同。在籌資過程中，建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)高速公路項目建設(shè)實際情況、內(nèi)外部環(huán)境變化情況，合理使用長貸、短貸模式，在確保資金安全的基礎(chǔ)上減少籌資成本的投入。

3.2 政策風(fēng)險與應(yīng)對措施

在高速公路項目建設(shè)過程中，會遇到一些政策法律風(fēng)險，其主要原因是項目與征地拆遷投融資、政策法規(guī)、土地利用等之間的聯(lián)系十分密切，政策法規(guī)與項目建設(shè)方向、建設(shè)行為之間的聯(lián)系十分密切，在政策法規(guī)持續(xù)、動態(tài)變化過程中，項目建設(shè)活動應(yīng)持續(xù)進(jìn)行或暫停施工，這樣就會對項目審核批復(fù)工作帶來很大壓力，直接影響區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，無法保障各方的合法權(quán)益。在政策法律風(fēng)險無法有效規(guī)避的情況下，將會對建設(shè)單位的發(fā)展造成很大影響，建立高速公路項目建設(shè)業(yè)主的管理水平。

為了有效規(guī)避政策風(fēng)險，建設(shè)單位應(yīng)制定風(fēng)險應(yīng)對措施，將風(fēng)險損失降至最低，建設(shè)單位應(yīng)加強(qiáng)和當(dāng)?shù)卣块T之間的溝通，全面掌握政府部門的工作方向、工作意旨，有效預(yù)防政策法規(guī)風(fēng)險，從而轉(zhuǎn)移、規(guī)避這些風(fēng)險。另外，建設(shè)單位應(yīng)外聘法律顧問，根據(jù)法律顧問提出的建議，主動、全面解讀法律法規(guī)，以此為基礎(chǔ)制定與高速公路項目配套的法律法規(guī)，有效維護(hù)各方的合法權(quán)益。在高速公路項目建設(shè)準(zhǔn)備階段，建設(shè)單位還要制定政策法規(guī)相關(guān)的防范方案，認(rèn)真標(biāo)注有變動的政策方案，從而有效防范政策法律風(fēng)險。

3.3 成本超支風(fēng)險與應(yīng)對措施

在項目建設(shè)過程中，極易出現(xiàn)成本超支的問題，在成本管控工作低效進(jìn)行的過程中，建發(fā)展史的經(jīng)濟(jì)效益將受到很大影響。通過分析成本超支風(fēng)險原因發(fā)現(xiàn)，在項目建設(shè)過程中遇到突發(fā)事件，如征地拆遷政策調(diào)整、項目管理主觀失誤等，都會帶來不必要的成本。

為了有效地防控成本超支風(fēng)險，必須發(fā)揮各個部門的共同作用，參建單位、全體員工需要共同努力，樹立精細(xì)化管控理念，有效開展建設(shè)成本控制工作。并且，建設(shè)單位應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)督管理力度，做好資金使用行為的全過程監(jiān)督和管理，在出現(xiàn)徇私舞弊問題時必須第一時間匯報給今年部門。同時，相關(guān)管理部門應(yīng)建立完善的資金支付制度，充分發(fā)揮信息技術(shù)的作用，成立信息化結(jié)算中心，這樣不僅能夠加快資金周轉(zhuǎn)速度，還可以緩解資金風(fēng)險，并堅持專款專用原則，保障資金的充分利用[3]。另外，相關(guān)部門應(yīng)細(xì)化高速公路工程設(shè)計方案，在合理控制各項成本的基礎(chǔ)上實現(xiàn)總成本控制的預(yù)期目標(biāo)，并加強(qiáng)對主材、機(jī)電設(shè)備采購工作的關(guān)注，減少成本超支問題的出現(xiàn)。

3.4 延期完工風(fēng)險與應(yīng)對措施

基于BOT模式，高速公路項目在建設(shè)的過程當(dāng)中還可能會出現(xiàn)延期完工的問題，無法在預(yù)定的期限內(nèi)完成施工。造成這一問題的原因比較多樣，其中常見的有資金短缺、地質(zhì)復(fù)雜、受到環(huán)境影響、技術(shù)水平低以及管理不到位這幾個。對于施工單位來說，一旦在項目建設(shè)的過程當(dāng)中出現(xiàn)了延期完工的風(fēng)險，在行業(yè)內(nèi)的信譽(yù)度就會受到影響，影響力也會不斷降低。與此同時，延期完工還可能會面臨罰款和賠償，導(dǎo)致高速公路項目的經(jīng)濟(jì)效益受到影響。

為了應(yīng)對延期完工的風(fēng)險，建設(shè)單位在與施工單位進(jìn)行合作之前，要先對單位在行業(yè)內(nèi)的信譽(yù)度和口碑進(jìn)行調(diào)查，選擇那些綜合評價彼岸奇偶高的單位，確保單位的業(yè)績和資質(zhì)都處于領(lǐng)先的水平。在合作的過程當(dāng)中，二者要結(jié)合高速公路項目的特點(diǎn)，通過協(xié)商的方式制定施工管理規(guī)范，同時構(gòu)建起完善的監(jiān)督管理機(jī)制，為施工活動的順利開展創(chuàng)造良好的條件[4]。其次，建設(shè)單位在與承包單位進(jìn)行合作的過程當(dāng)中，則需要與其簽署正式的承包合同，以此來實現(xiàn)二者的風(fēng)險共擔(dān)。在編制進(jìn)度方案的過程當(dāng)中，各個單位要共同合作，在互動的基礎(chǔ)上針對常見的問題制定預(yù)防和處理方案，以此來將那些影響施工進(jìn)度的因素摒除，使施工任務(wù)能夠在短時間內(nèi)順利地完成。如果在施工期間發(fā)現(xiàn)地質(zhì)條件發(fā)生改變，或者出現(xiàn)實際施工情況與技術(shù)方案或設(shè)計圖紙不相符的情況，需要對方案進(jìn)行調(diào)整，并將具體情況告知給業(yè)主和各個單位，通過風(fēng)險共擔(dān)的方式來對工程成本進(jìn)行控制。

3.5 不可抗力風(fēng)險及應(yīng)對措施

雖然BOT模式在高速公路項目當(dāng)中展現(xiàn)出了較強(qiáng)的適用性，可以為項目的建設(shè)管理創(chuàng)造便利的條件，但是在項目建設(shè)的過程當(dāng)中仍然會出現(xiàn)各種不可抗力的風(fēng)險，導(dǎo)致施工成本增加或者工期延長。這類風(fēng)險是客觀存在的，不會以人的意志而轉(zhuǎn)移，但制定合理的措施可以對風(fēng)險進(jìn)行有效防控。

對于這些不可抗力的風(fēng)險，高速公路項目的所有參與方應(yīng)該共同承擔(dān)，這樣才能最大化地降低風(fēng)險損失。與此同時，建設(shè)單位還要主動與保險公司合作，在保險合同簽訂的過程中對風(fēng)險責(zé)任進(jìn)行細(xì)化，通過投保的方式來達(dá)到風(fēng)險轉(zhuǎn)移的目的。除此之外，當(dāng)?shù)氐恼块T要對高速公路項目建設(shè)予以大力支持，協(xié)助參與方防控不可抗力的因素，提高風(fēng)險管理的效果。

4 結(jié)語

綜上所述，BOT融資模式是基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)中的創(chuàng)新融資模式之一，現(xiàn)已被廣泛應(yīng)用到高速公路項目建設(shè)中。通過實行BOT模式能夠減少政府公共借款和直接投資，緩解政府部門的財政負(fù)擔(dān)，降低政府投資造成的風(fēng)險，保障高速公路項目的運(yùn)行效益。在高速公路項目建設(shè)的過程中，要基于經(jīng)濟(jì)、政策、成本、進(jìn)度等方面可能出現(xiàn)的風(fēng)險做好防控。