國有企業廉潔風險防控探析

文/中國鐵建昆侖投資集團有限公司 張勇波

國有企業作為黨執政興國的重要支柱和依靠力量，政治生態是否風清氣正，干部職工是否廉潔自律，直接關乎企業經營發展的成色和質量。黨的十九屆四中全會提出，要強化對權力運行的制約和監督；廉潔風險防控將全面從嚴治黨要求融入企業經營管理全過程，著眼標本兼治，一體推進不敢腐、不能腐、不想腐，有效壓減權力設租尋租空間，為高質量發展提供堅強保障。

一、廉潔風險防控的相關概念

（一）風險與廉潔風險的概念。“風險”指的是由于不確定的因素，導致實際結果與預期目標出現偏差，進而引發損失的可能性。廉潔風險與權力密切相關，指的是權力的擁有者或分享者，由于不正確履行職責，利用權力或影響力謀取私利，導致偏離預期目標，給組織帶來損失的可能性。

（二）廉潔風險的特性。1.客觀性。權力作為具有支配性力量的社會資源，能夠幫助人們實現自己的意志和愿望，但權力又往往具有公有屬性，當社會目標與個人目標相沖突時，由于人趨利避害的本性，為公還是為私的天平很容易傾斜，存在權力濫用的可能性。而且，經過實踐發現，廉潔風險雖然可以通過諸多手段被控制、被轉移，但不能被消滅，防控些許放松，廉潔風險就可能轉變為腐敗行為。2.隱蔽性。廉潔風險不是已經發生的客觀事實，而是尚未發生的可能性，處于潛在狀態，代表著未知，猶如未打開的黑匣子，有很大的想象空間和不確定性。同時，廉潔風險廣泛分布在權力運行的全流程、各節點，涉及所有崗位人員，一般職工認為自己沒有權力，更不會有廉潔風險。并且，當權力擁有者或分享者濫用權力的時候，為逃避法律和黨紀的懲罰，會竭盡所能對其行為進行“包裝”“粉飾”，使得識別愈發困難。3.危害性。由于權力的支配性特點，一旦廉潔風險失去控制，向實質意義上的腐敗行為轉變，就很容易造成社會資源的不合理配置和損耗，產生強大的負外部性，給社會和組織帶來損失。同時，不僅法律和黨紀對腐敗行為制定了非常嚴厲的懲治條款，社會同樣對其多加譴責，違紀違規者的家庭和家人不僅要承受精神創傷和物質損失，還要背負沉重的社會壓力。4.可控性。廉潔風險只是權力失控的可能性，那就意味著可以通過對權力運行的全流程監督和制約，將發生的概率和造成的損失降至最低。權力運行有著嚴密規范的制度體系約束，運行規則和運行流程也是明確清晰的；通過梳理權力流程圖，以及剖析違法違紀案件，進而對權力運行流程進行優化調整，強化監督制約，實現權力不越軌。

（三）廉潔風險防控的概念。基于廉潔風險的特性，以及客觀實踐，我們可以看出，廉潔風險防控是指運用現代管理學理論，對廉潔風險進行排查、分析、評估、控制，從而將發生概率和損失程度降至最低的管理過程。

二、廉潔風險防控推進中的問題

（一）思想不統一。廉潔風險防控雖然涉及各部門和全體干部職工，但有的干部職工認為廉潔風險防控是個別部門的業務工作，與自身關系不大；有的干部職工認為工作對象是領導干部，以及有實際權力的部門，自己作為一般干部，或在所謂的“清水衙門”，平時照章辦事，沒有權力，也就沒有廉潔風險；有的干部職工認為，承認有廉潔風險就意味著腐敗，容易引起大家的關注，產生負面影響，故存在抵觸心理；有的干部職工認為廉潔風險防控形式大于內容，沒有或不能發揮作用，導致在落實上存在層層阻力。

（二）銜接不緊湊。廉潔風險防控作為一項流程長、節點多、涉及面廣的工作，雖然有統籌推進的牽頭部門，但由于涉及各個部門和所有崗位，具體工作需要各個部門配合開展，而各個部門的認識和能力不一致，導致排查、分析、評估、控制等環節反反復復；同時，各環節負責人員未能保持一致，導致出現“鐵路警察各管一段”的情況，甚至有的時候為了從形式上推進工作，牽頭部門與業務部門溝通不暢，出現“越俎代庖”，直接包辦的情況。而且，廉潔風險防控多在紙面上體現，在如何運用上缺乏行之有效的辦法，業務部門由于人員更迭、人員素質等多方面因素無法落實，導致束之高閣。

（三）防控不精準。唯有在源頭上精準排查，才能有效防控。但是實際工作中，有的干部職工認為查找風險就是自揭其丑，承認工作做得不到位，從而擔心受到不良影響；故在廉潔風險排查過程中，有意識地調低廉潔風險等級，不愿意承認高等級風險，多般推阻，人為減少高等級風險；而且多從客觀角度來談風險，從主觀角度談的少，或者干脆不談。防控措施以按規章制度執行、開展廉潔教育為主，缺乏權力制約方面的實質性措施。并且，由于專業壁壘和信息溝壑的存在，牽頭部門難以判斷上述措施的有效性，從而出現生搬硬套的問題，工作趨于表面化和形式化。

（四）追責不及時。雖對廉潔風險防控進行了考核，但由于其與廉潔教育、建章立制等工作同步推進，缺乏可量化的指標，導致工作成效難以進行準確評估；而且考核分數占比較小，難以對結果產生實質性影響；導致考核的“風向標”作用失效。同時，廉潔風險防控涉及的部門多、人員廣，即使出現了違紀違規案件，如何來確定是否屬于廉潔風險防控不力，如何判斷具體責任部門和具體責任人，都成為難題。

三、建立健全廉潔風險防控體系

（一）持續強化宣傳教育。通過輔導報告會、座談交流會、專題研討會等形式對廉潔風險防控進行全方位多角度的解讀剖析，引導干部職工既深刻認識到其必要性和重要性，又熟悉掌握其工作流程和操作方法，讓其“知其然知其所以然”，做到自覺主動投身廉潔風險防控。同時，提高日常教育的針對性和實效性，就不同等級、不同崗位的干部職工量身打造教育模式，重點圍繞關鍵少數、高風險崗位人員開展分層分類警示教育和法紀教育，加強廉潔文化建設，筑牢拒腐防變思想防線。尤其注重發揮黨員干部，尤其是主要負責人的“頭雁效應”，督促主要負責人率先垂范，把廉潔風險防控作為“一把手工程”來抓。

（二）科學設置權力結構。基于廉潔風險與權力的伴生關系，必須從權力的源頭上著手，在權力配置上注重科學性和牽制性，合理進行分權和授權，構建科學合理的權力結構，使得權力既相互制約，又分工負責，實現決策權、執行權、監督權等權力由不同部門行使，形成權力的良性閉環運轉，防止任性妄為。充分運用黨內監督、行政監督、審計監督和部門監督等力量，及時發現并處置隨意減免程序、改變程序，有程序不遵守等問題，對規章制度進行修訂和補充完善，加強與其他各項制度的協調配合，動態完善防控體系，使得權力運行的各個環節環環相扣。

（三）實現風險預警管理。建立廉潔風險臺賬，把各崗位涉及的權力流程節點，廉潔風險以及防控措施進行整合，并科學合理設定風險等級，做到“一表清”；同時，根據職務變動和崗位變動情況，運用任前談話、簽訂承諾書等方式將廉潔風險全盤告知。堅持分級管理，在科學合理劃分廉潔風險等級的基礎上，根據風險等級實施有針對性的防控措施，加強過程管控，做到高等級風險重點防范，一般等級風險注重日常監督。堅持抓早抓小、防微杜漸，對發現的苗頭性、傾向性問題通過發放預警提示函、開展提醒談話等方式進行遏制。

（四）從嚴從速追責問責。對發生的違紀違規案件，既查找廉潔風險防控存在的漏洞和問題，認真剖析深層次原因，及時發現并解決問題，又倒查廉潔風險防控不力的責任，根據權力運行流程過程中的失責行為，科學界定責任部門和責任人，進行問責處理，破除“以習慣替代制度，以情感替代原則”。同時，將廉潔風險防控納入年度考核內容，細化具體化廉潔風險防控考核指標，適當提高考核分數占比，對考核情況不理想的，進行組織處理或提醒談話；并加強監督檢查，對廉潔風險防控開展不力的，充分運用“四種形態”倒逼落實。

（五）構建動態管理機制。隨著外部生產經營形勢、內部生產經營范圍和業務流程等方面的變化，部分廉潔風險消亡，部分廉潔風險等級升高或降低；新的廉潔風險產生，而原有的廉潔風險防控措施可能失效，這就要求必須以動態的思維方式構建廉潔風險防控體系，提高對內外部環境多變性的適應能力。而且在廉潔風險防控體系運轉過程中，每個環節是密切相關、先后銜接的，必須以系統的思維來處理過程中遇到的各類情況，通過體系的動態調整實現廉潔風險整體可控。