PPP模式項目風險管理研究

石磊，李健軍 （溫州城市大學溫州廣播電視大學，浙江 溫州 325000）

0 前言

PPP（Public-Private Paternership）模式，是政府部門與社會力量通過一定的方式建立起合作伙伴關系，為社會和大眾提供基礎設施、公共產品和服務。PPP模式相對傳統的管理模式，它可以更好的利用各項社會資源，政府部門和社會力量按照風險共擔、利益共享的原則，充分發揮各自的優勢，通過采用各種合理的辦法，降低項目從策劃、建設、實施和運行全過程的成本，提高項目運行效率，更好地發揮社會效益和經濟效益。雖然PPP項目管理模式在當前的運用較為廣泛，但是由于該模式進入我國的時間比較晚，相應的研究和規范還不完善。采用PPP管理模式的項目一般來說規模較大，過程較為復雜，如果在運行的過程中，項目各參與方沒有風險管理的意識，將給項目帶來很大的風險隱患。所以只有在項目各個階段引入風險管控的理念，做好風險管理工作，才能保證PPP項目的順利實施。

1 PPP項目引入風險管理的重要性

PPP項目一般具有投資規模大，投資運營周期長的特點，在項目建設及運行的過程中，項目面臨的各種環境都在不停地發生變化，面對諸如政策風險、市場風險、經濟風險等外在風險和融資風險、技術風險、安全風險等內在風險。項目管理過程中，風險無處不在，在應對各類風險時如果不事先引入風險管理機制，提前對風險進行識別、分類，并針對各個階段不同類型的風險制定對應的應對方案，將有可能使風險擴大化，激發其他潛在的風險引起連鎖反應，導致風險不可控，以致損害項目各參與方的利益，甚至導致項目的失敗。所以在PPP項目的前期階段就要引入風險管理的機制，這關系到項目的成敗。

2 PPP項目風險的種類

PPP項目的風險可分為兩類：外在風險和內在風險。外在風險一般是宏觀層面的風險，是產生于項目以外的各類風險，包括政策風險、自然風險、市場風險、經濟風險、政治風險等。而內在風險往往與項目本身有關，是產生于項目內部的風險，它存在于項目的實施的各個階段，如立項階段的決策風險和定位風險、設計階段的技術風險、施工階段的質量風險和安全風險，運行階段的成本風險和運營管理風險等。

3 PPP項目風險的識別和評價

在PPP項目管理過程中進行風險管理首先要對風險進行識別才能更好的應對風險。只有掌握了需要應對哪些風險以及風險可能的影響程度，才能有效的處理風險，減少風險帶來的損失。

首先我們可以結合PPP項目的特點并通過調查法和分析法對項目的風險進行整理和識別，然后對掌握的各種資料和信息進行系統的分析和整理，列出風險識別清單。風險識別不僅僅是列出風險清單就可以了，還要對風險的重要程度進行分析，列舉出關鍵風險、一般風險和次要風險等。最后還要對風險產生的原因和可能產生的后果進行分析、歸納和總結，為下一步的風險管控工作打下堅實的基礎。風險識別的方法有很多，一般采用方法有專家調查法、綜合分析法、工作分解法、SWOT分析法和流程分析法等。以上各種方法有各自的優缺點和各自適合的范圍，比如專家分析法往往主觀性會比較強，對專家的各方面的要求也比較高；綜合分析法強調綜合分析的能力，并且對各種信息資料收集的要求也比較高；工作分解法一般適用于相對簡單的項目；SWOT分析法需要收集之前類似的成功案例作為參考和借鑒；流程分析法適用于技術類風險的分析和識別。PPP模式項目投資規模大、項目周期長，運行過程相對復雜，所以其風險往往不能靠單一的方法來識別，需要運用多種識別方法，取長補短。

風險識別之后就需要對識別的風險進行評價，風險評價的過程就是對風險的關鍵程度和風險情況進行評估的過程。風險評價需要建立科學的評價指標體系，運用定性和定量的方法評定風險識別清單，從而評估出各類的風險水平，讓項目參與方了解各類風險的情況，為后續的應對方案的制定提供有效的數據支撐。

4 PPP項目風險的管控

通過對PPP項目風險的識別和評價，掌握了風險清單、風險水平和危害程度，下一步就是制定如何應對風險的方案。應對風險首先要建立風險的管控流程和管控體系，提高對風險管控重要性的認識，項目各參與方要統一意識，齊心協力去應對風險、解決風險，針對不同階段不同類型的風險提出個性化的應對方案。預防風險是最優的風險應對方法，通過各類預防措施防范于未然，杜絕各類可以預見的風險的發生。其次是針對無法避免的風險，可以通過各類降低損失的方案讓損失最小化。

建立風險管控的監督機制是風險管控的制度保障，通過建立各項風險管控的規章制度，建立風險管控管理考核與評價機制，對各環節的風險應對和管控的效果進行考核監督，督促各部門積極面對風險，妥善處理風險，達到風險管控的目的。

培養和建立風險管控的人才隊伍。由于PPP項目的復雜性，其對風險管控管理人員的專業水平和綜合能力有著極高的要求，直接影響到項目風險管控的質量和效果。PPP項目的管理者要加強風險管控人才的培養，拓寬人員的知識面，提高人員的核心競爭力，建立高素質的風險管控人才隊伍。

5 PPP項目的風險共擔

PPP項目的風險共擔不是風險單擔也不是風險均擔。在之前有些PPP模式項目實施過程中，一些政府部門可能存在害怕擔責任的思想，決策者往往會利用自己的強勢地位在項目的策劃和招標階段將一些本該自己承擔的風險轉移給社會力量來承擔，自己不承擔或者僅僅承擔很小部分的風險。雖然大家都喜歡高收益而不喜歡承擔高風險，但是讓社會力量過多的承擔本不該承擔風險、與獲得利益不對等的風險或者不擅長應對的風險，會不利于項目的順利進行，更有可能導致項目流產。

鑒于此，PPP項目在實施的過程中應該建立一個科學合理的風險分擔機制，要根據項目自身的特點以及項目各參與方自己的特點和優勢，來確定各類風險的承擔主體。政府部門和社會力量都有自己擅長的領域和擅長應對的風險類型，在進行風險分擔時，哪一方相對來說能更好的控制風險，具備該項風險的應對能力，則該項風險就讓其承擔，另一方可作為輔助的角色來參與風險的應對。PPP項目風險分擔的過程中，不僅要明確項目各參與方的職責和義務，還要秉承風險與收益同在，風險和利益協調統一的原則。即“風險共擔，利益共享”。利益共享也不是利益均享，利益分配要考慮諸多方面的因素，既要考慮項目參與方的資源投入比例也要考慮風險分擔的承擔情況，要做到風險和利益相匹配，充分激發風險承擔者管控和承擔風險的積極性。

一個優秀的PPP項目風險分擔和利益共享機制能最大化的調動項目各參與方的積極性，讓大家做到分工不分家，齊心協力，對各自承擔的風險進行積極有效的管控，處理好矛盾與糾紛，提高PPP項目全過程運行的效率，讓大家的利益最大化，最終實現共贏。

PPP項目的特點決定了項目面對的風險是動態變化的，所以PPP項目的風險分擔也將是一個動態變化的過程，在風險分擔過程要充分尊重項目參與方的意愿以及考慮項目情況的變化，在內在風險和外在風險發生變化時，要進行風險二次分配甚至于三次分配，這樣可以大大提高PPP項目風險管控的效率和成功率。

6 結語

PPP模式項目可以為項目各參與方帶來經濟利益和社會效益的同時，也讓大家承擔了采用其他模式的工程所沒有的風險。在PPP項目實施過程中，項目各參與方要加強風險管理意識，引入風險管理機制，對各項風險進行識別、研究、分析和評價，秉承“利益共享、風險共擔”的原則來分擔風險，管控風險直至有效地規避風險，在確保項目順利實施的同時，實現經濟效益和社會效益的最大化。