中小企業融資問題及對策研究

王玉潔

摘要：中小企業經濟是推動我國國民經濟快速發展，促進經濟社會穩定的重要基礎經濟力量。但中小企業的健康發展仍然會受到融資難這個問題的嚴重制約，所以為中小企業發展解決融資難這個問題刻不容緩。本文首先介紹了中小企業融資存在的相關問題，分析了中小企業融資難的原因，最后為解決中小企業融資難問題提出了相應的對策及建議。

關鍵詞：中小企業;融資問題;對策

我國的經濟發展正處于一個穩定階段，經濟增長速度逐漸趨于平穩，要想中小企業持續不斷的為中國經濟的健康發展繼續貢獻力量，就要為中小企業融資難問題找到解決好的對策。本文通過深入研究中小企業融資難的具體問題，提出解決中小企業融資難問題的相應對策，來解決中小企業融資難的問題，以有效促進中國實體經濟的穩定健康發展。

1.中小企業融資存在的問題

中小企業在中國企業中占很大比例，它與其他大型企業相比，擁有適應性強、機制靈活的成本優勢，還同時擁有經營范圍廣，行業齊全，創新能力強等優點。但是與大型企業相比，中小企業仍然存在著抵御市場經營風險適應能力弱，資金薄弱，籌資能力差等缺點。在這些難點問題中，解決中小企業籌資能力差的問題無疑是解決這些難點問題的突破口，這個問題如果能及時妥善解決，其他的一些問題也就很容易迎刃而解了。中小企業在融資方面主要存在以下問題：

1.1融資渠道單一

中小企業與大企業相比，它的運營資金相對不足，能積壓的應收賬款少，且由于應急催收賬戶余款的正常收回需要較長時間，很容易使企業陷入運營資金周轉的困境。中小企業的融資規模較小，銀行之類的金融機構更愿意將資金借給信譽更好的大企業，而且中小企業貸款的抵押物有限，只有小部分中小企業可以從這一途徑獲得支持。如果企業選擇債權融資，想要滿足發行標準也是極其困難的，而且即使可以發行債權融資，當企業面臨經營不善或企業戰略不具經營優勢的情況下，還款壓力無疑增加了企業經營風險。股票融資的申請條件當然是非常嚴苛的，中小企業也難以利用這一渠道進行融資。

1.2融資成本高

中小企業經營風險較大，所以當它們想要從銀行獲得融資時，往往比那些大企業要付出更大的代價，銀行一般會要求它們付出更高的利息來彌補企業經營風險大的缺陷。這樣的現狀逼迫中小企業向民間組織借貸，對于它們來說，民間組織要求的利息比銀行的基準利率要更高。

1.3融資金額小

中小企業規模小，員工也較少，企業內部的主體經營者和管理創新能力弱，企業風險較大，所以真正愿意通過貸款融資給中小企業的金融機構較少，而且往往也會有許多限制條件，給它們的貸款金額較少，不能滿足中小企業的資金需求。

2.中小企業融資難的原因

2.1中小企業經營狀況不佳，資金短缺

中小企業資金短缺，并不能簡單地歸因于銀行等金融機構的歧視，更多的應歸因于中小企業自身經營不善。把資金借給中小企業會有較大的不確定性，風險程度較高。另一方面，中小企業自身可能存在經營管理不善等治理體制方面的問題，以至于與大企業進行市場競爭的過程中，有可能遇到因企業成本風險控制不到位，成本較高的問題，很可能被市場其他競爭者淘汰。

2.2中小企業財務制度不健全，信用意識淡薄

中小企業規模較小，內部控制不完善，以至于往往沒有專門的企業財務部門或專業財務人員負責管理管理財務賬目，導致企業資金和賬目管理混亂。而且中小企業的財務人員普遍自身業務管理能力相對較差，大部分不能有效正確處理企業財務管理與會計核算的關系問題。中小企業的信用意識較為單薄，經常會出現銷售假冒偽劣產品、合同違約的情況，可能會導致銀行等金融機構不愿借貸給企業的問題。

2.3政府支持力度有限

近年來，政府先后推出了許多幫助中小企業持續健康發展的政策措施，像包括減稅降費、金融扶持、優化政府服務等等，這確實對穩定中小企業發展有很大幫助。但是在如何幫助中小企業融資困難方面，還有較多不足。像中小企業申請政策性融資的步驟較為繁瑣，科技創新型的中小企業融資較為容易。但中小企業大部分科技創新能力較弱，能真正獲得國家融資政策支持的企業并不多，所以對大部分企業來說，要解決融資難問題并不容易。

3.緩解我國中小企業融資難的對策

3.1拓寬融資渠道

企業應給予客戶一些提前還款的優惠政策，吸引他們提前還款，這樣可以減少應收賬款的壞賬率和損失。企業應該建立自己的信用政策，重視企業自身的信用建設，促進形成商譽，讓金融機構愿意貸款給中小企業，拓寬自身的融資渠道。國家應適當放寬對中小企業債權融資和發行股票融資的限制，讓更多有發展前途的中小企業可以通過這一途徑獲得新的融資。

3.2降低中小企業融資成本

企業最好建立良好的財務制度，明確每個員工的職權，設立專人來進行企業的會計核算工作，減少以前那種賬目混亂的情況。明晰的企業賬目可以讓企業較為容易的發現企業中存在的經營風險，從而降低企業風險。風險低的中小企業在向其他金融機構申請貸款時，利率較以前低，從而降低融資成本。

3.3國家應加強對中小企業的支持力度

國家應拓寬中小企業融資渠道，增加中小企業支持類型，增加中小企業的可貸資金數量，讓更多種類的企業可以得到必要的融資。國家應對不同種類的企業實施分級資金支持，著重支持高新技術企業，鼓勵中小企業加強創新意識，為中小企業設立專門的創新技術投入的資金，用來幫助中小企業轉型為高新技術企業讓中小企業不再為融資發愁。

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