基于主成分分析的商業銀行盈利能力研究

呂飛

摘要：商業銀行做為一家特殊的企業，其發展情況首先體現在盈利能力上。所以對于商業銀行的盈利情況的研究具有重要意義。本文采用主成分分析法對我國商業銀行的成本費用利潤率、每股未分配利潤、經營現金凈流量與凈利潤的比率、每股收益、總資產利潤率、加權凈資產收益率、資產經營的現金流量回報率、凈利潤增長率、這八大盈利能力評價指標進行分析。

關鍵詞：商業銀行;主成分分析;盈利能力

1.商業銀行盈利能力測度

1.1指標選取

本文的樣本是我國具有代表性的國有商業銀行和股份商業銀行。

1.2主成分分析

（1）對商業銀行各盈利指標數據進行KMO和Bartlett檢驗，檢驗結果見表1。根據KMO檢驗值0.884，變量適合因子分析;同時Bartlett球形檢驗P值遠小于0.01，所選變量適合因子分析。

（2）提取特征值和方差貢獻率首先篩選主成分。主成分的選取標準為所取得的主成分能夠代表大部分原始數據的信息，具體結果見表2。

經過計算提取特征值和方差貢獻率，提取出3個因子，能解釋原有變量總方差的86.532%，可反映絕大部分信息，可進行主成分分析。3個主成分用Y1、Y2、Y3表示，加權凈資產收益率設為X1，其余指標設為X2、X3、X4、X5、X6、X7、X8。

構建商業銀行盈利能力評價體系。首先分析出成分得分系數矩陣，具體結果見表3。根據表3建立如下的主成分表達式：

結果見表4。

2.商業銀行盈利能力影響因素分析

2.1相關性分析

本文從銀行的償債能力、成長性、以及規模入手，分別用資產負債率、凈資產增長率以及資產自然對數來度量。相關性分析結果見表5。

由表5可知，銀行的盈利能力與資產負債率并不顯著相關，與凈資產增長率基本無關，但是與銀行的資產規模呈正相關。這一相關性在0.01的水平上顯著。當銀行的規模越大，銀行利用自身的規模優勢獲得收益越多。

3.結論與建議

3.1結論

本文去除擾動因子得到16家商業銀行盈利能力的排名，并通過相關性分析和回歸分析找到影響商業銀行盈利能力的關鍵因素，得出銀行的資產負債率、凈資產增長率與銀行的盈利能力負相關，資產水平越高負債水平越低的銀行盈利能力越強。同時銀行規模越大，銀行盈利能力更強。

3.2建議

擴大銀行規模，提高服務質量。銀行的盈利能力在0.01的水平上與其資產規模呈正相關，即銀行規模越大越能發揮資本優勢，在控制好風險的同時更大范圍內吸收存款，增強盈利能力。同時提高服務質量，與客戶建立健康的持續關系，進一步擴大市場份額，獲得更加穩定的現金流和利潤流。

提高管理水平，完善業務系統。銀行應利用先進技術將業務數據轉化為有用的信息支撐管理決策，輔佐經營層做出科學合理的決策，提高銀行核心競爭力，達到管理匯集、削減成本、加強風險控制、提升客戶服務以及擁抱未來的要求。

參考文獻：

[1]朱婷婷.商業銀行盈利能力的影響因素及其變化分析——以工商銀行為例[J].品牌研究，2018（01）：67-68.