數(shù)字化時(shí)代下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

王星元

摘要：目前我國經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變得復(fù)雜且嚴(yán)峻，不穩(wěn)定性和不確定性較大，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨著前所未有的挑戰(zhàn)和嚴(yán)峻考驗(yàn)。大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈等數(shù)字技術(shù)的迅猛發(fā)展，為傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控提供了新思路，將傳統(tǒng)信貸“三查”管理收集的零散和碎片化的信息整合，使非現(xiàn)場信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，使信貸風(fēng)險(xiǎn)防控由被動(dòng)性調(diào)查變?yōu)橹鲃?dòng)性管理。數(shù)字化時(shí)代，構(gòu)建銀行“數(shù)字大腦”，推動(dòng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型是有效解決商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸經(jīng)營管理中長期存在的數(shù)據(jù)信息不真實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防控不到位、化解處置不及時(shí)等問題的重要手段，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)和學(xué)術(shù)界共同關(guān)注的焦點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：數(shù)字化時(shí)代;商業(yè)銀行;信貸;風(fēng)險(xiǎn)管理

1.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理可以為商業(yè)銀行經(jīng)營提供一個(gè)安全穩(wěn)定的環(huán)境。通過對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的度量、監(jiān)測和控制，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策的制定和實(shí)行提供了明確依據(jù)，并且也為其發(fā)展指明了方向，有利于增加信貸資金的安全性，促進(jìn)信貸資本的正常流動(dòng)性，給商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展提供保障。商業(yè)銀行的信用管理可以為銀行的盈利目標(biāo)提供保障，因?yàn)橥ㄟ^信用風(fēng)險(xiǎn)的度量與監(jiān)測，可以選擇出更加符合銀行要求的借貸方，有助于銀行對貸款進(jìn)行合理定價(jià)，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利收入和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理也在一定程度上促進(jìn)了整個(gè)金融體系的穩(wěn)定發(fā)展。

2.商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因

2.1體制機(jī)制不完善

法人層面，董事會(huì)沒有發(fā)揮應(yīng)有作用，董事會(huì)本應(yīng)直接向全體股東負(fù)責(zé)，但由于一些商業(yè)銀行的中小股東過多，加之未建立完善的信息披露系統(tǒng)，董事會(huì)難以及時(shí)有效將農(nóng)商銀行經(jīng)營情況向股東反饋，使得中小股東無從了解銀行經(jīng)營管理的實(shí)際情況，審議經(jīng)營決策方面重大事項(xiàng)更是無從談起。監(jiān)事會(huì)監(jiān)督功能弱化，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是監(jiān)督董事會(huì)和其他經(jīng)營管理層對決策的落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避以及違規(guī)行為。按照法律規(guī)定，監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)屬于同一法律地位，但現(xiàn)實(shí)中部分銀行監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)地位不平等，其監(jiān)督權(quán)力受到限制，難以得到充分支持和實(shí)施，監(jiān)督效力有限，使監(jiān)事會(huì)成為一種擺設(shè)，無法真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。高級管理層缺乏有效激勵(lì)，高級管理層工資與行政級別掛鉤，行政職務(wù)越高，月薪就越高，職務(wù)晉升成為主要激勵(lì)方式。單一的薪酬激勵(lì)方式使管理層重視短期回報(bào)，忽略長期利益，甚至為達(dá)到高報(bào)酬粉飾會(huì)計(jì)信息，制造虛假會(huì)計(jì)信息。審計(jì)部門職責(zé)履行不到位，獨(dú)立性不夠，履職不全面、不深入，導(dǎo)致存在“查出問題不敢說，說了解決不了”的現(xiàn)象，審出問題后，往往以罰款代替責(zé)任追究。同時(shí)，審計(jì)成果運(yùn)用不到位，僅停留在落實(shí)責(zé)任層面，對問題整改以及對相關(guān)人員懲戒不到位。

2.2業(yè)務(wù)模式受限

一方面部分商業(yè)銀行受資本約束，發(fā)展受監(jiān)管部門的監(jiān)督管理，其中資本充足率，尤其是核心一級資本充足率是重要指標(biāo)，伴隨著不良的提升、盈利的下滑，資本充足率指標(biāo)呈下降態(tài)勢，而當(dāng)前盈利能力下滑背景下，股東增資往往面臨較大阻力，明顯束縛了商業(yè)銀行的發(fā)展。另一方面受業(yè)務(wù)約束，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)同質(zhì)化十分嚴(yán)重，缺乏創(chuàng)新能力，缺乏特色化專業(yè)化，絕大多數(shù)中小商業(yè)銀行缺少核心競爭力。一些商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配，缺乏對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的整體制度設(shè)計(jì)和安排，表外業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)一旦轉(zhuǎn)化為實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致銀行危機(jī)甚至系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.數(shù)字化時(shí)代下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施

3.1轉(zhuǎn)變信貸風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，提升防范意識

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作觀念陳舊，缺乏現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識，是當(dāng)前商業(yè)銀行在經(jīng)營和發(fā)展過程中面臨的主要問題，也是影響信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量提升的主要障礙。要想從根本上解決這個(gè)問題，讓信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作真正能在商業(yè)銀行發(fā)展過程中發(fā)揮應(yīng)有的作用，首先需要扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行陳舊的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作放在商業(yè)銀行發(fā)展的核心地位。也就是說，不管是商業(yè)銀行的管理者，還是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員，應(yīng)該積極學(xué)習(xí)全新的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技能，更新傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，因?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)管理工作絕不僅僅局限于某個(gè)方面，還要為商業(yè)銀行未來發(fā)展戰(zhàn)略的制訂提供科學(xué)支撐，可以說，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理觀念的更新，是提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量最為關(guān)鍵的一步。

3.2建立人工智能財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)

銀行在發(fā)放貸款之前，需要對借款企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表以及利潤表進(jìn)行分析，評估貸款人的償債能力，并據(jù)此制定不同的貸款分類決策。商業(yè)銀行對于企業(yè)的信用評價(jià)最主要是分析企業(yè)的償債能力以及盈利能力。企業(yè)不同的償債能力即盈利能力評價(jià)指標(biāo)的側(cè)重點(diǎn)不同，充分利用不同的財(cái)務(wù)指標(biāo)可以更精準(zhǔn)地對企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。

3.3搭建動(dòng)態(tài)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制、結(jié)果反饋及調(diào)整。其中風(fēng)險(xiǎn)識別是為了風(fēng)險(xiǎn)評估作前期準(zhǔn)備，風(fēng)險(xiǎn)評估是依據(jù)客戶的信息評估風(fēng)險(xiǎn)等級，風(fēng)險(xiǎn)控制是以風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果作為依據(jù)制定相應(yīng)的處理措施，結(jié)果反饋調(diào)整是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的結(jié)果進(jìn)行反饋并重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估及風(fēng)險(xiǎn)控制的過程。因此要想實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，最重要的是建立動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)。利用人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)建立動(dòng)態(tài)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

3.4推廣智能數(shù)據(jù)挖掘系統(tǒng)設(shè)計(jì)

人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)信貸風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)建立之后，還需要建立智能數(shù)據(jù)挖掘系統(tǒng)，自動(dòng)更新管理客戶的資金流動(dòng)等相關(guān)信息，實(shí)時(shí)監(jiān)測客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況。人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)建立智能數(shù)據(jù)挖掘系統(tǒng)的設(shè)計(jì)流程與神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)信貸風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)的流程大部分一致。

4.結(jié)語

綜上所述，數(shù)字化時(shí)代商業(yè)銀行在日常的經(jīng)營和管理實(shí)踐中，應(yīng)該充分意識到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對于銀行自身發(fā)展的重要意義，然后結(jié)合自身的實(shí)際情況，不斷優(yōu)化和調(diào)整信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，形成一套規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，為商業(yè)銀行減少不必要的損失。

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