銀行業(yè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理研究

劉向輝

摘要：隨著反洗錢國(guó)際地位的不斷提高，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中占據(jù)了重要地位。我國(guó)銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)逐步加強(qiáng)，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理受到了越來(lái)越多管理者的重視，但在實(shí)際發(fā)展的過(guò)程中，也存在一定的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：銀行? 反洗錢? 風(fēng)險(xiǎn)管理

目前，商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中扮演著重要角色，我國(guó)金融體系龐大但結(jié)構(gòu)明晰、分工明確，金融業(yè)作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)之一，在經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷高速增長(zhǎng)期后，各銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視，可以說(shuō)各家銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低直接影響了銀行的可持續(xù)性發(fā)展。反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，其重要性已經(jīng)不容忽視，但在實(shí)際發(fā)展的過(guò)程中，也存在一定的問(wèn)題。經(jīng)過(guò)一定的理論與實(shí)踐的研究學(xué)習(xí)，我對(duì)銀行目前反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行了總結(jié)歸納，并提出優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

一、銀行業(yè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)完整，普遍能做到合規(guī)管理，但在有效地識(shí)別、評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)方式方法上有所欠缺。通過(guò)調(diào)研，多數(shù)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)清晰完整，可以滿足合規(guī)的要求，行內(nèi)制定了一定的內(nèi)控制度，能夠在一定程度規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但仍存在一些不足，主要表現(xiàn)為：1、銀行業(yè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā)點(diǎn)即目的，存在一定的偏差，部分僅僅把反洗錢操作的合規(guī)性作為風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，而對(duì)于識(shí)別和控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。2、高管對(duì)反對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和對(duì)員工引導(dǎo)不夠。高級(jí)管理層作為政策及制度的先行者，若對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)工作的指導(dǎo)方向就會(huì)存在一定的偏差。3、反洗錢工作與其他工作相比，存在資源配置不合理的情況。通過(guò)調(diào)查，只有國(guó)有大行的反洗錢工作有專門(mén)的部門(mén)來(lái)做，分支機(jī)構(gòu)反洗錢業(yè)務(wù)集中由專門(mén)部門(mén)統(tǒng)一處理，其他銀行機(jī)構(gòu)多數(shù)為內(nèi)設(shè)部門(mén)兼職反洗錢工作，由于存在崗位變動(dòng)，會(huì)不利于反洗錢工作的有效開(kāi)展。4、反洗錢工作內(nèi)容未與銀行的合規(guī)文化完全融為一體，部分反洗錢內(nèi)控制度獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控制度，員工培訓(xùn)工作未能以提高員工反洗錢水平為出發(fā)點(diǎn)，培訓(xùn)內(nèi)容及深度不夠，如培訓(xùn)側(cè)重操作層面的較多，涉及洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理、洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估較少。

（二）對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別、評(píng)估存在一定問(wèn)題。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》，部分銀行未建立測(cè)量洗錢風(fēng)險(xiǎn)敞口的統(tǒng)計(jì)工具，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)及較高風(fēng)險(xiǎn)客戶，無(wú)法精準(zhǔn)有效地進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估。對(duì)于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)種類，對(duì)其流程的設(shè)計(jì)及產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法進(jìn)行有效識(shí)別，產(chǎn)品評(píng)估及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制需進(jìn)一步加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)需要進(jìn)一步完善。

（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方面存在不足。部分金融機(jī)構(gòu)無(wú)法將反洗錢和反恐怖融資黑名單置入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，無(wú)法對(duì)名單進(jìn)行實(shí)時(shí)更新。缺乏內(nèi)部審核監(jiān)督機(jī)制或內(nèi)部審計(jì)工作流于形式，未能體現(xiàn)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。缺乏對(duì)客戶開(kāi)展持續(xù)調(diào)查的工具，沒(méi)有創(chuàng)新性的工具，影響了工作效率降低了客戶身份持續(xù)識(shí)別的工作效果。銀行系統(tǒng)應(yīng)具有反洗錢和反恐怖融資黑名單，并對(duì)名單內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)控，與行內(nèi)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)相結(jié)合，在業(yè)務(wù)受理前或受理中，及時(shí)進(jìn)行比對(duì)。

（四）應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力有所欠缺。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品類型，關(guān)注度不夠，業(yè)務(wù)流程或操作步驟的問(wèn)題可能導(dǎo)致洗錢后果的發(fā)生。對(duì)洗錢典型案例分析不夠，追溯、奢侈、分析、追責(zé)等制度流程未建立齊全。對(duì)洗錢案件無(wú)預(yù)案，對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，是否能妥善應(yīng)對(duì)無(wú)法保證。內(nèi)、外部溝通機(jī)制存在一定的欠缺，對(duì)行內(nèi)各部門(mén)、各層級(jí)之間溝通渠道不暢或溝通不及時(shí)均有可能導(dǎo)致信息不對(duì)稱，對(duì)外溝通時(shí)，對(duì)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)建立相應(yīng)的溝通機(jī)制，確保監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

二、做好反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）自上而下糾正觀念，樹(shù)立防控風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。無(wú)論是高級(jí)管理層，還是各反洗錢崗位人員，均應(yīng)對(duì)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理樹(shù)立正確的觀念，將洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制與行內(nèi)各業(yè)務(wù)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，與企業(yè)合規(guī)文化相結(jié)合，進(jìn)而引導(dǎo)教育所有金融從業(yè)者在做好合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，加大對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作

的關(guān)注。

（二）繼續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，完善系統(tǒng)功能。首先，應(yīng)按照《指引》內(nèi)容，從落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的角度對(duì)已有的各項(xiàng)工作規(guī)章制度進(jìn)行梳理，提高對(duì)客戶、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的能力。其次，完善系統(tǒng)功能，加大成本投入。建立更加全面、完善的反洗錢系統(tǒng)功能，逐步提高對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)分析水平，同時(shí)建立持續(xù)性的監(jiān)測(cè)分析技術(shù)手段。最后，合理優(yōu)化反洗錢資源配置，反洗錢工作資源應(yīng)與產(chǎn)品特性及風(fēng)險(xiǎn)接納能力、技術(shù)手段相適應(yīng)，建立高效的反洗錢協(xié)作團(tuán)隊(duì)，提高反洗錢工作的效率與質(zhì)量。

（三）優(yōu)化行內(nèi)業(yè)務(wù)流程，提高監(jiān)測(cè)能力。首先，應(yīng)提高培訓(xùn)的效率與質(zhì)量。員工反洗錢意識(shí)的培養(yǎng)、工作能力的提高離不開(kāi)高效的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。其次，建立高效地評(píng)估機(jī)制及完整的指標(biāo)設(shè)計(jì)。客戶、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)等的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)關(guān)聯(lián)緊密，應(yīng)充分利用工作資源與信息，對(duì)客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及管理。最后，系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)估與人工監(jiān)測(cè)分析相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)人機(jī)互補(bǔ)，建立系統(tǒng)關(guān)聯(lián)性及數(shù)據(jù)的共享性，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)與反洗錢系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，客戶交易及其他信息可隨時(shí)共享，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的針對(duì)性與準(zhǔn)確性。

（四）增強(qiáng)內(nèi)外部溝通，做到信息共享，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。反洗錢信息的溝通與共享在實(shí)際操作中占據(jù)關(guān)鍵的地位，反洗錢信息更新較快，監(jiān)管新制度新辦法層出不窮，我們應(yīng)建立內(nèi)外部溝通機(jī)制，建立典型案例追溯、審查、分析、追責(zé)的制度流程，與外部監(jiān)管部門(mén)及時(shí)報(bào)告重要反洗錢事項(xiàng)，提高轄區(qū)內(nèi)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

三、結(jié)合自身談反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理

通過(guò)在金融機(jī)構(gòu)幾年的工作實(shí)際，我對(duì)反洗錢工作及反洗錢管理工作有了一定的認(rèn)識(shí)與了解。行內(nèi)完整有效的反洗錢內(nèi)控制度為機(jī)構(gòu)反洗錢的合規(guī)操作奠定了基礎(chǔ)，管理架構(gòu)及各部門(mén)明確的分工為提高反洗錢管理工作的有效性保駕護(hù)航。然而如何提高對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別能力，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估能力及應(yīng)對(duì)能力是值得我們持續(xù)探索的。如何提高反洗錢意識(shí)和工作水平，是我們各層級(jí)需共同關(guān)注的問(wèn)題。

（一）關(guān)注時(shí)事動(dòng)態(tài)，了解監(jiān)管方向

2021年2月5日，央行開(kāi)出2021年第一號(hào)罰單，中信銀行因未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)等四項(xiàng)原因被處罰款2890萬(wàn)元，14名相關(guān)責(zé)任人也一并處罰。處罰原因一是未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù);二是未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄;三是未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告;四是與身份不明的客戶進(jìn)行交易，以上四項(xiàng)違法事由都是踩了《反洗錢法》的紅線。近年來(lái)反洗錢監(jiān)管力度不減，央行此前披露的反洗錢工作成績(jī)單顯示，2019年處罰機(jī)構(gòu)525家、罰款2.02億元;2020年，民生銀行、光大銀行等金融機(jī)構(gòu)也因反洗錢工作不力，被處千萬(wàn)級(jí)罰單;今年初，支付機(jī)構(gòu)國(guó)通星驛被罰沒(méi)近7000萬(wàn)元。從處罰結(jié)果可以看出，“單位+個(gè)人”雙罰制已經(jīng)體現(xiàn)明顯，2021年中信銀行罰款中涉及14名責(zé)任人，罰款金額在2.5萬(wàn)至8萬(wàn)元不等。

應(yīng)及時(shí)關(guān)注與反洗錢有關(guān)的時(shí)事動(dòng)態(tài)，了解監(jiān)管方向，有利于提高銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，有利于加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部監(jiān)督管理，進(jìn)而有效防控監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢制度相關(guān)規(guī)定

應(yīng)熟練掌握人行反洗錢相關(guān)制度，努力提升員工的職業(yè)素養(yǎng)，將制度有效地應(yīng)用于實(shí)際業(yè)務(wù)中。如客戶身份識(shí)別工作，應(yīng)遵循“了解你的客戶”的原則，在開(kāi)戶或變更環(huán)節(jié)執(zhí)行嚴(yán)格的身份識(shí)別制度。對(duì)身份存疑的客戶可以采取靈活多樣的身份識(shí)別措施，如為核實(shí)異地客戶開(kāi)立賬戶及網(wǎng)銀的用途，可以要求其提供工作證明、在本地的水電費(fèi)繳費(fèi)憑據(jù)等資料，對(duì)聯(lián)網(wǎng)核查存在異常的，要求提供輔助證件、公安局出具的戶籍證明等。

（三）具備職業(yè)敏感性，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)事件

為做好反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理，相關(guān)人員應(yīng)具備一定的職業(yè)敏感性。比如日常在使用手機(jī)關(guān)注一些公檢法部門(mén)的微信公眾號(hào)、官方微博、頭條新聞等信息時(shí)，出于職業(yè)的敏感性，如果遇到“通緝”、“涉案”等字眼時(shí)，應(yīng)留心看看發(fā)布的單位或個(gè)人名稱是否在本機(jī)構(gòu)開(kāi)戶。若發(fā)現(xiàn)在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的，應(yīng)及時(shí)開(kāi)展進(jìn)一步的盡職調(diào)查。同時(shí)在柜面身份識(shí)別過(guò)程中，如遇身份可疑，或具備疑似電信詐騙行為特征的，應(yīng)妥善進(jìn)行處置，必要時(shí)報(bào)警處理。公安機(jī)關(guān)很可能會(huì)因?yàn)殂y行提供的重要線索而抓獲犯罪嫌疑人，銀行也可以為公安機(jī)關(guān)的破案做出貢獻(xiàn)。因此，具備一定的職業(yè)敏感性，具備敏銳的觀察力及洞察力有利于做好反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作，善于發(fā)現(xiàn)身邊或網(wǎng)絡(luò)上一些可能與反洗錢有關(guān)的“特殊”事件，充分開(kāi)動(dòng)腦筋，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，會(huì)使得反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作輕松

而有趣。

（四）提高崗位人員責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)履職能力

提高崗位責(zé)任意識(shí)，應(yīng)做到“耳聽(tīng)八方，眼觀六路”，隨時(shí)撲捉銀行各業(yè)務(wù)條線、各崗位遇到的異常客戶信息，做到有效發(fā)現(xiàn)、識(shí)別、控制風(fēng)險(xiǎn)。提高崗位人員的履職能力還應(yīng)做到細(xì)心、耐心，如我們?cè)谡砻恳环葙~戶的檔案時(shí)都要仔細(xì)審核信息要素是否齊全。只有不斷提高崗位人員責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)履職能力，才能有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而控

制風(fēng)險(xiǎn)。

隨著反洗錢國(guó)際地位的不斷提高，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中占據(jù)了重要地位。我國(guó)銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)逐步加強(qiáng)，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理受到了越來(lái)越多管理者的重視，相信在所有銀行人的共同努力下，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理水平會(huì)更上一層樓。

（作者單位：滄州銀行股份有限公司邯鄲分行）

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