商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)及防范

沈 奕

（嘉興銀行長三角一體化示范區(qū)支行，嘉興 314001）

信貸業(yè)務(wù)一直都是我國商業(yè)銀行主要的經(jīng)營業(yè)務(wù)，主要包括公司信貸和個(gè)人信貸。相對于公司信貸而言，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)雖然占整個(gè)銀行信貸業(yè)務(wù)的比重不高，但其具有業(yè)務(wù)筆數(shù)多、單筆貸款數(shù)額小、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制復(fù)雜等特征。為此，需要對商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)及其成因進(jìn)行分析和研究，找出化解風(fēng)險(xiǎn)的對策和方法，提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效益。

一、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是由商品零售商或金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者群體發(fā)放的用于購買商品和服務(wù)的一種信貸產(chǎn)品，該產(chǎn)品主要是為消費(fèi)者進(jìn)行消費(fèi)時(shí)提供的一種融資安排。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要有三個(gè)特點(diǎn)：①貸款對象為個(gè)人或家族，即“自然人”，而不是各種企業(yè)和機(jī)構(gòu)等“法人”；②貸款目標(biāo)和用途是幫助購買可以供個(gè)人或家族使用的各種消費(fèi)品；③借款人的還款資金是一些與借款用途無關(guān)的其他收入。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要包括個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款和個(gè)人經(jīng)營貸款。

二、S行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)基本情況

S行現(xiàn)已建立了有效的全流程監(jiān)督管理機(jī)制，并且對于信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)操作環(huán)節(jié)都設(shè)置了考核與問責(zé)機(jī)制。在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)上實(shí)施差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理，在業(yè)務(wù)開展過程中做到前、中、后臺(tái)相隔的集中式、專業(yè)化的管理機(jī)制。

S行發(fā)放個(gè)人住房貸款3 312筆，發(fā)生不良貸款16筆，不良貸款占比為0.28 %；S行發(fā)放個(gè)人經(jīng)營貸款1 722筆，發(fā)生不良貸款88筆，不良貸款占比為4.52 %；S行發(fā)放個(gè)人消費(fèi)貸款3 182筆，發(fā)生不良貸款24筆，不良貸款占比為0.36 %。

S行發(fā)放個(gè)人貸款合計(jì)8 216筆，發(fā)生不良貸款128筆，不良貸款占比為2.06 %。三種個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中，個(gè)人經(jīng)營貸款違約率最高，風(fēng)險(xiǎn)也最大；個(gè)人住房貸款違約率低風(fēng)險(xiǎn)相對最小。

從表1可以看出：①S行發(fā)放的個(gè)人住房貸款無論是筆數(shù)和金額都出現(xiàn)了一定程度的增加，不良貸款的筆數(shù)和金額也出現(xiàn)了相應(yīng)增長，但占比仍然小于1 %；②S行發(fā)放的個(gè)人經(jīng)營貸款筆數(shù)和金額都出現(xiàn)了明顯下降，但不良貸款的金額卻出現(xiàn)了大幅度增長，不良貸款占比快速上升到12.13 %；③個(gè)人消費(fèi)貸款同個(gè)人經(jīng)營貸款類似，不良貸款占比從上一年的0.36 %上升到4.35 %。

表1 S行2018年個(gè)人貸款發(fā)放及不良貸款情況

2018年，S行個(gè)人貸款發(fā)放金額與2017年相比略有下降，但不良貸款金額卻大幅度上升，導(dǎo)致不良貸款占比從2.06 %上升到4.78 %，說明S行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量下降，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加，其風(fēng)險(xiǎn)主要來源于個(gè)人經(jīng)營貸款。

S行發(fā)放的個(gè)人住房貸款仍保持正常的發(fā)放規(guī)模，只是不良貸款金額有所上升，不良貸款金額占比達(dá)到2.55 %；S行發(fā)放的個(gè)人經(jīng)營貸款無論是筆數(shù)和金額，其下降都非常明顯，但其不良貸款金額仍大幅度增長，說明以前發(fā)放的個(gè)人經(jīng)營貸款在本年出現(xiàn)了大量不良情況，從而導(dǎo)致不良貸款占比達(dá)到284.20 %；個(gè)人消費(fèi)貸款金額保持穩(wěn)定，但不良貸款金額同樣出現(xiàn)大幅上升，不良貸款金額占比達(dá)到10.12 %。

表2 S行2019年個(gè)人貸款發(fā)放及不良貸款情況

三、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1.社會(huì)信用體系不健全

我國個(gè)人信用征信制度剛剛建立，大部分的個(gè)人信用信息主要來自金融系統(tǒng)發(fā)生的金融交易行為，而真正反映個(gè)人信用水平的日常交易行為信息沒有納入征信體系內(nèi)，導(dǎo)致銀行無法準(zhǔn)確判斷個(gè)人的信用水平。

2.銀行對個(gè)人信貸業(yè)務(wù)重視程度不足

銀行開展個(gè)人信貸業(yè)務(wù)大多數(shù)情況僅僅是公司信貸業(yè)務(wù)的補(bǔ)充，因此對業(yè)務(wù)的開展及管理重視程度相對較低。

3.個(gè)人消費(fèi)價(jià)值觀不完全理性

個(gè)人消費(fèi)價(jià)值觀直接影響個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量。個(gè)人在住房信貸上相對比較理性，能夠根據(jù)自身的實(shí)際能力進(jìn)行消費(fèi)，這主要是因?yàn)樽》肯M(fèi)金額比較高，個(gè)人在消費(fèi)時(shí)會(huì)比較慎重；但在經(jīng)營和消費(fèi)信貸方面，則容易出現(xiàn)偏差，容易出現(xiàn)超過其經(jīng)濟(jì)實(shí)力的過度消費(fèi)現(xiàn)象。

四、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的對策

1.建立和完善個(gè)人信用體系

商業(yè)銀行要增強(qiáng)內(nèi)部建立個(gè)人信用征信體系的意識(shí)，在沒有太多外部信用資源的情況下，銀行應(yīng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建立客戶日常交易的內(nèi)部信用資信平臺(tái)，可以即時(shí)查詢所有客戶的動(dòng)態(tài)信用狀況，并建立內(nèi)部個(gè)人信用的評估指標(biāo)體系，評估客戶的信用情況及其價(jià)值變化情況。

2.完善個(gè)人信貸內(nèi)部評級制度

（1）完善銀行評級流程。商業(yè)銀行分級評估和不斷更新的評級工作管理流程主要包括預(yù)估評級的組織發(fā)起、評估管理人員評級認(rèn)定、評估管理人員評級推翻及分級評估管理人員評級更新四個(gè)工作階段。

（2）提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，做好風(fēng)險(xiǎn)定位工作。運(yùn)用短期時(shí)間線性序列體系分析、邏輯線性回歸體系分析、專家專業(yè)知識(shí)分析體系綜合分析及逐步判斷逼近市場趨勢體系分析等四種分析模式，來進(jìn)行長期風(fēng)險(xiǎn)評估定位。

（3）完善內(nèi)部評級體系的治理結(jié)構(gòu)。銀行董事會(huì)承擔(dān)內(nèi)部評級制度管理的最后責(zé)任，并依法履行重大決策做出的決定、監(jiān)督，定期審核、完善，對授權(quán)人員負(fù)責(zé)等義務(wù)；銀行高級管理層負(fù)責(zé)指導(dǎo)和組織內(nèi)部評級系統(tǒng)的研究開發(fā)與運(yùn)作，制定相應(yīng)的評級政策；信用風(fēng)險(xiǎn)主管部門對內(nèi)部進(jìn)行評級制度體系的設(shè)計(jì)、執(zhí)行與監(jiān)測。

3.加強(qiáng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力

（1）完善商業(yè)銀行個(gè)人信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。銀行應(yīng)對其現(xiàn)有的個(gè)人信貸全部產(chǎn)品進(jìn)行競爭能力和服務(wù)性的考核和評價(jià)，及時(shí)淘汰受市場歡迎但是風(fēng)險(xiǎn)漏洞加劇的產(chǎn)品，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和效率。

（2）完善商業(yè)銀行個(gè)人信貸的體制創(chuàng)新。銀行應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以客戶需求為政策導(dǎo)向，持續(xù)創(chuàng)新其經(jīng)營模式、服務(wù)手段，提高其服務(wù)水平和效率，為廣大客戶提供方便快捷的金融服務(wù)。在人才資源配置上必須堅(jiān)持專業(yè)化，注重改善信貸工作者的整體業(yè)務(wù)能力。在銀行內(nèi)部進(jìn)行扁平化管理，貸款辦法和手續(xù)簡化，以此提高個(gè)人信貸效率。

（3）完善商業(yè)銀行個(gè)人信貸的市場結(jié)構(gòu)創(chuàng)新。銀行應(yīng)依據(jù)顧客不同的需求，創(chuàng)新優(yōu)化和提高其金融服務(wù)的產(chǎn)品種類與質(zhì)量。在做好傳統(tǒng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，加大個(gè)人信貸業(yè)務(wù)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。

4.培育良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和控制意識(shí)

銀行應(yīng)健全個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)，以便銀行能夠自上而下地全面履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，為提高銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)創(chuàng)造條件。銀行應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營思維方式，處理好信貸風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制之間的關(guān)系。領(lǐng)導(dǎo)層需要更多地進(jìn)行關(guān)注和推進(jìn)，同時(shí)每一位員工的積極配合也非常重要，必須自上而下地培育好信貸風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。