商業銀行金融風險與防范研究

李躍強

當前經濟全球化不斷發展，金融自由化逐漸深入，為商業銀行的發展帶來許多契機，同時更多的金融風險也伴隨而來。為應對更加嚴峻的金融風險問題，促進國家經濟和社會的可持續發展，應加強風險防范意識與能力。本文基于此，對商業銀行金融風險與防范這一主題展開研究，分析且提出有效防范措施，從而更好解決商業銀行金融風險問題。

商業銀行在金融體系中地位至關重要，其是以經濟盈利為最終目的，且具有創造信用功能的金融機構。在市場經濟不斷發展的環境下，商業銀行所承擔的金融風險也較大。所謂金融風險，是指在經營和交易時資本預期收益的變數，即實際收益與投資預期收益相比存在差距。金融風險所引發的消極影響覆蓋多方面，不僅會使個別金融機構收益減少，甚至某個區域的經濟秩序也可能發生波動，進而導致社會秩序混亂，后果必然是金融乃至全社會經濟的運轉停滯不前，甚至倒退。因此，認識金融風險、積極主動地防范金融風險，是商業銀行經濟工作領域的重中之重，本文便從商業銀行的金融風險類型、化解思路以及防范策略三個方面展開研究。

商業銀行金融風險的分類

金融風險非無源之水無本之木，理解金融風險出現的緣由是有效防范和應對金融風險的基礎。其發生的原因可分為三個部分，客體風險、直接風險和外部環境風險。

客體風險

群眾對商業銀行的信賴程度及與商業銀行有利益聯系的個人、部門或企業對銀行產生消極影響，如公眾對銀行的信心、借貸方的發展效益、國家風險，以及合作方在全社會的發展前景。國家風險即因持有一國家的債券后引發的風險，國家風險涵蓋多方面，包括企業、政府和個人債權；市場風險即企業因市場突發意外后，無法完成預設目標所制定的銷量和收益，進而無法據協約按時還款所給銀行帶來的還款風險，例如在經營前對銷售市場以及產品銷量的設想和估算錯誤，使消費者的需求未得到滿足，銷售計劃結果成效慘淡，收益為負。

直接風險

引發商業銀行直接金融風險的原因有以下三點：一是操作風險，通常此類風險所導致的損失難以挽回，是指銀行工作人員于平時業務辦理工作中的失誤所導致銀行效益受損。二是流動性風險，在處理流動性資產時，有時盡管已經提前了解相關信息，但也可能出現銀行所備資金不足以支付客戶所需，以至于銀行償清能力受損；三是經營風險，即在經營過程中，銀行所遭遇到的一些不可逆風險，如銀行被詐騙、偷盜、搶劫以及計算機系統失靈所造成的損失等意外和一些自然災害的不可逆的風險。

外部環境風險

外部環境風險是指與商業銀行有相關聯系各個方面，如社會環境、政治環境、自然環境、社會管制和法律法規等，皆可能在商業銀行經營時對其業務狀態產生影響。此類風險主表現為四個方面，社會信用環境風險，即借債方未據協議按時按量償還債，給借款方帶來的損失風險；利率風險，經濟主體在籌資融資和運轉資金時極易因市場經濟中高頻率的利率波動而受到損失；行政干預風險，政府和行政部門乃至國際組織的一些行政手段具有限制性和強制性，從而給商業銀行業務運轉帶來風險；國際收支風險，與利率風險類似，即國際匯率的波動使經濟主體的負債和資產也隨之變化，從而帶來損失風險。

商業銀行防范金融風險的角度

為提出更加合理、操作性強的防范與化解商業銀行金融風險的建議和舉措，對導致風險產生的相關原因分多個角度展開研究是至關重要的。對此，現分別從信用角度、市場角度和道德角度對商業銀行金融風險的防范展開探討。

從信用角度防范風險

彌補信用風險需要建立健全高效的相關機制，如信用風險補償機制和風險控制管理機制。對于信用風險補償機制，銀行時常直接通過增加交易價格的變化區間來化解一些束手無策的信用風險。同時應重視的是，與信用風險相適用的補償價格應通過客戶信用風險的等級來確定、相匹配。

從市場角度防范風險

在經濟運轉中，市場是只“看不見的手”，且市場風險的劇增將導致銀行遭受不可預測的損害。基于此，我們應將意識層面的防范意識化為一整套健全的機制，其中包括風險評估、預警、 監督和控制機制，且實施與之相匹配的全天候、全方位的管理和監督以防范市場風險。

從道德角度防范風險

道德角度的風險防范主要有四個步驟，其中內部與外部機制互相配合，相得益彰。首先，內部需建立包括與之關聯管理方法和業務操作流程的規范以及完善規章制度的控制制度；其次，外部也需建立有效的制度，此為加強監管部門和部分社會組織的監督作用、對外公開一系列處罰緣由、增強管理透明度的外部監督機制；再者，招賢納士的人事部門應避免因用人不察、用人不當而導致的經濟損失，完善內部人事管理制度；最后，還需強化內部稽核制度，保持其影響度和獨立度，以及該制度操作流程的順利度和完整度。

商業銀行金融風險防范措施

加強知識學習，樹立防范意識

一方面，商業銀行為防范金融風險必然要加強和提高工作人員的防范意識和防范知識。給工作人員展開相關知識培訓，提高員工職業道德修養并使其認識到自己作為銀行團隊的一分子所肩負的責任。對此，為使員工在工作期間可主動且有效地肩負起所工作范圍內的職責，銀行需制定一套便于合理管控人員職能與職責的全面、高效的授權批準制度。另外，銀行業需積極主動地招賢納士，改變傳統聘人思想，分配專業知識修養和工作能力較強的員工于金融風險管理崗位工作。與金融領域工作相關的新老員工皆應使自己的思想與時俱進，尤其是工作數年的員工，應向新員工學習以保持高度的風險防范意識。最后，商業銀行應建立健全系統全面的金融風險管理制度，以明確金融管理工作各方面的職能。

重視并改善金融生態環境

在當前經濟全球化、金融深入化背景下，商業銀行發生金融風險的概率與金融圈融資和發展環境關系密切，創造健康的金融生態環境是規避商業銀行金融風險最有力的武器。從而也對銀行提出了幾點要求：第一，銀行內部宣傳誠信理念，以“高標準、高起點”為原則，增強各項業務辦理成效，促進金融貸款業務據協議完成，創造一互通互信的金融圈。第二，商業銀行應努力爭取當地政府的青睞，使政府為商業銀行頒布一套可推動商業銀行可持續發展的法律制度。第三，商業銀行應立足實際，與時俱進，實事求是地不斷審視自身前景，進行改良創新。同時，為促進改良工作的成功，需要增強和強化員工的工作改革知識和意識。第四，商業銀行可加強與金融機構的交流溝通，創建一專門溝通平臺的同時，可促進金融機構貸款條件的放寬，以增多商業銀行融資渠道。

建立健全金融風險監測與預警機制

首先，為加強對金融風險和員工的管理，商業銀行需建立一套盡可能系統化和完善的與自身發展狀況相匹配的區域性監測體系。伴隨著金融業務的發展，銀行應運用定性分析與定量分析相結合的策略來認識金融風險，綜合使用多種風險監測手段來規范銀行金融管理過程，達到及時化解和防范金融風險的目標。其次，銀行各部門員工之間應存在高效便捷的工作溝通渠道，尤其是與金融部門，以規范各項金融業務辦理皆據國家相關標準執行。當工作中金融部門發現不合理的數據，應及時上報糾正，為銀行和金融業的穩健性發展創建基礎。最后，商業銀行需時常改良與發展當前的金融風險管理制度，及時且全面地管理、傳輸金融風險監測信息和數據，降低金融風險發生的可能性。

利用存款保險制度來防范金融危機

高效且適合自身的存款保險體系利于化解隨時會出現的潛在風險。由于市場經濟的發展，大眾的保險資金總額會隨著其不斷增多，因此一些合作機構會為用戶提供保險，以保證用戶資金安全。存款保險制度的出現后更能確保用戶資金安全，增加用戶的基金額度，以防范和化解潛在的金融風險。

結 語

如今是經濟全球化、金融一體化時代，國際社會中各國金融環境互相交融、影響，且金融風險是商業銀行無法規避的問題。對此，各國金融風險的管控愈加重要，商業銀行需要提高員工金融風險防范知識和意識，改善金融發展生態環境，建立健全系統全面的內外監督和配合管理風險體制，時常分析銀行發展狀況，與時俱進、靈活地調整改革出更高效的金融風險防范與化解金融風險機制，盡量將金融風險的發生概率降低為零。

（焦作中旅銀行鄭州分行供應鏈金融中心）

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