淺談“放管服”改革下的企業銀行賬戶管理

張文暢

摘? 要：黨中央、國務院一直高度重視民營企業和小微企業的發展，在簡政放權、創新監管方式背景下，“放管服”重要改革舉措之一就是取消企業銀行賬戶許可，如何在取消企業銀行賬戶許可后做到“兩個不減，兩個加強”，在事前、事中、事后做好管理是未來賬戶管理工作的重點。

關鍵詞：取消賬戶許可;賬戶風險;監管制度;管理能力

正文：

在實施取消企業銀行賬戶許可的首日，取消企業銀行賬戶許可對企業賬戶的開立流程進行了大幅優化，由原來的核準形式改為現在的備案形式，開戶銀行在按照規定情況下對企業的開戶完成審核后，即可為符合條件的企業辦理開戶手續。企業可借助電話、手機APP、銀行官網、微信等方式預約開戶。提前完成了企業開戶意愿驗證，實現了數據多、人群少、大幅縮短了企業開戶的平均時間，現場平均處理時間控制在30分鐘之內。銀行結算賬戶即開即用，大大提高了賬戶使用便利性。

一、取消賬戶許可后賬戶管理過程中存在的問題

2019年以來，賬戶風險管理形勢日益嚴峻，已成為打擊違法犯罪活動中各方關注焦點。當前經濟形勢不容樂觀，疫情沖擊影響尚未消除，不法分子為獲取非法收益仍在瘋狂作案，甚至利用疫情帶來的經濟和就業壓力實施詐騙，人民群眾損失仍在攀升，商業銀行管理的薄弱環節為不法分子提供了可乘之機，電信網絡詐騙案件已躍居為各類犯罪案件的首位。從去年的一系列風險事件及人民銀行《支付業務風險提示》通報的情況看，當前電信網絡詐騙犯罪形勢依然嚴峻。

（一）商業銀行賬戶管理能力有待提升。

一是商業銀行對于存款人開戶意愿的核實自由度較大，開戶意愿核實沒有統一的標準及獎懲機制，導致商業銀行對開戶意愿審核有較大的“自由裁量”度，存在一定的風險隱患;二是商業銀行人員素質參差不齊，部分商業銀行賬戶管理人員年齡偏大，對于賬戶管理風險意識不強，制度落實不到位，賬戶管理流于形式;三是部分商業銀行無法與其他監管部門建立有效的聯絡機制，無法做到實時有效的信息共享，對賬戶風險的防控能力較弱。

（二）屬地監管責任有待進一步落實。

部分人民銀行分支機構特別是基層機構對取消企業銀行賬戶許可后改革方向和監管重點認識不到位，長期形成的事前行政管理思維還未轉變，沒有真正認識并承擔轄內銀行賬戶風險的直接監管責任。依然存在“等靠要”思想，對總分行下發文件、風險提示和收到的風險賬戶信息“一轉了之”，沒有結合轄內實際分析研判和落實，也沒有采取有效監管措施壓實轄內銀行主體責任。

（三）制度滯后，監管能力有待提升。

一是現行的賬戶管理制度過于陳舊，很多條款已無法適用于復雜的業務發展形勢，規范性文件過于分散，給人民銀行依法行政帶來很多不便;二是在取消企業銀行賬戶許可后，企業賬戶由原來的核準形式改為備案形式，部分人民銀行分支機構在監管方面仍停留在“簡單復核開戶資料”的形式，僅將企業銀行賬戶事前核準調整為事中事后核查，難以全面、及時發現賬戶實質風險;三是風險監測職能及可疑信息碎片化分布在多個部門，沒有形成合力;四是基層分支機構賬戶監管人數偏少，工作量和工作難度相對較大，有效監管能力與監管任務不匹配。

二、相關建議

（一）嚴格落實商業銀行賬戶管理主體責任和人民銀行的監管責任。

對于各商業銀行來說，要樹立以賬戶質量和風險防范為導向的管理理念和管理體系，嚴格按照“誰開卡，誰開戶，誰負責”“誰的客戶誰負責”原則，完善賬戶質量和風險防范考核指標并賦予最高權重，糾正片面追求開戶數量、賬戶規模、市場占有率等問題。明確業務、運管、風控、內審等各部門和崗位的責任和義務，實現內部部門統籌合作、分工協作和相互制衡，全面強化上級行對下級行的賬戶業務管理。

對于人民銀行來說，要按照“誰的機構誰負責”原則，做到守土有責、守土擔責，加強對轄內賬戶風險防控工作的領導、組織、協調和監督檢查，嚴格按照“兩個不減，兩個加強”的總體要求，確保賬戶風險防控工作出實招，見實效。

（二）強化賬戶風險分類分級管理。

科學評估賬戶風險情況，對正常賬戶根據“放管服”和“六穩六保”要求優化服務，對可疑賬戶和風險賬戶要采取差異化的風控措施。面對可疑的賬戶，要在開通非柜面業務方面采取審慎的態度并采取適當控制措施來管控此賬戶，可借助上門核實情況、加強賬戶狀態監測、提高對賬頻率等方式方法進行全面核查;面對存在風險的賬戶，要進行及時清理并要對關聯賬戶開展全面排查。

（三）提高科技手段在賬戶管理中的運用。

引導商業銀行特別是涉案賬戶集中的商業銀行，針對高風險賬戶在轉賬、取現等環節應用人臉識別技術建立身份核驗機制，有效防范賬戶買賣后“實名不實人”。

（四）嚴格落實責任追責。

各商業銀行要強化內部責任追究，既問責經辦客戶經理、也追責管理責任人，既問責網點、也追責上級管轄行，既問責業務和運管條線、也追責合規和監測條線，綜合采取內部通報、紀律處分、扣減獎金績效、降職撤職等處罰手段。人民銀行各分支機構要以賬戶風險為導向，對涉案賬戶開戶機構及其責任人一律開展責任倒查，嚴肅追究相關機構和人員責任。根據開戶機構涉案賬戶數量排名和情節嚴重程度，除采用通報、約談、現場檢查等常規監管手段外，探索精準采用提高賬戶盡職調查要求、暫停賬戶開立等新方式。對嚴重違規銀行和負責人，依法實施“雙罰制”并頂格處罰。

（五）加強多方協同，形成賬戶風險監管工作合力。

有效利用各項工作機制，人民銀行內部加強與反洗錢、征信、外匯等部門合作，外部加強與公安、銀保監、海關等部門協同。進一步深化與市場監督、工信、稅務等部門的合作，搭建人民銀行、商業銀行、公安、市場監督、稅務、工業和信息化等多部門信息共享平臺，通過系統對接、數據實時更新，實現多部門橫向連接，信息資源共享，對開戶企業身份實行系統控制，通過動態復核實時發現注銷、吊銷營業執照的企業，對其進行賬戶控制措施，及時督促其撤銷賬戶，節省系統資源，提高信息共享的及時性和有效性。

（六）健全賬戶管理制度，加大監管懲治力度。

一是根據業務發展需要整合關于人民幣銀行結算賬戶的各項規章和規范性文件，形成統一的制度規范;二是加強賬戶執法檢查力度，進一步完善罰則，尤其對多頭開戶、出租出借出售賬戶的行為要加大懲處力度;三是結合打擊電信網絡新型違法犯罪和打擊買賣銀行賬戶行為專項行動，聯合公安機關等開展賬戶專項打擊治理行動，持續保持監管高壓態勢，提高違規成本，加強震懾力度，從而有效防控各類賬戶風險的發生。

參考文獻：

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