金融助力綠色低碳發展的思考

牛慧琳

摘? 要：國家以前所未有的力度抓生態文明建設、踐行新發展理念以及加快推進實現“雙碳”目標的大背景下，綠色發展成為經濟社會高質量發展的主題，將持續引領我國發展方式和生活方式深刻變革。金融是推動綠色發展的重要支柱，綠色發展離不開金融的有效支持。金融業需要深刻認識綠色發展的重大意義，堅定踐行新發展理念，以更優質的金融服務助力低碳轉型與綠色發展。

關鍵詞：金融;綠色低碳;發展措施

1金融助力綠色低碳發展的重要意義

近年來，隨著全球城鎮化進程進一步加快，二氧化碳排放量日趨增多，全球因能源消耗、溫室氣體排放造成的氣候異常現象日益嚴重。2020年9月，中國在聯合國大會上向世界莊嚴宣布，要達到“30·60”目標，將在2030年前實現碳達峰，2060年前完成碳中和目標。碳達峰是指二氧化碳排放量不再增長，達到峰值后逐步下降;碳中和是指溫室氣體總排放量能通過植樹造林、節能減排等形式進行抵消，實現二氧化碳零排放。2021年，綠色低碳發展首次寫入我國政府工作報告。因此，學習、借鑒國內外先進經驗，科學運用綠色金融助力我國實現碳達峰碳中和目標，對于改善我國甚至全球的人居環境、促進人與自然和諧共生、實現我國經濟高質量發展、完成我國經濟轉型升級目標具有重要意義。

從總量上看，中國是全球碳排放大國，占全球碳排放總額的28.8%。但是中國從碳達峰到碳中和的時間，只有30年。2021年10月24日，國務院印發的《2030年前碳達峰行動方案》明確了主要目標：到2025年，單位國內生產總值二氧化碳排放比2020年下降18%;2030年，單位國內生產總值二氧化碳排放比2005年下降65%以上。這意味著，在未來幾十年實體經濟需要進行一場持久且深入的“去碳化”轉型。而金融作為實體經濟的血脈，如何更好地支持實體經濟綠色低碳發展？金融面臨的環境風險有哪些？值得我們深入思考。

2金融助力綠色低碳發展策略

2.1建立風險補償機制，分擔項目運行的損失風險

一是政府擔保。英國政府可以為環境風險評估等級為合格的企業進行擔保，政府擔保的企業最高可獲得7.5萬英鎊的低息貸款。二是設立政策性融資擔保機構。浙江湖州政府出資組建了政策性融資擔保機構，對實際發生綠色貸款風險的金融機構，按一定比例給予補償。新疆的綠色貸款如果發生貸款損失，由擔保公司、再擔保有限公司、承貸金融機構、企業所在地政府四方共同承擔，按照40%、30%、20%、10%的比例分擔本金部分的損失。三是設立專項資金。江西省財政為贛江新區設立了專項資金，對綠色信貸進行擔保或貼息。當綜合賠付率高于30%時，將啟動財政補貼機制。深圳市財政部門每年安排2000萬元專項資金，對于投保綠色保險的企業和項目按照一定的標準進行補貼。

2.2強化政策激勵，充分釋放金融業服務綠色發展的潛力

一是建議在中央和地方政府層面，盡早規劃出臺重點產業領域的長期減排路徑和政策。根據減排目標任務，編制綠色產業和重點項目投融資規劃，充分發揮政府投資引導作用，組織金融單位及其他配套資源協同支持減排行動;持續完善擔保、減稅、貼息等方面的激勵機制，推動降低綠色項目融資成本，積極調動社會資本參與綠色投資，提升綠色融資的可獲得性;持續深化綠色金融改革創新示范區建設，進一步完善金融支持綠色低碳發展的資源配置、市場定價及風險管理，并逐步向全國推廣;按照金融市場規律清晰安排碳排放總量目標、碳中和實施路徑，深入推進碳市場建設，推動長三角地區成為碳金融發展引領示范區，有效發揮碳金融對低碳轉型的促進作用。

二是建議在金融管理層面，將更多綠色產品納入央行貸款便利的合格抵押品范圍，并創設碳減排支持工具，激勵金融機構為碳減排及低碳技術發展提供資金支持;做好機構評級、宏觀審慎評估等，并持續完善金融機構綠色金融評價方案，以提升綠色金融業務績效;研究降低綠色資產的風險權重，允許按照較低系數計算風險資產和計提風險準備;構建并持續完善ESG投融資指數，完善ESG評級和ESG信息披露，引導各類主體開展ESG投資，推動更多資金流向環境友好型企業;鼓勵金融機構降低綠色消費信貸成本，引導居民綠色出行、綠色消費，推動居民生活向綠色低碳轉變。

2.3強化聯合監管，建立激勵約束機制

聯合銀保監部門將信貸支持節能減排納入監管評級和監管問責，督促各金融機構對重點行業按照“有扶有控”要求建立專門授信指引。積極推廣綠色貸款專項統計制度，組織轄內23家地方法人機構開展綠色信貸評估，并與銀保監部門建立綠色信貸數據的共享機制，引導轄內金融機構完善綠色信貸制度。聯合多部門出臺《綠色信貸管理辦法》，建立綠色信貸管理聯席會議制度，由環保部門負責定期報送企業環保違法信息，將其納入征信系統，金融機構將環保信息作為貸款管理的重要依據。截至目前，與環保部門共享環保行政許可信息363條、環保行政處罰信息1203條、環評結果信息262條。同時，為督促商業銀行開展綠色信貸業務，煙臺市中支與銀保監部門對執行結果進行跟蹤評價，將評價結果與銀行高管履職評價、機構準入、業務審批相掛鉤，有效控制對污染企業的信貸投放。

2.4綜合發展綠色金融產品，構建綠色金融體系

從發達國家和國內綠色建筑發展較好地區的先進經驗來看，碳達峰碳中和目標的完成離不開綠色金融的支持。在傳統綠色信貸的基礎上，綜合發展綠色基金、綠色債券、綠色保險、綠色指數產品、綠色資產管理服務、綠色資產證券化等綠色金融產品，打好組合拳，發揮合力。一是發行綠色債券，拓寬融資渠道。應充分發揮綠色債券在優化融資結構、豐富融資渠道等作用，積極對接債券市場，推動轄內企業發行綠色債券，引導金融機構建立綠色企業培育庫，積極拓寬綠色企業、綠色項目的融資渠道。如德國聯邦政府對德國復興信貸銀行發行的所有綠色債券提供擔保，這種綠色債券主要用于風電、光伏發電等綠色發電項目。2018年，浙江衢州將政府產業基金與私募可轉債創新性地結合起來，發行了全國首單“私募綠色雙創金融可轉債”，有效解決了國有資產的保值增值問題。二是發展綠色保險，為融資增信。如北京市出臺了《關于構建首都綠色金融體系的實施辦法》，努力構建基于綠色信貸、綠色債券、綠色上市公司、綠色基金、綠色保險為一體的綠色金融體系。大力發展綠色保險，鼓勵保險機構開發低碳類綠色保險產品。

結論

通過對綠色金融發展與創新的研究，可以看出我國綠色金融起步較晚，在實際運作過程中還存在很多問題。為了提高綠色金融的質量，政府和金融機構應積極尋求創新策略，提高綠色金融健康、可持續發展的能力。

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