多管齊下破解河南省中小外貿企業貿易融資難題

李冰

【關鍵詞】河南省;中小企業;貿易融資

【中圖分類號】F752.6;F715.5【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2021）05-0162-03

1 河南省中小外貿企業貿易融資的特點

1.1 融資渠道較窄，主要依靠內源融資

中小企業具有規模小、管理粗放、可抵押資產不多、財務制度不完善等特點，因而其對內源融資的依賴性更大[1]。據調查，河南省的中小外貿企業多為個人或多人合伙的小企業，經營規模不大，原始資本大多是個人存款和向親朋借款，發展資金主要依賴金融機構融資方式以外的企業間的賒銷、延期付款及民間借貸。據調查發現，在河南省的中小外貿企業中，貿易融資額在企業年度總融資中所占的比重只有約15%。

1.2 融資方式較為單一，以信貸融資為主

在融資方式上，河南省中小外貿企業最常用的是信貸融資，金融機構在其融資中扮演著最為重要角色，其中一個重要的原因便是絕大多數中小企業根本滿足不了上市標準，不少中小企業對P2P、第三方支付平臺等新型的互聯網金融融資方式了解不多，因而在融資方式上同大型企業差異較大，其對金融機構貸款依賴性更大，融資方式單一。

1.3 中小外貿企業貿易融資額度較高

從調查來看，河南省大多數中小企業都會或多或少地通過銀行信貸等融資方式進行貿易融資。由于企業所需資金金額較大且又受到多種因素的影響，如企業規模小、實力弱、資產少等，所以在很大程度上限制了融資額度。大部分中小外貿企業的資金需求都在500萬元以下，介于500萬～3 000萬元的有一部分，還有極小一部分中小企業的融資金額超過3 000萬元。

2 河南省中小外貿企業貿易融資存在的問題

2.1 金融機構貿易融資門檻高、限制條件多

這種狀況產生的主要原因有以下幾個方面：一是金融機構的融資體系不健全。為了傾向于省內各國有和大型企業的融資，河南省內中、農、工、建、交及農商行等都制定了融資政策和融資制度。二是金融機構融資手續過于復雜，增加了融資成本。比如在貿易融資時，金融機構不僅要企業提供有效的擔保和抵押物，支付擔保費用和抵押物的評估費用，而且銀行初次開立信用證時需要交納全額保證金，這使得中小企業融資成本極高。三是貸款利率過高。中小企業在向銀行融資時，銀行不但利率很高，而且要求企業提供有效擔保或者抵押品，嚴苛的要求把廣大中小外貿企業阻擋在融資大門之外。

2.2 融資方式單一

西方發達國家的貿易融資方式眾多，企業在進行貿易融資時，金融機構的融資只是其選擇之一，政府、企業及民間資本都深度參與到貿易融資之中。在中國則不同，由于政府針對中小企業貿易融資的保護機制不到位，民間資本參與貿易融資的管理也不完善，因此中小企業的貿易融資需求主要靠金融機構滿足，且方式上主要是常見的信用證業務與資產評估形式，無論是融資產品品種還是信貸功能都過于傳統，這直接壓縮了金融機構的信貸空間，造成中小企業貿易融資難。

2.3 缺乏風險識別與評估機制

由于中小外貿企業擁有的資產少，經營的穩定性也較差，抗風險能力不強，因此金融機構判斷認為對其提供融資潛在的風險較高[2]，而且現在從政府到各金融機構均尚未形成一套專門針對中小外貿企業貿易融資的較為系統和完善的風險識別與評估機制，直接導致面對潛在的風險時許多金融機構打起了退堂鼓，很少甚至是不愿滿足中小外貿企業的融資需求，進而造成中小企業融資受阻，甚至導致企業經營困難。

2.4 中小外貿企業信用擔保體系不完善

河南省大多數中小外貿企業資產少、實力弱、管理不規范，其貸款對銀行而言則是風險和成本很高但效益卻較低的業務。在融資過程中，信用擔保發揮了重要作用，許多國家為了提升中小企業融資的可能性，建立了完善的中小企業信用擔保體系。我國建立信用擔保體系的時間較短，還需要健全與完善，擔保行業整體經營水平亟待提升，風險分擔機制也不合理，因此銀行面臨較大的壞賬風險。現在，中小企業信用擔保體系急需完善之處尚有不少，如短缺專業人才，籌資渠道單一，涉及信用擔保機構的法律、法規不健全，以及政府行政干預過度等。這些因素極大地阻礙了金融機構對中小外貿企業的貿易融資。

2.5 外貿綜合服務企業等新型貿易融資主體發展滯后

近年來，為了改變中小企業貿易融資難的局面，沿海省市進行了積極嘗試，涌現出一批專門針對克服貿易融資難題的外貿綜合服務企業這樣的新型貿易主體。這種企業側重于為中小貿易商提供包括出口退稅、信用擔保、墊資等在內的進出口一條龍服務，這種金融支持有效解決了企業流動資金不足的困難[3]。但是，河南省這類企業發展滯后，直到2019年河南省商務廳等部門才認定7家企業為首批“河南省外貿綜合服務企業”，比江蘇省晚了3年時間。

2.6 貿易融資缺乏高素質專業隊伍

隨著國際貿易的發展，會產生新型的貿易融資模式，同時國際貿易的深度和廣度也在持續擴展，這些變化使得對國際貿易人才綜合素質的要求越來越高。只有專業知識扎實、實踐經驗豐富的人才才能順利開展貿易融資業務，提升貿易融資的效率，有效化解融資風險。但是根據調查，河南省的中小企業除了少部分企業有水平較高的專業融資團隊外，大多數企業并無專門的融資團隊。只有很小一部分企業比較熟悉融資方式、融資風險等，大部分中小外貿企業仍然缺乏具有扎實貿易融資知識和豐富操作經歷的人才。

3 多管齊下加大對河南省中小外貿企業貿易融資支持的建議

3.1 進一步完善中小企業信用擔保體系

目前，河南省中小企業的信用擔保體系還不太健全，需要進一步完善。對擔保體系予以補充完善，可以增強中小企業的信用等級，降低金融部門放貸風險，增強其放貸意愿，緩解中小企業克服融資困境。擔保機構一旦遭遇風險，將會給中小企業服務體系造成嚴重危害。因此，建議從下述幾個方面構建河南省的信用擔保體系：在構建中小企業信用擔保體系過程中，政府扮演著重要角色，要增強對擔保行業的監管，助力整個行業健康發展;銀行必須處理好自身與信用擔保機構二者之間的關系;完善風險補償機制，增強擔保行業的擔保能力和風險承受能力;建立行業自律組織，從政策層面提供促進中小企業擔保體系不斷完善的條件。

3.2 健全中小外貿企業信用評估體系

建議以政府為主導，金融機構參與，共同建立健全中小外貿企業的信用評估體系。不斷完善中小企業信息資料庫，收集其產品、市場、貿易及財務等資料，盡量解決企業與金融機構信息不對稱的問題。要注意到中小外貿企業貿易融資具有額度小、頻次多，以及企業自身規模小、資金少、客戶不多等特點，因此要量身打造適用于中小企業的信用評估方法。在著重審查企業財務狀況的同時，還要特別重視審查其市場開發能力、經營管理水平、貿易結算、產品市場前景等，從多個維度對其信用等級做出綜合評價，這有助于提升中小外貿企業融資業務審貸管理的科學化和規范化水平，增強金融機構對貸款風險的評判和掌控能力。

此外，中小外貿企業市場交易行為應納入信用體系信息庫。當中小外貿企業向金融機構申請融資時，由于信息共享，所以金融機構能夠準確地評估其信用狀況，就是否放貸及貸款額度做出較為準確的決策。同樣，當企業行為失信時，失信行為信息也會記錄入庫，并由政府對其實施懲戒，使企業行為得以矯正或者最終退出市場。

3.3 加快建設中小企業貿易融資體系

構建貿易融資體系是促進金融機構加大融資力度，處理中小外貿企業融資難題的根本之路，基于此建議大幅度變革現有的金融服務體系。首先，建議由政府設置政策性基金，并配套以相應的優惠政策及資金支持，重點用于幫扶中小企業開展國際貿易活動;其次，可以對金融機構中小企業貿易信貸實施稅收減免等優惠措施，促進金融機構不斷開發貿易信貸服務的種類，拓寬信貸服務的范圍。

此外，可以設置專門服務于中小企業融資擔保的機構，也可以由政府牽頭組織，銀行、信保公司、中小企業與行業協會多方共同參與設立信用擔保基金，專門幫助中小外貿企業進行融資擔保。

3.4 搭建銀貿合作平臺，引導金融機構優化信貸結構

為促成銀行與企業的合作，政府應扮演牽線搭橋的角色，構筑雙方合作的平臺。在政府的引導下，銀行發放信貸時優先考慮信用好、訂單多、效益佳的中小外貿企業。政府應鼓勵銀行拓寬抵押對象，除出口訂單外，出口信保保單、應收賬款和出口退稅款等都可用于抵押貸款。例如，外貿企業進出口結算常用的L/C、D/P、D/A及OA等方式下的應收賬款，都可作為抵押物進行融資。此外，政府還應鼓勵金融機構為企業融資提供多種形式的擔保，如銀行擔保、專業擔保公司擔保、企業自助合作組織互保等，為中小外貿企業融資保駕護航。

3.5 發展外貿綜合服務企業等新型貿易融資主體

一是著力培育企業主體。一方面要培育河南本土企業，另一方面要引進國內龍頭企業，并盡快推動“阿里巴巴一達通”在全省各個地市落地。二是強化宣傳推介。省、市商務部門利用廣交會等展會平臺和媒體幫助試點企業開展宣傳推廣和交流對接，提高業界的認知，提升試點企業知名度，組織省級試點企業成立聯盟，搭建行業交流互助平臺。三是創新政策支持。舉辦外貿綜合服務企業與各監管部門工作交流會，積極向上反映企業在出口退稅、通關監管等方面的困難，為試點企業發展創造環境。四是積極進行試點。在鄭州等外貿大市，要重視發展外貿綜合服務企業，把發展外貿綜合服務新業態與壯大外貿主體相結合，助力內銷型和無實績企業拓展出口業務。

3.6 創新發展新型中小企業貿易融資平臺

外貿發達省市在這方面進行了積極探索，一些成功做法值得河南省借鑒。以北京市“政保貸”平臺為例，該平臺是由北京市政府主導設立，中國出口信用保險公司（簡稱中國信保）、擔保公司、銀行等機構共同創設，面向中小外貿企業開展信貸業務。這一平臺實現了把政府擔保基金、銀行、出口信用保險等多方面的金融資源集中起來，共同為外貿公司和銀行承擔放貸風險，這樣可以有效降低銀行放貸風險，調動銀行向中小企業發放貸款的意愿。同時，與一般銀行貸款相比，該平臺融資的門檻和成本都要更低，融資成本比傳統的銀行貸款利率要低8%～15%。因此，建議由政府主導成立面向中小外貿企業，由政府、擔保企業、銀行等幾方面聯合設立信貸平臺，由企業繳納風險保證金和政府提供風險補償金設立資金池，當貸款企業難以償還銀行貸款時，用池子里資金對銀行予以補償，有效降低銀行貿易融資風險，從而刺激銀行把更多信貸資金向中小外貿企業投放。

3.7 發揮中國信保等政策性金融機構的作用

為更好地發揮中國信保等政策性金融機構在貿易融資作用，建議河南省各級政府積極與中國信保、中國進出口銀行等政策性金融機構深入對接，增強合作的深度和廣度，力爭獲得它們更多的貿易融資支持。同時，通過行業協會、媒體等加大宣傳力度，讓更多的中小外貿企業了解政策性金融機構貿易融資的優勢，懂得如何利用政策性金融機構進行貿易融資。此外，建議政府創建中小外貿企業發展基金，結合中小外貿企業的信用評級，配套出臺貿易信貸貼息、保費貼保等扶持性補貼政策，進一步降低信貸成本，激發中小外貿企業利用政策性金融機構進行貿易信貸的積極性。

3.8 提升企業信用意識，打造專業融資團隊

當前，受國內外多重因素影響，外貿企業競爭激烈，為了更好地通過金融機構進行貿易融資以獲得更多資金支持，中小企業必須努力做到以下幾個方面。一是要注意把信用建設擺在突出位置，以憑借良好的信用增強自身在貿易融資中的競爭能力。要提升財務管理水平，為金融機構評判財務狀況提供信息真實的財務報表，以便金融機構掌握真實的財務狀況，合理評判融資風險，在風險系數較小的情況下與企業合作。同時，若是自身能力不足，就要求助于大企業，讓大企業為本企業的貿易信貸提供擔保，從而達到融資的目的。二是企業要加強自身經營管理，提升企業的綜合競爭力，樹立風險意識，持續深化改革。例如，運用現代管理方法、升級機器設備等，使企業可以持續地良性發展。三是提高員工素質。職工素質的高低會嚴重影響企業貿易融資業務的開展甚至是關乎企業的生存和發展。因此，企業應當認識到人員素質的重要性，招聘專業知識扎實、融資經驗豐富的人才，組建專業融資團隊，并定期對融資團隊進行培訓，以保障貿易融資活動能夠順利開展[4]。

參 考 文 獻

[1]杜去凡.中小企業國際貿易融資面臨的困境及應對措施研究[J].時代經貿，2020（10）：10-11.

[2]代凱.基于創新發展理念淺析河南中小企業融資問題[J].山東紡織經濟，2019（1）：66-69.

[3]喬懿晴.河南實體企業融資環境研究[J].市場研究，2020（1）：23-25.

[4]田昌.中小企業國際貿易融資存在的問題及對策分析[J].現代營銷，2019（4）：25.