商業銀行單位客戶身份識別工作存在的問題及對策

齊淑秀 左旭

摘 要：“客戶身份識別”是商業銀行履行反洗錢義務、打擊洗錢活動的基礎，但實踐發現，存量單位賬戶客戶信息、新增賬戶開戶及信息變更、高風險賬戶交易環節等方面客戶身份識別工作仍存在信息質量不高、工作不到位、主體責任不清等問題。對以上問題產生的原因進行分析，提出增強員工風險責任意識、合理劃分客戶風險等級、制定客戶身份初次識別及持續識別實施細則等對策及建議，以期能夠對商業銀行提高單位客戶身份識別質量和效果有所助益。

關鍵詞：商業銀行;單位客戶;客戶身份識別

中圖分類號：F832? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2021）09-0083-03

“客戶身份識別”是反洗錢領域的重要概念，也是商業銀行履行反洗錢義務、打擊洗錢活動的基礎工作。2007年反洗錢法實施以來，反洗錢工作在商業銀行不斷深化和發展，客戶身份識別在商業銀行防范外部欺詐風險方面發揮了重要作用。特別是2019年全國各地相繼取消企業賬戶開戶許可證制度以來，客戶身份識別在風險防控及賬戶管理中的作用更加凸顯?！翱蛻羯矸葑R別”也稱“了解你的客戶”，是指金融機構在與客戶建立業務關系或與其進行交易時，應根據法定的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認客戶的真實身份，了解客戶及其交易目的和交易性質，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。

一、商業銀行單位客戶身份識別工作中存在的問題

1.存量單位結算賬戶客戶信息質量不高。早期單位結算賬戶開戶客戶身份識別工作僅停留在形式審查層面，要求提供單位營業執照、企業代碼證、法人及經辦人身份證等證明文件，并留存其復印件作為客戶身份識別方式，并未進行與可靠信息來源或實際經營地址進行核對，其信息質量令人擔憂。而且，在賬戶存續期間，除預留銀行印鑒變更客戶及時到銀行辦理變更手續外，其他信息變動但未到銀行變更賬戶信息現象比較常見，導致存量賬戶中大量重要信息與現存證明文件內容不符，如單位名稱、營業執照號碼、法定代表人與工商注冊信息庫不一致，證照過期，電話、地址信息與銀行及工商登記不符等。因此，整體來看，單位存量賬戶客戶信息質量有待進一步核實及提高。

2.開戶及變更環節客戶身份識別不到位。單位結算賬戶開戶及賬戶變更環節需對賬戶證明文件、地址、聯系信息等情況進行客戶身份識別，所信賴的方式是客戶盡職調查。實踐發現，客戶身份識別和盡職調查中存在的問題主要有以下幾點：一是賬戶證明文件僅通過形式審查，未與工商注冊平臺等信息系統核對;二是單位地址未上門實地核實，真偽不明;三是法人聯系電話為代理人提供，未與電信部門或銀行系統留存核對，相應的，與法人核實賬戶開戶或變更賬戶信息意愿的真實性存疑;四是賬戶實際控制人及受益人核查手段缺失，只能依照營業執照所列注冊資本信息進行初步判斷，但往往賬戶實際控制或受益人與賬戶表面注冊信息并不一致。

3.柜面交易未確定客戶身份識別主體責任。賬戶開戶或變更環節，一般采取柜面人員受理客戶業務后向營銷部門推送客戶身份識別和盡職調查需求、由營銷部門人員完成客戶身份識別和盡職調查工作，而日常柜面工作如遇單位賬戶可疑或大額交易、需了解客戶交易目的和交易性質是否合理合法時，客戶身份識別環節存在責任主體缺失現象。到底應該由誰了解、如何了解，基層銀行在實際工作際缺少有效依據，致使單位賬戶可疑交易得不到真正“了解”并加以控制，為洗錢等犯罪活動打開了方便之門。

4.非柜面交易存在客戶身份識別盲區。當前，單位客戶身份識別工作基本僅限于開戶及網銀行注冊階段客戶身份調查層面，而隨著網上銀行交易的迅速普及，其便利、快速、隱蔽的交易特點更為洗錢活動人員所青睞，商業銀行對利用單位賬戶網銀交易進行非法或可疑交易的控制措施尚未系統跟進，存在資金交易性質及交易目的客戶身份識別管理盲區，只要銀行介質及密碼等信息驗證正確，多數交易基本均暢行無阻，使網上銀行交易渠道成為洗錢活動所利用的重要交易方式。

5.異常交易賬戶資金性質“了解”困難。以某小型超市賬戶為例，其注冊資金10萬元，賬戶頻繁接受幾個固定建筑行業單位轉款，月累計800萬～900萬元，隨后賬戶將款項轉入超市法人個人賬戶，銀行監測系統提示該賬戶資金往來異常，對私交易占比較高達63%，具有與注冊資金偏離較大及與經營范圍不符的風險特征，存在不良交易行為風險。開戶行對其展開客戶身份重新識別及增強型盡職調查，結果顯示，賬戶信息正確、經營地址正常、業務意愿真實，但介于銀行對資金性質了解缺乏有效手段，目前均由單位客戶自行提供資金性質及交易目的陳述，至于真假與否銀行無法準確判斷，因而對此類交易賬戶，銀行除上報可疑交易外尚無有效的風險控制措施。

二、問題產生的原因分析

1.銀行員工對客戶身份識別工作重視程度不夠。關于銀行賬戶常被不法分子用于洗錢犯罪的嚴峻形勢及客戶身份識別對防范賬戶洗錢風險的重要性，部分銀行員工未充分理解和重視，重業務拓展、輕風險管理的思想仍然存在，甚至認為客戶身份識別工作影響了客戶營銷發展，降低了服務工作效率，對客戶身份識別工作存在抵觸情緒，在賬戶開戶時初次識別、變更時持續識別及高風險賬戶重新識別等工作中常采取被動消極的工作態度，審核要件、核對信息、實地查驗等客戶身份識別環節中常敷衍了事。員工思想上對客戶身份識別工作重要性認識不足，是制約客戶身份識別工作的順利開展及其作用有效發揮的重要因素。

2.客戶洗錢風險分級不到位。人民銀行2013年發布的《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》，對金融機構合理確定客戶洗錢風險等級提供了劃分依據，包括客戶特性、地域、業務、行業四項基本要素，在此基礎上結合客戶行業特點、業務類型、經營規模等客戶實際情況，金融機構可設置差異化的風險評級標準。但現階段，部分商業銀行客戶洗錢風險等級劃分并不理想，客戶風險標志不夠明確，系統不能自動識別并提示客戶風險標簽，致使基層銀行機構未能實現按客戶風險等級實行差異化的風險管理，無法有效區分不同風險等級客戶，對高風險客戶風險控制缺少管理抓手，在一定程度上影響了客戶身份識別工作效率和效果。

3.賬戶存續期間客戶身份持續識別操作細則缺失。反洗錢監管法規提出了金融機構對客戶日常經營活動和金融交易情況進行關注的指導框架，要求及時提示客戶更新資料信息，并應了解高風險客戶資金來源及資金用途，但對客戶日常交易情況關注方式、客戶變更信息的跟蹤措施及對高風險客戶進行資金來源及用途有效識別方法等客戶身份持續識別操作流程未做出具體規定，部分商業銀行也未制定相應的實施細則。缺乏措施得當的操作規范，使基層銀行機構在實際工作中，面對存量單位賬戶客戶身份識別不足、高風險客戶辦理業務時身份識別工作缺位現象，無法落實客戶身份識別及賬戶風險管理主體責任，難以保障單位客戶身份信息正確性和有效性以及高風險客戶異常交易風險控制關口前移。

4.系統自動控制功能未完全發揮作用。商業銀行主機系統對存量單位賬戶中單位名稱、營業執照號碼、法定代表人與工商注冊信息庫不一致情況未實現系統自動篩查，對客戶身份信息缺失或不規范情況提示不夠，使基層銀行機構對存量賬戶客戶信息補充和管控缺少有力手段。高風險客戶柜面及非柜面交易時，系統未實現將高風險客戶異常交易推送客戶身份識別部門進行資金來源及用途等方面風險甄別，因而難以及時阻斷具有洗錢特征的可疑交易。系統事前及事中自動控制功能發揮作用有限，使大部分賬戶風險監測仍依賴事后風險管理或反洗錢部門，客戶或賬戶風險控制相對滯后，洗錢風險即時控制效果不佳。

5.檢查監督機制不夠健全?？蛻羯矸葑R別工作檢查監督存在管理缺位現象，影響了風險管理塈內部控制第一道防線作用充分發揮。部分商業銀行未將客戶身份識別工作納入業務檢查監督管理或未實現檢查網點全覆蓋，對其工作質量及工作效果無有效的評價機制，也未制定業務考核辦法，對相關工作人員進行此項工作無約束及激勵措施，導致客戶身份識別崗位人員缺乏工作的主動性，工作流于形式現象較為突出，客戶身份識別工作質量亟須提高。

三、對策及建議

1.增強員工風險責任意識，提高對客戶身份識別工作的重視程度。對員工展開洗錢風險形勢教育，認真學習客戶身份識別基礎法規及近年新政，加強客戶身份識別責任意識，強調銀行賬戶被用于違法犯罪將給銀行造成極大的洗錢風險及監管風險，以及客戶身份識別在賬戶開立、變更、交易環節中的重要作用，教育員工在客戶身份識別過程中使用可靠的、獨立來源的文件數據核實客戶身份、登記客戶身份基本信息，有效減少空殼公司、群體開戶、非法集資等違規賬戶發生的可能性。

2.合理劃分客戶風險等級，實行差異化風險管理。依據人民銀行《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》，合理確定客戶洗錢風險等級。以全面風險管理、動態管理、自主管理為原則，將客戶性質、行業特點、異常交易或反洗錢監測記錄、企業法人年齡特征、交易與現金關聯程度、公對私轉款交易比重等指標作為客戶風險分類項目并分配適當的權重，以定性評估和定量分析相結合的方式科學劃分客戶洗錢風險等級，并在此基礎上進行差異化風險管理及客戶身份識別，有效配置反洗錢資源，節約勞動成本。

3.制定客戶身份初次識別及持續識別實施細則。制定開戶環節客戶身份初次識別及賬戶存續期間客戶身份持續識別實施細則，增強業務流程的可操作性。明確證明文件、地址信息、業務意愿、受益所有人等客戶身份構成要素識別方式及信息獲取渠道;落實客戶信息變更跟蹤、高風險客戶異常交易資金來源及交易性質客戶身份識別主體責任，明確前臺賬戶業務操作人員與營銷人員在客戶身份識別工作的業務分工，加強雙方溝通協作;制定存量賬戶客戶身份信息補充標準，細化客戶身份持續識別具體操作措施;強化高風險業務客戶身份識別風險管控，關注大額現金交易、網上銀行及智能機具業務、跨境轉賬匯款等高風險業務中的客戶洗錢風險防控，對確有異常的及時進行風險阻斷。

4.強化科技保障，實現關鍵環節系統自動風險控制。一是在單位賬戶開戶源頭實現對客戶基本信息與工商注冊信息庫一致性檢測，對客戶填寫資料或實際情況與工商信息不符的拒絕開戶;二是系統自動提取相同授權經辦人、法人、聯系電話、單位地址等關聯賬戶信息，向經辦人員提示群體異常開戶、空殼公司等可疑賬戶風險點，必要時可采取有效措施阻斷風險賬戶進程;三是將通過業務檢查、風險核查、反洗錢甄別等渠道發現的高風險賬戶與前臺主機系統進行信息共享，使賬戶經辦人員在業務辦理過程中及時掌握相關賬戶風險狀況，并提示相應的客戶身份識別需求;四是將客戶身份識別工作融入柜面及網銀系統業務處理流程，運用有效識別方式在充分了解客戶交易背景及資金性質的基礎上審慎處理各項業務，降低客戶洗錢風險。

5.完善客戶身份識別工作檢查監督機制。建立賬戶開戶、變更、交易環節客戶身份識別工作監督機制，對客戶身份識別方式、渠道、錄入、資料留存等處理內容進行有效監督，并將監督結果納入績效考核，有效降低客戶身份識別流于形式現象發生的概率。對客戶身份初次識別、持續識別及重新識別工作納入專業部門定期檢查工作范圍，制定翔實的檢查及考核辦法，加大存量客戶身份信息質量、新增客戶身份識別工作效果督導檢查頻次及范圍，對客戶質量不符合要求或客戶身份識別不充分不到位的及時整改，并追究相關機構和人員的主體責任。

參考文獻：

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Problems and Countermeasures in the Identification of Customers in Commercial Banks

QI Shu-xiu，ZUO Xu

（Industrial and Commercial Bank of China Heilongjiang Branch，Harbin 150010，China）

Abstract：“Customer identification” is the basis for commercial banks to fulfill their anti-money laundering obligations and combat money laundering activities. However，practice has found that customer information quality of stock unit accounts，new account opening and information changes，high-risk account transaction links，and other aspects of customer identification There are still problems such as low quality of information，inadequate work，and unclear main responsibility. This article discusses the reasons for the above problems，and proposes to enhance employees awareness of risk responsibility，reasonably divide customer risk levels，and establish customer identity for the first time. Recognition and continuous identification of the implementation rules and other countermeasures and suggestions are hoped to help commercial banks improve the quality and effectiveness of corporate customer identification.

Key words：commercial bank;corporate customer;customer identification