如何破解小微民營(yíng)企業(yè)資金困境

朱玲琳

改革開(kāi)放四十多年來(lái)，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中起到重要作用，其中廣大小微民營(yíng)企業(yè)在提升經(jīng)濟(jì)活力、促進(jìn)就業(yè)、保障民生等方面發(fā)揮著日益重要的作用。近年來(lái)，小微企業(yè)整體發(fā)展環(huán)境向好，已出臺(tái)多項(xiàng)政策措施，在解決小微企業(yè)實(shí)際問(wèn)題、提升企業(yè)發(fā)展信心方面起到了積極的推動(dòng)作用。但不可忽視的是，小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中仍然面臨著諸多困難，從筆者近日對(duì)一些小微民營(yíng)企業(yè)的走訪和調(diào)研情況來(lái)看，受疫情影響，小微民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展尤為艱難，尤其是長(zhǎng)期困擾和制約小微企業(yè)發(fā)展的資金難題在疫情中更為凸顯。

要解決此難題，企業(yè)自身需要修煉內(nèi)功，提升創(chuàng)新能力，提高資本周轉(zhuǎn)效率以及增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)，也需要黨委政府在政策上繼續(xù)發(fā)力，提供有力支撐，發(fā)揮引領(lǐng)作用。

小微企業(yè)面臨的資金困境

毋庸諱言，許多小微企業(yè)在啟動(dòng)資金方面存在著“天然”劣勢(shì)。此外，他們還面臨以下資金困難和壓力。

其一、融資難融資貴的問(wèn)題仍然未能有效解決。

在國(guó)家支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大背景下，各地也探索擴(kuò)大小微企業(yè)的融資渠道，在一定程度上改善了小微企業(yè)融資環(huán)境，但小微企業(yè)融資仍然存在三大主要“痛點(diǎn)”。

一是附加條件較多。一些銀行開(kāi)辦了針對(duì)小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，但由于小微企業(yè)難以提供可供抵押擔(dān)保的資產(chǎn)，銀行出于風(fēng)險(xiǎn)、貸款成本、貸款收益等考慮，要求以法人代表個(gè)人信用或個(gè)人資產(chǎn)作為依據(jù)或抵押。例如某銀行的一項(xiàng)企業(yè)貸款，除了要求企業(yè)提供采購(gòu)合同，貸款直接打給供貨方外，還要求企業(yè)法人代表提供個(gè)人住房作為抵押，使得企業(yè)法人代表個(gè)人甚至其家庭不得不承擔(dān)起企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。

二是融資成本仍然較大。從利息壓力來(lái)看，針對(duì)小微企業(yè)的貸款利息雖然近年來(lái)有所下調(diào)，但在當(dāng)前實(shí)體經(jīng)濟(jì)整體利潤(rùn)率不到10%的大環(huán)境下，貸款利息對(duì)小微企業(yè)來(lái)說(shuō)仍是一筆巨大開(kāi)支。另外，一些銀行要求小微企業(yè)接受第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保、評(píng)估、登記、審計(jì)、保險(xiǎn)等服務(wù)，這些費(fèi)用都增加了小微企業(yè)的融資成本。

三是獲得的資金額度較低。小微企業(yè)要發(fā)展壯大，往往需要較充足的資金，但它們能夠獲得的銀行貸款往往額度較低，不能有效滿足企業(yè)發(fā)展需求。

其二、回款難導(dǎo)致流動(dòng)資金壓力巨大。

回款難問(wèn)題是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中面臨的又一大資金難題，這一難題對(duì)于以工程、軟件等業(yè)務(wù)為主的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)尤為突出。如果說(shuō)大型企業(yè)較為充足的資金實(shí)力使其尚能在較長(zhǎng)的回款周期中持續(xù)經(jīng)營(yíng)，那么對(duì)資金本來(lái)就不夠充裕的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，一旦應(yīng)收賬款回收期超過(guò)正常預(yù)期，往往會(huì)給企業(yè)帶來(lái)毀滅性打擊。

其三、相關(guān)政策宣傳不到位或者辦理流程繁瑣。

近年來(lái)，國(guó)家和各省市出臺(tái)了諸多金融扶持政策，但在實(shí)際操作中，許多小微企業(yè)要么對(duì)政策不夠了解或者根本不知曉，要么不清楚辦理流程而尋求中介機(jī)構(gòu)代辦帶來(lái)成本增加，要么因?yàn)榱鞒谭爆嵓词瓜硎芰苏咭矝](méi)有較大獲得感。例如我們調(diào)研的一家企業(yè)有大量應(yīng)收賬款，資金周轉(zhuǎn)壓力大，但對(duì)國(guó)家面向小微企業(yè)應(yīng)收賬款的融資專項(xiàng)行動(dòng)并不了解。再如某市的穩(wěn)崗補(bǔ)貼政策，對(duì)穩(wěn)定就業(yè)以及企業(yè)發(fā)展本是利好，但需準(zhǔn)備大量資料、填寫(xiě)近十份表格，有企業(yè)為此來(lái)回跑上三四趟，耗費(fèi)大量人力物力，最后領(lǐng)到幾千元補(bǔ)貼深感不易和不值。

小微民營(yíng)企業(yè)資金困境的主要成因

其一、小微民營(yíng)企業(yè)的先天弱勢(shì)帶來(lái)融資難融資貴。

小微民營(yíng)企業(yè)具有諸多先天弱勢(shì)，不被銀行、社會(huì)投資機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)所青睞。一是成立時(shí)間短、信用不足。許多初創(chuàng)小微企業(yè)沒(méi)有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)積累，不足以獲得較高的信用評(píng)級(jí)，導(dǎo)致貸款難。二是抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、發(fā)展前景不明朗。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)小微企業(yè)的平均壽命只有2-4年，這使得銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，大大降低了銀行的貸款意愿。三是缺少固定資產(chǎn)，無(wú)法滿足銀行的抵押質(zhì)押要求，即使得到第三方擔(dān)保，也會(huì)增加融資成本，導(dǎo)致融資貴。此外，近年來(lái)一些小微企業(yè)以高息向社會(huì)募集資金最終企業(yè)創(chuàng)始人跑路的現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生，影響到社會(huì)對(duì)小微企業(yè)的投資信心。

其二、回款難使得小微民營(yíng)企業(yè)資金難題凸顯。

回款難的原因非常復(fù)雜，如客戶資金周轉(zhuǎn)困難，導(dǎo)致回款不及時(shí);客戶打款流程長(zhǎng)，需要進(jìn)行一系列驗(yàn)收等程序;客戶有意賴賬等等。此外，需要關(guān)注的是，政府部門和國(guó)企對(duì)民營(yíng)企業(yè)的拖欠也是原因之一，尤其在疫情期間多地花費(fèi)了巨大的財(cái)政資金用于抗疫，導(dǎo)致財(cái)政經(jīng)費(fèi)困難，也影響到了一些項(xiàng)目資金的支付。

小微企業(yè)遭遇較長(zhǎng)回款周期，往往引發(fā)資金鏈斷裂，在此僅分析政府相關(guān)機(jī)構(gòu)和國(guó)企的回款難原因。

一是新官不理舊賬。這在工程類、軟件類等項(xiàng)目中表現(xiàn)得尤其突出，這類項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，從立項(xiàng)到回款往往需要幾年時(shí)間，一旦相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)工作調(diào)動(dòng)，新任領(lǐng)導(dǎo)往往出于各種原因?qū)η叭嗡婕暗捻?xiàng)目回款置之不理，造成拖欠。

二是相關(guān)審核流程冗長(zhǎng)。當(dāng)前政府部門和國(guó)企的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度日趨規(guī)范，但對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收、結(jié)算時(shí)間和期限往往沒(méi)有法律或紀(jì)律上的明確規(guī)定，一個(gè)驗(yàn)收回款涉及到多個(gè)部門審核，一個(gè)部門卡殼就造成整個(gè)流程拖延甚至停滯。

三是政府部門或國(guó)企項(xiàng)目資金不能及時(shí)到位，需要企業(yè)墊資完成，給企業(yè)尤其是產(chǎn)業(yè)鏈中下游的小微企業(yè)帶來(lái)巨大的資金壓力。這些問(wèn)題在疫情影響下尤為突出。

其三、相關(guān)政策利用不到位導(dǎo)致小微企業(yè)不能有效享有政策紅利。

一是存在信息爆炸與信息不暢共存的現(xiàn)象，政策發(fā)布方有政府相關(guān)管理部門、銀行、相關(guān)產(chǎn)業(yè)部門、媒體等各個(gè)渠道，信息來(lái)源比較多元，反而造成信息不夠集中和權(quán)威。

二是有關(guān)部門的政策發(fā)布及辦理流程存在著某種不透明現(xiàn)象，甚至信息傳遞有“熟人傾向”，一些與政府相關(guān)部門、中介組織聯(lián)系緊密的企業(yè)年年能享受政策，也有企業(yè)獲取的信息有限，難以享受政策紅利。

三是在將中央出臺(tái)的原則性政策具體化為地方政策實(shí)踐時(shí)，落實(shí)政策的相關(guān)配套辦法或流程操作性不夠強(qiáng)。

破解小微民營(yíng)企業(yè)資金問(wèn)題的對(duì)策建議

第一、多方聯(lián)動(dòng)形成合力。

小微企業(yè)融資難融資貴的問(wèn)題是一個(gè)世界性難題，要根本解決是一項(xiàng)長(zhǎng)期性、系統(tǒng)性的工程，需要包括政府、銀行、企業(yè)自身在內(nèi)的各方主體聯(lián)合發(fā)力。

從政府角度來(lái)看，可從以下方面對(duì)政策進(jìn)行完善。

一是設(shè)立專門針對(duì)小微企業(yè)的融資發(fā)展基金。當(dāng)前針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資政策主要對(duì)象仍是少數(shù)大中型企業(yè)，有必要針對(duì)小微企業(yè)周轉(zhuǎn)快、資金要求時(shí)間緊迫、抵押物不夠等特點(diǎn)，設(shè)立專項(xiàng)基金。

二是引導(dǎo)城商行、農(nóng)商行、農(nóng)信社業(yè)務(wù)回歸本源，出臺(tái)更為有效的針對(duì)小微企業(yè)的融資辦法。例如可借鑒某銀行“云稅貸”業(yè)務(wù)，“云稅貸”基于小微企業(yè)納稅信用等級(jí)、納稅記錄、信用狀況及結(jié)算情況等作為基礎(chǔ)提供企業(yè)貸款，不僅手續(xù)簡(jiǎn)便、方便靈活，而且對(duì)倡導(dǎo)“誠(chéng)信納稅，以稅換貸”起到了積極作用。

三是利用當(dāng)前的大數(shù)據(jù)技術(shù)，建立小微企業(yè)大數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)。一方面銀行要將企業(yè)社保、稅收、租金等各類數(shù)據(jù)加以采集分析，轉(zhuǎn)化為銀行數(shù)據(jù)信用，加快融資決策、提高信用貸款比重、簡(jiǎn)化審核流程;另一方面也要引導(dǎo)企業(yè)守法、規(guī)范、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)銀行與小微企業(yè)發(fā)展的良性互動(dòng)。

第二、政府部門及國(guó)企帶頭加大清欠力度。

針對(duì)政府部門及國(guó)企拖欠的問(wèn)題，國(guó)務(wù)院在2018年11月的國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議提出專項(xiàng)清欠行動(dòng)，并在2019年1月30日召開(kāi)的國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議上提出要加大清欠地方政府和國(guó)企對(duì)民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款欠款力度，并提出一些具體解決措施。對(duì)此，我市應(yīng)積極作為，一是加大對(duì)歷史欠款的清欠力度，要制定政府部門和國(guó)企欠款情況的統(tǒng)計(jì)方案，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，建立臺(tái)賬。可以在“萬(wàn)企千億”三年（2018-2021）行動(dòng)計(jì)劃中，重點(diǎn)支持存在政府部門和國(guó)企欠款的小微企業(yè)，緩解歷史欠款問(wèn)題帶來(lái)的發(fā)展制約，營(yíng)造守法誠(chéng)信社會(huì)氛圍。二是建立相關(guān)結(jié)算考核制度。將項(xiàng)目驗(yàn)收后結(jié)算審計(jì)的時(shí)間期限納入領(lǐng)導(dǎo)干部的績(jī)效考核指標(biāo)中，防止在項(xiàng)目驗(yàn)收后相關(guān)人員無(wú)故拖延或利用權(quán)力尋租。

第三、建立良好、通暢、公平的政策對(duì)接渠道。

可以建立起以小微企業(yè)管理部門為主導(dǎo)，其他相關(guān)部門協(xié)作配合的“1+N”組織體系，集中整合各種扶持資源及發(fā)布渠道，打破各職能部門各自為陣、條塊分割的格局。同時(shí)，要解決信息“爆炸”與信息“不暢”并存的現(xiàn)象，打通政策落實(shí)的“最后一公里”，既避免資源在某些企業(yè)上過(guò)于集中地“錦上添花”，又避免服務(wù)和政策“盲區(qū)”，讓相關(guān)政策“雪中送炭”，惠及更多的成長(zhǎng)型小微企業(yè)。