信用社資金管理存在的問題及對策探析

張慧敏

伴隨著經濟發展和城市化進程的推進，農村地域觀念逐步淡化，金融競爭已經延申之廣闊的農村地區。作為農村金融的主力軍，信用社面臨著新的競爭格局。資金作為農信社業務的核心，有效的配置和運行資金可以為信用社帶來可觀的利潤，因此，資金管理在信用社經營活動中發揮重要的作用。本文針對農村信用社資金管理中存在的問題進行分析，并提出相關對策及建議，希望提高農村信用社的資金管理與運作，提高自身核心競爭力，以盡可能多的獲取利潤，實現信用社可持續發展。

農村信用社是以促進農村經濟發展為前提的，但隨著互聯網經濟的崛起，城市與農村的地域隔離逐漸模糊，各大銀行機構也紛紛加入農村金融的競爭，為了繼續穩定客戶群，提高農信社的聲譽和社會知名度，優化資金管理，提高農信社資金使用效率成為關鍵。本文打算從資金管理環節、不良貸款產生原因、管理制度、信用社內部機構、人員管理等方面對資金管理存在問題進行探討，從而解決信用社資金管理效率低下等問題，從而提升信用社的核心競爭力。

一、信用社的業務特點及資金管理的必要性

（一）信用社的業務特點

信用社是經營貨幣的地方性金融機構，它規模小，抗風險能力弱，經營和發展容易受到經濟水平的影響，它作為服務三農的金融機構，面對的客戶是廣大的農民群眾，它主要是以吸收存款、借出資金為主要業務。農村信用社是以保證資金流動性、安全性前提下，實現利潤最大化為經營目標，因此，有效的資金管理是保證信用社業務有序進行的關鍵因素。

（二）信用社資金管理的必要性

資金是信用社生存和發展的血液，作為以吸收存款、發放貸款、辦理結算為主要業務的金融企業，怎樣合理的配置資金，以幫助實現企業效益最大化，資金的流入與流出，資金的正常運轉，都關系著信用社的生存和發展，因此有效的資金管理是幫助信用社發展壯大的關鍵，因此加強信用社資金管理效率成為信用社戰略管理的必然。

二、目前信用社資金管理現狀及存在的問題

（一）資金管理混亂

1.籌資成本過高

目前，農村信用社存款利率普遍高于其他金融機構，雖然有利于當下吸引更多的儲蓄客戶，但這不會是長久之計，因為其他同業競爭者也可以通過提高利率來獲取客戶，這樣只會形成惡性競爭，造成籌資成本過高。

2.資金使用效率低下

資金調度環節不及時，使大量閑置資金滯留網點，現金留存量不好把控，留存過多這些資金無法產生任何效益，造成資金使用效率低下，留存過少，可能無法滿足客戶需求，影響信用社服務質量。因農村信用社主要覆蓋農村地區，居民整體素質、現金使用以及硬幣攜帶不便等因素影響，產生較多殘幣和硬幣，因現金開戶行要求，殘幣硬幣需要成捆上繳，造成較多殘破幣、硬幣滯留營業網點無法及時上繳。

（二）不良率提升，造成資金流失

1.信貸業務人員道德品質缺失

員工道德風險，法律意識淡泊，與客戶內外勾結騙取貸款，形成大量不良貸款，造成重大資金流失。部分員工參與民間借貸，引發道德風險。

2.授權管理模式不合理

下放放款額度審批權限過大，網點主任濫用權限，將資金發放給不合格貸款人，最后大量不合格貸款人違約，造成不良率上升。

3.貸款辦理流程不規范

貸前審查流于形式，對貸款人是否存在貸款資質審核不嚴，對貸款資料的審核，貸款發放環節審核形同虛設，貸后疏于管理，無法及時發現風險，無法第一時間采取措施，造成資金損失。而對于抵押貸款，抵押物的價值也因會因市場變化而上下浮動，當抵押物的價值下降時，信貸人員無法做出快速反應，造成貸款風險增加，資金損失率增加。

（三）投資渠道單一

投資渠道單一是目前信用社資產管理中存在的一個重要問題。信用社通過高利率吸收大量存款，但信用社主要資金用于發放貸款外，剩余資金除了存放同業外，沒有其他的投資渠道，投資渠道狹隘。資金主要以房產抵押貸款，擔保貸款為主，在貸款投放方面，作為服務三農的金融機構，資金卻很少用于支持農產品的生產。農信社大部分的貸款都是以農業貸名義發放，但貸款發放后，真正用于農業生產的卻不多，大部分貸款資金流向了房地產、消費等行業。

三、導致信用社資金管理問題的原因分析

（一）管理制度不完善，缺乏統籌安排。

信用社各項管理制度不夠完善，制度運用存在明顯不足?；鶎訂T工對管理相關制度缺乏正確的理解，不能很好的配合制度的執行，管理層對管理制度缺乏真正的重視，在制度運用過程中缺乏有效的監督和審核。信用社網點分布密集，客戶資源嚴重重合，造成人力物力資源的浪費。各網點間不僅缺乏有效溝通，還可能存在一定的競爭，高管層未能作好統籌規劃，資源分配不合理等原因都造成資金管理的亂象。

（二）人員素質低下、缺乏有效監管。

信貸人員各方面缺乏有效的培訓，對于客戶經理的崗位沒有進行很好的全方位的培訓，客戶經理的任命是從柜員中挑選，而柜員此前未做過客戶經理，對客戶經理崗位沒有清楚的認識，在任職過程中，只是從上一任客戶經理中學會如何辦理信貸業務，未清醒意思到崗位職責以及在以后工作中可能面對的陷阱或者誘惑，因此，導致出現內外勾結的騙取銀行貸款，造成信用社資金重大流失。同時，貸款辦理發放缺乏有效的監督，貸款審查不嚴，辦貸流程不規范，未有效落實三查制度，尤其是未重視貸后管理，因信用社貸款業務額度小，分布廣，這對于后續的跟蹤管理帶來難度，而現實中信貸人員因一人要負責上百位客戶，容易造成疏于貸后管理。

（三）未真正重視支農貸款。

作為農村金融的主力軍，應積極投身農村經濟，但農作物產品生長周期較長，生長環境容易受外界因素影響，產出風險較高，同時，農產品銷售渠道狹窄，產品容易腐壞，都導致農業貸款風險較高，因此銀行發放農業貸款意愿不強。

四、改善信用社資金管理的對策

（一）整治資金管理亂象。

第一，降低籌資成本，改變以利率吸引客戶的攬儲方式，以提升信用社服務質量來吸引客戶。提高資金使用效率，簡化資金調度程序，合理安排資金使用。加強殘幣、硬幣整合回籠，對于零散的殘幣硬幣，網點間進行整合上繳，減少網點積壓。積極向農村推廣非現金支付工具使用，減少現金使用率。第二，加強信用社內部機構管理。通過提升信用社營運能力是資金得到有效的運用，以幫助信用社提升資源的使用率，同時提升資產使用效率。作為信用社高管層應從優化機構配置，提升員工素質方面著手，合理的配置資源，提升資金的運營管理。積極搭建網絡業務平臺，實現各種業務線上辦理，以便精簡線下網點機構，整合資源管理，減少資金占用。第三，繼續完善各項管理制度。完善的制度是信用社運行發展的基礎，不斷完善各項管理制度是信用社可持續發展的前提。除了構建相關制度的基本框架，也要明確在運用過程中的實施細則，通過不斷實踐，定期修正制度辦法，使各項制度真正的符合信用社發展的情況。要加強員工制度培訓，讓信用社全體員工充分理解制度的作用與運用以及各自的崗位職責，以此提高員工的工作積極性和責任感。

（二）降低不良率

提升員工道德和法律意識，避免產生職務犯罪的發生，合理下放基層網點主任審批權限，規范貸款辦理流程，加強貸前、貸中、貸后管理，尤其是加強貸后管理，同時加強監管力度，制定信貸監督制度，及時發現制止可能發生的犯罪行為。首先，要加強員工管理，樹立正確的價值觀。作為信用社員工，首先要有專業的業務能力和職業修養，所以要加強對員工的業務能力提升。要定期進行業務能力培訓，并進行定期業務能力考核。確保員工保持業務的專業水平和自身的高素質水平。其次，要加強員工道德品質和法律意識的提升，樹立員工正確的價值觀念。員工的思想道德健康關乎其在工作中抵御誘惑的能力，正確的價值觀念能引導員工在面對不良誘惑做出正確的選擇，同時良好的法律意識，能讓員工錯誤選擇所帶來的嚴重后果，避免給信用社帶來損失。然后，對于客戶經理崗位，應該進行嚴格的人員篩選，同時，在任職前，對客戶經理從業務、思想、法律等方面進行全方位的任職培訓。最后，對員工應進行定期的業務能力，思想品德，法律法規等方面的定期考核。只有這樣才能有效管理信用社員工。然后，合理規范貸款審批權限，不僅是規范單筆貸款的審批權限，針對不同類別貸款產品，應該作出相應的貸款審批權限。最后，對于貸款的辦理要實現全流程管理，無論是貸前、貸中、貸后，都應該有相應的管理規范。

（三）重視支農貸款。

真正的支持農業發展，加大農業貸款投入。目前，國家大力發展鄉村振興，除了不斷完善鄉村環境，重視支農貸款，將資金正在的投入到有需求的農業領域中去成為重要任務，對于農作物生產，我們應積極利用我們的服務平臺，幫助客戶實現銷售渠道的擴展，這不僅幫助了農民，贏得了我們信用社的好口碑，同時也保證了的我們信貸資金的回籠。將有限的資金投入到那些有前景、有市場的優質農業項目中去，同時積極參與到客戶產、銷過程中，才能真正實現農村金融主力軍的作用，而不是為了政策性職能的實現，將資金以支農的名義發放給其他人，造成資金的盲目不合理投入。

五、結語

本文主要闡述了信用社在發展經營過程中遇到的資金管理問題，通過對信用社內部機構設置、人員管理、制度建設等方面的分析，提出信用社只有努力完善各項管理制度，加強內部機構管理，提高資金管理運用，培養員工專業能力，積極搭建網絡業務平臺，重視支農貸款，才能為信用社在激烈的市場競爭中奠定基礎，希望信用社高層管理人員，能重視資金管理，將資金管理放在信用社發展中的重要戰略位置，從而實現信用社的可持續健康發展。

（作者單位：永泰縣農村信用合作聯社）