復證式保本保值存單探究

張軍和（吉林農安）

建國初期，百業待興。為穩定金融市場，支援人民解放戰爭，中國人民銀行于1950 年發行了“中國人民銀行保本保值有獎定期儲蓄存單”，即復證式整戶、1/2 戶、1/4 戶保本保值有獎定期儲蓄存單。與此同時，各省（區）、市、分行、支行也出臺了單證式保本保值有獎定期儲蓄存單業務，單證式存單在“中國人民銀行”六字下面同時印有××分行或××支行字樣。

為鼓勵人民存款，除發行各種類型的存單外，社會上各種“愛國儲蓄”宣傳活動也層出不窮。圖一為1951 年7 月4 日的一張“新華日歷”，由“中南銀行”制作。日歷左下豎印三列黑體“保本保值存款”“物價漲時保值，物價跌時保本”宣傳口號，可見這項全國范圍內由上而下的儲蓄宣傳已深入到千家萬戶。

圖一

人民銀行安徽皖南、皖北分行即有詳細的儲蓄規定和業務數據：“1950 年5 月，人民銀行皖南、皖北分行開始舉辦這種儲蓄。……保本保值儲蓄是一種定期儲蓄，存期分七、十五天，一、二、三、六個月及一年七個檔次。利息計付辦法是：到期按折實儲蓄存款支取的，照原規定的折實儲蓄計息；到期按貨幣存款支取的，存款一個月以下，按存入時的同檔次利率八折計算，二、三個月按九折計算，六個月以上的不打折扣。舉辦保本保值儲蓄后，儲蓄存款回升，當年此項儲蓄存款余額占全省整個儲蓄余額89%。”[1]全國其他省也有類似的儲蓄業績總結。隨著通貨膨脹逐步得到控制，物價趨于平穩，這種保本保值儲蓄業務在1952 年7 月1 日起停止辦理。

筆者收藏的這套由人民銀行發行、安徽辦理的復證式保本保值存單具有同時期其它存單實物不具備的特征。現將其具體票面信息介紹如下：

整戶，紅色，尺寸242×150mm，邊框暗記為白色“人”“民”“銀”“行”四字（圖 二）；1/2戶，綠色，尺寸164×150mm，邊框暗記為綠色“貳”字（圖三）；1/4戶，邊框咖啡色、底紋淡紅色，尺寸130×150mm，邊框暗記為白色“四”“人”“民”“彳”“亍”（圖四）。存單底紋由半圓形六字篆書“中國人民銀行”組成。因三張存單只有顏色和存額不同，故此處以整戶為例進行介紹。票面主頁上方分別印有“中國人民銀行”“有獎定期儲蓄存單”“整戶”字樣。下面有存款次數、金額等說明：“×× 戶認儲整戶一戶，每次應繳人民幣四萬元，以每月繳存一次為限，繳足十二次為足額，于第十二次開獎五日后，憑本單及貼十二個繳款憑證取還本息，計人民幣五十萬元正。”左側有經辦單位戳記“中國人民銀行肥西支行雷麻營業所”及經辦人印章，后面是經辦日期“公元一九五二年四月廿四日”。“保本保值”一欄，印《有獎定期儲蓄簡明辦法》：

圖二

圖三

圖四

一、存額：以每月儲存一次，存儲十二個月為足額，其金額如左：1.整戶，每月四萬元。2.1/2 戶，每月二萬元。3.1/4 戶，每月一萬元。

二、繳款：以一個月繳存一次為原則。于每月一日至月底均可繳納，如中途停繳，以后仍可續繳，續繳時，以前未繳月份之繳款，無需補交。又儲戶得于開戶時一次預交12個月儲款，并得減去預繳利息，其實繳金額：整戶四十三萬二千元，1/2 戶二十一萬六千元，1/4 戶十萬零八千元。

三、獎金：以十萬整戶為一分配獎金單位，每十萬整戶共獎金二億元，依下列標準計算：

前項計算標準按實際收存戶數比例增減，于開獎前一天登報公告。

民辦高校錄取批次較低，高考分數線較低，無論是從數學知識儲備還是學習能力方面，整體而言都與公辦高校的學生有明顯差距，甚至很多理科的學生不會作直角坐標系、不會畫一次函數圖像，不用說求導數或者積分問題；沒有集合、元素的概念，分不清合集、子集，不用說求概率、作數據分析了。許多學生提到數學就頭皮發麻，感覺無從下手，對數學感興趣的學生寥寥無幾。即使是有數學學習主動性的學生也往往心有余而力不足，相當部分的學生在學期之初已經放棄了數學課程的學習。

四、開獎：每月十日在上海當眾用搖獎方式開獎。

五、領獎：憑存單及所貼該月份繳款憑證上之對獎號碼與搖出之相同者為中獎，向原儲存行領取獎金。

六、到期：以貼足十二個月份之繳款憑證的存單，于最后一個月開獎五天后開始兌還本息，其金額如下：

1.本金四十八萬元加利息二萬元，共五十萬元。

2.本金二十四萬元加利息一萬元共二十五萬元。

3.本金十二萬元加利息五千元共十二萬五千元（以上獎金及利息所得稅均由本行負擔繳付）。

七、退儲：一次預繳者，不得中途退儲，分月繳款者，開戶六個月后，可隨時退還原存本金，但不計利息。

八、保本保值：以各繳款月份十日折實牌價平均數與提取月份十日之折實牌價比較，不論到期兌付，或中途退儲，一律保本保值。

存單左頁邊緣蓋有騎縫章，說明每張都留有存根、有據可查，表明了國家對首次發行保本保值儲蓄存單的嚴肅謹慎態度。存單背面主要用于粘貼繳款憑證，并有獎金兌付紀錄一欄。在1/2、1/4 戶存單首頁上方“中國人民銀行”處，分別加蓋了“寧皖區”的印章，顯示辦理地址是安徽省。繳款憑證的使用，為存單的防偽功能又增加了一層保障。通過對比，筆者刊于《中國錢幣》2015 年第4 期的、帶有水印的復證式有獎定期存單用的也是這種繳款憑證[3]。目前所見的安徽繳款憑證中，1951 年的無地名標志，1952-1954 年的有地名“寧皖”標志，1955-1960 年的有“安徽”地名標志。這種繳款憑證，每一期用色、底紋圖案皆不同，表面的文字、數字也是一期一改。

整戶存單序號是10055 號，也就是在存單標注的辦理時間1952 年4 月24 日，雷麻營業所辦理的整戶存單數量是10055張左右；比整戶存單晚一天辦理的1/2 戶序號是20141 號，即20141 張左右；晚一個月左右辦理的1/4戶序號是40155 號，即40155 張左右。從三張存單的數量上比較，大體是倍數遞增的關系。但是，即便把整戶、1/2 戶、1/4戶相加起來的總數也不過70351 張左右，尚且抵不上一個辦事處的單證式存單第一期一種面額的正常數量（例如大同市雁北辦事處辦理的存單，截止到1951 年4 月10 日，僅第一期五千元面額的序號就已達到72303 張）。從現存實物可以看出，這種復證式保本保值存單本來基數就少，且銷毀得更為徹底，加上數十年自然消耗，使之變得愈發稀罕。

此外，筆者在《稀有的1/4 戶儲蓄存單》[4]引文中提到，1955 至1957 年間，沒有發現中國人民銀行及各省分行發行的儲蓄存單。但在此種存單中，發現了安徽“中國人民銀行霍丘支行葉集辦事處”1956 年辦理的稀有儲蓄存單，以及安徽省內其它一些地方辦理的1955 至1957年的儲蓄存單，如“中國人民銀行蕪湖縣支行”“中國人民銀行黟縣支行”等。在此加以補充和糾正。

通過對中國人民銀行發行的整戶、1/2 戶、1/4 戶保本保值有獎定期儲蓄存單的認識，還有個問題需要加以解釋。這套存單是由安徽區辦理的，《儲蓄簡明辦法》第四條開獎一項卻寫著：“每月十日在上海當眾用搖獎方式開獎”，且此種存單并沒有發現在上海或其它省份辦理的實物。筆者推測，這種復證式保本保值存單執行的應該是1949 年12 月公布的1950 年第一期人民勝利折實公債條例[5]（該條例第三條規定，每分所含實物大米、面粉、白細布、煤炭折實牌價，執行上海、天津、漢口、西安、廣州、重慶六大城市之批發價，用加權平均法計算之）。只有執行折實存款統一章程，才能合理解釋由安徽區辦理的存單“在上海當眾用搖獎方式開獎”的《儲蓄簡明辦法》，同時也能夠引起上海“當眾”人員的興趣及儲戶的認同。中國人民銀行發行的這種復證式保本保值存單，不僅在安徽區辦理，必要時同樣可以在其它省份辦理。盡管各省分行的單證式保本保值存單均有各自的折實牌價和開獎城市，但復證式保本保值存單執行的依然是六大城市的折實批發價，即執行第一期人民勝利折實公債條例。

中國人民銀行發行的復證式保本保值存單與各省市發行單證式保本保值存單內容大同小異，主要區別在于冠有省分行市支行名稱的存單，執行當地的折實牌價，受到地域限制，發行范圍很小，并且折實牌價各有不同，如單證式“中國人民銀行大同保本保值有獎定期儲蓄存單”，即規定“本存款本金按一九五一年五月十日大同市折實牌價保本保值”；而復證式保本保值存單在全國各省均可發行使用，執行的是全國六大城市平均折實牌價，并統一在上海當眾用搖獎方式開獎。

總之，冠名“中國人民銀行”的復證式保本保值存單是級別最高的存單，開創了共和國保本保值有獎定期儲蓄存單的先例。它是全國唯一的一種復證式存單，各省、市發行的保本保值存單均為單證式。本文介紹的整戶存單是目前發現的尺寸最大的存單。復證式保本保值存單存世罕見，這套存單能夠留存至今已是不易，且印刷清晰、干凈、完好如初，尤其三張存單均出自同一單位、相同兩名公職人員辦理，更是難得一見。

注釋：

[1]https://www.docin.com/touch_new/preview_new.do?id=16519838。

[2][5]謝啟才：《人民勝利折實公債初探》，《中國錢幣》，2008 年第2 期。

[3]張軍和：《獨具特色的安徽區儲蓄存單》，《中國錢幣》，2015 年第4 期。

[4]張軍和：《稀有的1/4 戶儲蓄存單》，《中國錢幣》，2011 年第1 期。