新冠疫情對我國商業銀行的不良貸款影響

劉杭

摘 要：新冠疫情的爆發給我國經濟帶來了嚴重影響。商業銀行是我國經濟重要組成部分之一，亦較大程度上受到疫情的打擊，不良貸款余額和不良貸款率雙升趨勢明顯，這種局面增加了銀行的經營風險，而且不利于我國金融行業的穩定發展。要想控制銀行不良貸款雙升的趨勢，商業銀行就要制定合理的監督機制，加強貸款管理，嚴格審查貸款人貸款資格，對于銀行貸前—貸中—貸后的貸款流程嚴格把控，降低銀行內部風險;對于受疫情影響產生的不良貸款，應派專員對不良貸款的企業進行考察走訪，確定其在復工復產后是否具備還款能力;國家對于此次疫情防控進行常態化管理，形成長效機制。

關鍵詞：不良貸款余額;不良貸款率;常態化管理

中圖分類號：F832? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2021）02-0120-03

引言

因疫情影響，國際貨幣基金組織（IMF）總裁在公開發言中表示，2020年全球經濟將出現負增長，這一經濟衰退至少與2008年全球經濟危機期間同等嚴重，甚至更嚴重。隨著全球經濟一體化的快速發展，無論世界經濟有任何風吹草動，我國都不會獨善其身。此次疫情給我國和全球經濟都帶來了嚴重的影響。

商業銀行作為我國經濟體的重要組成部分，亦較大程度上受到疫情的打擊，不良貸款余額和不良貸款率雙升趨勢明顯。商業銀行不良貸款一直都是困擾商業銀行的重要問題，銀行不良貸款雙升不僅降低了銀行資產，增加了銀行的經營風險，而且不利于我國金融行業的穩定發展。

一、我國商業銀行不良貸款現狀

新冠疫情爆發后，春節假期延長，企業無法復工復產，直至疫情相對穩定后才復工復產。同時，商業銀行不良貸款是在貸款逾期無法償還90天后才會被歸入銀行不良貸款，國家規定對于受疫情影響而產生的不良貸款可以延緩還款。因此，此次疫情對銀行不良貸款的影響具有滯后性。

從圖1和圖2所示不難發現，我國商業銀行不良貸款率及商業銀行不良貸款余額已呈現雙升的趨勢。2020年第一季度和第二季度的銀行不良貸款率分別比上一季度上升0.05%和0.03%。2020年第一季度和第二季度的銀行不良貸款余額分別比其上一季度上升1 986億元和1 233億元。在不良貸款率和不良貸款余額中，次級貸款率和次級類貸款余額上升幅度最大，說明其中大部分不良貸款是由次級類貸款決定的，而次級貸款代表債務人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，表明大部分的不良貸款受到了疫情影響。

二、疫情如何影響銀行不良貸款

國內大部分學者，如梁秋霞（2012）、張意磊（2017）等都對銀行不良貸款的影響因素進行分析總結，并將其影響因素分為外部因素和內部因素。外部因素即宏觀經濟、政府政策、貸款企業信用等，內部因素即銀行內部員工道德誠信、銀行相關貸款流程、不良貸款處置等因素。孫明哲、趙領娣（2020）認為，在宏觀經濟中GDP作為影響銀行不連貸款因素之一對不良貸款影響最為顯著，且GDP和失業率會導致不良貸款的增加。

由于國內大部分學者都對銀行不良貸款問題進行了分類分析，且將商業銀行不良貸款形成原因進行了內外部分類分析會使研究更加清晰及深入，因此，本文同樣延續分類分析，通過分析外部因素和內部因素解釋此次新冠疫情對我國商業銀行不良貸款的影響機制。

（一）外部因素

1.宏觀經濟下行導致銀行不良貸款雙升

新冠疫情期間各國采取了封城、停工、隔離等措施，基本停止了必需品生產以外的經濟活動，導致世界經濟陷于停滯，2020年第一季度全球GDP出現負增長。近幾十年來，全球一體化大生產成為全球經濟增長重要來源，全球經濟一體化使得世界經濟一榮俱榮一損俱損。因此，在全球經濟下行大環境下，我國宏觀經濟下行趨勢明顯。

根據國家統計局相關統計資料顯示，我國2020年第一季度國內生產總值為206 504.3億元，較2019年第四季度下降71 515.4億元，環比增速為-10%。疫情引起的宏觀經濟下行還進一步降低了外需，導致國際貿易嚴重萎縮。我國目前的產業結構主要以電子、汽車、機械等制造產業為主，且這些行業正是受疫情影響較為嚴重的產業。由于國外疫情肆虐，各國經濟活動停滯，引發全球供應鏈受阻，外貿企業經營壓力增大;且受經濟下行影響，投資者情緒較低，企業融資受限，從而增加破產風險，影響銀行不良貸款。

2.失業率上升導致銀行不良貸款雙升

據統計，我國2020年1月全國城鎮調查失業率5.3%，環比增長0.1個百分點，2月全國城鎮調查失業率到達頂峰為6.2%。受疫情影響，我國大量企業因無法經營而破產，導致失業率上升，且在疫情影響下，無法在短時間內尋找到新的工作，只能待業在家。由于大量人員失業，個人貸款無法償還，導致銀行不良貸款上升。國家為了緩解企業及個人在疫情期間償還貸款的壓力，頒布商業銀行允許貸款人可以延期償還貸款的政策。但是這種方式只是杯水車薪，治標不治本，無法從根本上解決貸款人無法償還貸款的問題，因此失業率的持續上升仍會誘發銀行不良貸款雙升問題的產生。

3.企業破產導致銀行不良貸款雙升

在此次疫情中由于大公司大都資產雄厚，抗風險性強，因此并不會因為疫情而撼動其根基。但是，由于我國近年來大力鼓勵發展小微企業，小微企業數量迅速上漲，但因其注冊資本低、抗風險能力弱，因此受此次疫情的沖擊更大，尤其是建筑施工、餐飲、旅游、交運、娛樂、教育培訓等行業。這些行業需要大量的工作人員及消費者，對于人口的流動與人口的聚集要求較高。但疫情期間群眾居家隔離，企業停工停產，營業收入銳減，而房租、貸款利息等剛性支出仍在，使這些企業面臨著巨大的生存壓力。而且此次疫情嚴重影響我國投資者情緒，投資者情緒下降導致大部分企業融資受限，面臨經營壓力。

同時，受疫情影響的企業還包括外貿企業。由于海外疫情嚴重，大部分國家采取封國措施，外國居民消費驟減，進出口訂單萎縮，所以外貿企業十分艱難，在營收減少和銀行抽貸的情況下，企業容易資金鏈斷裂。而在這些企業大部分不能得到及時救助的情況下，會出現企業倒閉潮，進而引發失業潮。目前已有很多小微企業裁員、破產，最后直接導致銀行不良貸款以及銀行不良貸款率雙升的現象。

4.政府貸款導致銀行不良貸款雙升

銀行貸款是政府地方債務的主要來源，由于疫情影響政府部門投資的很多項目工程被迫停工，無法按時完工，以致大量資金被積壓，無法投入產出，無法回籠資金償還貸款。同時，我國疫情爆發時實行免費治療新冠肺炎政策，大部分的治療費用是由中央對地方進行撥款用于疫情防控和治療工作，但是在中央財政撥款下達之前都是由地方財政或者醫院先行墊付的，而且對于全國范圍內的新冠疫情，此次中央財政已經花費了巨大資金，國家下發的財政撥款可能并不足以彌補地方抗疫的財政支出。此外，由于疫情原因，地方企業無法復工復產，導致消費下降，稅收大幅下降，財政收支不平衡，無法償還銀行貸款。

（二）內部因素

1.銀行貸款控制機制存在問題導致銀行不良貸款雙升

商業銀行對于貸款的管控分為貸前-貸中-貸后三個部分。商業銀行在貸款前由于貸款人可能存在信用風險，而銀行工作人員又無法察覺，導致銀行放貸給貸款人。商業銀行在貸款中由于銀行工作人員可能存在道德風險，導致銀行違規過度放貸給貸款人，損害自身利益。商業銀行在貸款后，由于銀行缺乏對貸款人或企業的經濟情況及經營情況的追蹤，無法預知壞賬的發生。以上三個階段極易導致不良貸款的發生，尤其在當前我國受疫情影響經濟下行的條件下，銀行貸款機制存在的問題極易暴露出來，大部分中小企業因資金鏈斷裂迅速破產，導致銀行不良貸款雙升。

2.銀行不良貸款處置導致銀行不良貸款雙升

商業銀行不良貸款的處置分為傳統方式和新興方式兩部分，但是無論是傳統類的處置方式還是創新類的處置方式都有相應的弊端。近年來銀保監會鼓勵商業銀行加大對不良貸款的自主核銷力度，但是我國商業銀行不良貸款的處置還主要依賴于四家全國性的資產管理公司。由于我國資產管理公司成立較晚、發展較慢，因此目前國內對于處置不良貸款的資產管理公司較少，且業務發展還不健全，同時缺乏合理有效的定價機制，對于不良資產的定價往往根據歷史經驗，導致出現資產被大量低估的現象。而且由于受此次疫情的影響，我國各商業銀行不良貸款激增，同時國外疫情日益嚴重，金融市場混亂，導致四大資產管理公司處理不良貸款緩慢，致使銀行不良貸款雙升。國家雖然對商業銀行給予“將今年受疫情影響產生的不良貸款可以不予劃入不良貸款中”，但是，由于疫情結束的時間不能確定，且疫情對商業銀行不良貸款的影響存在時滯性，因此銀行對不良貸款的控制仍不能放松。

三、建議及對策

（一）銀行內部

此次疫情導致了商業銀行不良貸款余額及不良貸款率的雙升問題，要想控制銀行不良貸款雙升的趨勢，應采取以下措施：首先，商業銀行要制定合理的監督機制，加強的貸款管理，嚴格審查貸款人貸款資格，對于銀行貸前-貸中-貸后的貸款流程嚴格把控，降低銀行內部風險。其次，對于受疫情影響產生的不良貸款，為了挽回銀行損失，銀行應派專員對不良貸款的企業進行考察走訪，確定其在復工復產后是否具備還款能力，如具備，應適當降低貸款利率和延緩還款期限，同時，在延緩還款期限后要建立監督機制，隨時關注企業經營狀況。在貸款人不具備還款能力時，馬上觸發不良貸款疫情處置機制，立即對貸款人進行追償，盡快且合理處置商業銀行不良貸款。最后，國家對于此次疫情防控進行常態化管理，證明短時間內疫情不會結束。銀行應建立疫情風險防控機制，對于疫情進展進行實時監控與防范，對于國家出臺的相關政策銀行應盡快結合自身情況調整自身發展策略，增強自身疫情風險防控能力，同時關注同業動向，在同業競爭中占領先機。

（二）政府部門

疫情嚴重影響我國經濟發展，導致商業銀行不良貸款雙升問題。為解決這一問題，政府部門理應發揮重要作用。首先，政府部門應在持續疫情防控工作的同時，實行寬松貨幣政策，增加貨幣量，促進消費，進而促進經濟發展。其次，因我國銀行不良貸款的處置機構較少且缺乏合理定價機制，致使商業銀行不良貸款的處置成本相對較高，商業銀行不良貸款處置壓力增大。因此，對于資產管理公司發展及不良貸款處置生態環境的建設國家應予以大力支持，鼓勵地方資產管理公司的發展，通過構建合理定價機制，降低銀行不良貸款處置成本。再次，此次疫情嚴重影響我國投資者的投資情緒，所以，政府部門應對受此次疫情影響的企業，尤其是中小企業，提供相應的融資或稅務等方面的政策幫扶與支持，如減免稅收、發放政府補貼等政策支持，以穩定投資者情緒，吸引投資，使企業經營恢復正軌。最后，政府部門應完善社會保障機制，保障居民和企業的健康發展，穩定我國經濟，為今后再遇到這種全國性公共衛生問題提供經驗借鑒。

參考文獻：

[1]? 宋偉民，劉孝煒.新冠疫情引致商業銀行不良貸款“雙升”的作用路徑[J].商業文化，2020，（14）：84-88.

[2]? 梁秋霞.我國商業銀行不良貸款影響因素的實證分析[J].吉林工商學院學報，2012，（1）：69-74.

[3]? 張意磊.銀行不良貸款持續增長原因及創新處置方式[J].中國市場，2017，（5）：54-55，76.

[4]? 孫明哲，趙領娣.我國商業銀行不良貸款的影響因素分析[J].經濟研究導刊，2020，（5）：127-133.