汽車融資租賃公司風險管理

牛越 對外經濟貿易大學國際經濟貿易學院在職人員高級課程研修班學員

引言：汽車融資租賃是汽車消費的一種金融形式，擁有良好的市場前景。相對于傳統(tǒng)銀行車貸和廠家金融而言，有兩個優(yōu)勢點：一是不僅是車價可計入融資本金，保險費、車輛裝飾費、購置稅均可計入融資本金；二是銀行車貸和廠家金融偏重于個人客戶，而融資租賃公司的目標客戶為個人客戶法人客戶二者兼有。并且可以為企業(yè)客戶提供租金發(fā)票。

但汽車融資租賃業(yè)務的發(fā)展中也存在著風險管理的問題，本文通過對一家汽車融資租賃公司L公司的觀察作為切入點，探討汽車融資租賃公司風險管理。

一、汽車作為融資租賃物的特點

汽車相比工業(yè)機械、電梯、醫(yī)療器械、飛機等其他常見租賃物而言，移動性極強，方便隱匿、轉移。

二、汽車融資租賃公司的風險體現在兩個方面

（一）傳統(tǒng)意義上的承租人還款風險

承租人逾期還款或不還款，使融資租賃款無法收回成為壞賬，或可以全部或部分收回但需耗損相當的精力及財力。

（二）由汽車作為租賃物衍生的風險

1.車輛出險（如撞人、酒駕）、融資租賃公司可能作為被告的風險。如承租人撞人發(fā)生事故，第三者責任險等保險保額無法覆蓋賠償金額，事故受害人將融資租賃公司和承租人作為被告起訴，要求賠償保額之外的款項部分。

2.車輛作為涉案工具被公檢部門扣押，承租人因為失去租賃物使用權也失去還款意愿，不履行還款義務；租賃公司亦無法收回車輛。

3.違章風險。車輛上租賃公司牌照，于客戶通常在結清過戶時才會一次性清理違章，租期內不清理。而如果融資租賃公司名下的車輛較多，則該融資租賃公司名下積累的違章量會很大。L公司曾在2018年因為名下車輛累計未清理違章較多，被有關部門約談，告知必須將違章量控制到一定限度內。

三、汽車融資租賃公司的風險形成的原因分析：

（一）融資租賃公司征信查詢能力欠缺

L公司未接入人行的征信系統(tǒng)，無法考核承租申請人在銀行等金融機構的貸款、擔保及信用卡還款的歷史記錄，進而難以判斷客戶的信用狀況及還款意愿；無法考核客戶名下的當前的貸款數量及貸款余額總量，進而難以評估客戶的還款能力。

（二）融資租賃公司審批不嚴格

出于市場競爭的需要，融資租賃公司往往會將貸前審批控制在一個工作日內。并且，對于大部分業(yè)務，不會進行實地調查。在國慶、春節(jié)等重要時點，更會提高審批速度滿足客戶節(jié)前交車、節(jié)日用車的需求。審批時長的壓縮，使得調查不夠詳實，對申請人了解不夠全面。

（三）承租人非實際用車人或承租人非實際還款人。

1.承租人與實際用車人或實際還款人為親屬關系或其他關系。比較有風險的是承租人與實際用車人或實際還款人為戀人關系或朋友關系。如果雙方感情破裂，往往會有車輛在實際用車人處控制，而還款義務在承租人，而承租人又不愿進行還款，且融資租賃公司從法律上沒有對實際用車人進行追索的權利。

2.承租人為個人，實際用車人或實際付款人為公司。一種情況是承租人為公司員工，公司用車。一旦員工從公司離職或公司倒閉，容易造成還款風險。

另一種情況是承租人為公司員工，車輛由承租人使用，公司為實際付款人。公司出于員工激勵，作為對員工提供福利的一種形式，為承租人支付租金。但是一旦公司出現經營不善，或員工從公司離職又或雙方糾紛造成關系不睦，容易造成還款風險。

（四）承租人還款能力下降

自然人客戶失業(yè)、降薪、生大病；企業(yè)客戶經營不善、資金流斷裂，導致收入不穩(wěn)定，無法按時還款。2020年的新冠疫情可能會加重這一風險。

四、汽車融資租賃公司的風險控制措施

（一）貸前調查

1.購買征信服務

目前市場上的征信服務公司所提供的考核項目可涵蓋：

承租人（自然人）的提供的身份證件（身份證）是否真實；所提供手機號碼的機主是否為本人，手機使用是否處于正常狀態(tài)；承租人（法人）企業(yè)投資及股東關系圖譜；承租人（自然人）是否有犯罪史，是否有吸毒、涉毒史；承租人是否有法院執(zhí)行記錄，是否為法院失信人；承租人（自然人）在非銀行金融機構的申請頻繁度。

根據考核結果，對應的處理方式有：

承租人提供的身份證件（身份證）不真實的，予以拒絕；提供的手機號碼并非本人為機主的，手機號碼為銷號、停機狀態(tài)的，要求客戶重新提供手機號碼。如果本人名下實在沒有注冊手機的，必須說明提供手機號碼的機主與本人的關系，一般要求該機主與客戶為直系親屬關系。

承租人為法院失信人的，予以拒絕；有犯罪史、有吸毒、涉毒史的，予以拒絕。

承租人有法院執(zhí)行記錄的，分情況處理：如果執(zhí)行已完成，案件已結案，可不予以拒絕；如果執(zhí)行原由并非債權債務糾紛（如分家析產糾紛等），可不予以拒絕；如果執(zhí)行原由為債權債務糾紛且執(zhí)行未完成、案件未結案，則予以拒絕。

承租人近三個月在非銀行金融機構申請頻繁度較高的，原則上予以拒絕。

2.租賃條款約束。可將首付、租期設置在一定標準內。如L公司首付不低于50%；租期不長于12個月，按月支付租金。對于公務員、教師等工作收入穩(wěn)定的群體，首付比例可適當放低，期限可適當延長。

目的：當首付比例不低于50%，承租人不履行還款義務而融資租賃公司收回租賃物并進行處置時，基本確保出租物的扣除市場貶值后的處置價格不低于承租人所欠的融資租賃款。

3.擔保約束。對于法人客戶，必須提供法人或實際控制人作為自然人保證人

根據具體情況，對一些自然人客戶，要求提供有當地戶籍及住房的本地人士作為保證人，

4.其他。對于有一定風險的客戶，可以要求客戶自行打印人行征信報告，或進行實地調查。

（二）合同面簽

客戶簽署《融資租賃合同》時，必須有融資租賃公司工作人員見證。融資租賃公司工作人員必須確認合同由客戶本人簽字，并和客戶明確融資本金、利息、還款金額等數額及講明還款日、還款方式、逾期罰金等信息。

（三）貸后管理

1.車輛安裝GPS。租賃物在租賃期間安裝GPS，安裝后方可進行租賃物交付。待租期結束，款項結清，GPS予以拆除。

目的：用于監(jiān)控車輛軌跡，定位車輛。

問題1：由于GPS安裝可能會改變車輛的布線，對于一些名貴車，必須請技術嫻熟的技師進行安裝。

問題2：設備可能被客戶故意拆卸。

2.留存一把車輛鑰匙。租期內融資租賃公司留存一把車鑰匙。待業(yè)務結清，鑰匙退還客戶。

目的：便于在確定租賃物所在地點的情況下，融資租賃公司收回租賃物。

3.保險條款約束。租賃物所承保的車輛商業(yè)險，要求至少投保車損、三者、盜搶的保險險種。

當車輛發(fā)生損壞，保險理賠保證車輛維修后能正常使用；當車輛發(fā)生盜搶、全損導致租賃物滅失，理賠款用于一次性支付《融資租賃合同》項下所有剩余款項。當車輛發(fā)生涉及第三者的事故，盡量保證保額能覆蓋對第三者的賠償金額，使融資租賃公司不受牽累。如L公司要求第三者責任險的保額不低于人民幣100萬元。

4.還款提醒。在還款日的前3天，進行短信提醒，提示客戶還款。

五、對L公司的逾期客戶分析

通過分析，發(fā)現L公司逾期客戶受行業(yè)風險影響較大。

（一）逾期客戶本身即為車輛租賃公司，租賃物用于經營

客戶融資租賃車輛，用于日常經營，賺取出租收益。

這承租人還款來源為車輛出租的收益，一旦該承租人出現經營不善、資金鏈斷裂，就造成逾期。

L公司的這類逾期客戶有傳統(tǒng)的經營租賃公司，還有在2017年左右“共享”概念下產生的某家小汽車共享公司（隨著OFO小黃車，摩拜單車等的退潮，這家小汽車共享公司也已經破產）。

（二）P2P公司暴雷相關聯的自然人客戶、法人客戶的逾期

2015年左右，一批P2P公司倒閉，相關人員入獄或失業(yè)。L公司曾有一筆逾期業(yè)務（承租人：北京XXXX投資擔保有限公司）。逾期發(fā)生后在網上查詢，發(fā)現該公司被受害者索債。通過公開的2017年的刑事判決書信息，該公司法人XX“犯集資詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產?！?/p>

另外，L公司也出現了其他受該行業(yè)影響的逾期。

六、逾期催收措施

（一）電話、實地催收

通過客戶簽約時留存的聯系電話、聯系地址與客戶取得聯系，進行催收。

（二）對于簽署保證合同的業(yè)務，追繳保證人

（三）對于客戶聯系方式失效的，可以請求經銷店協(xié)助

汽車融資租賃公司往往和各經銷店有較好的合作關系?？蛻粲锌赡荞{車去經銷店進行保險維修及車輛保養(yǎng)。融資租賃公司可以通過合作的經銷店的售后部門獲取客戶的有效聯系方式。

（四）強制回收租賃物

通過GPS定位和留存的車鑰匙，將車輛強制收回。

（五）法律訴訟

結語：總之，汽車融資租賃公司必須加強自身的風控體系建設、及時發(fā)現及化解風險，促進自身的健康發(fā)展和汽車融資租賃行業(yè)的良性發(fā)育。

另外， 2020年5月銀保監(jiān)會印發(fā)的《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》可作為融資租賃公司風險防控的重要政策依據。