強化企業合規的重要性

北京溫菲爾德石油技術開發有限公司

企業在參與全球化競爭的過程中，不僅需要科技、創新、戰略等核心競爭力，也需要誠信、文化、合規等軟實力。合規就是企業發展關鍵的軟實力，是企業可持續發展的助推劑和奠基石。

一、合規管理與一流企業的軟實力

（一）合規的概念

合規通常指合規義務，包含合規要求與合規承諾，有以下三層含義：（1）法規：包括國際通行規則和非通行規則。（2）規制：遵守企業內部規章制度，特別是響應合規監管和體現合規承諾的制度準則等。（3）規范：指企業在運行過程中全面遵守的規范，包括競爭規則、貿易規則、反腐敗、社會責任、金融規則、數據保護以及知識產權保護等全面合規規范。

（二）合規風險的概念

所謂合規風險是指企業因未能遵循法律、監管規定、自律性組織制定的有關準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

企業在新一輪經濟全球化競爭中，面臨種種風險,其中,合規風險是一項我們不熟悉但又是極為嚴峻的風險。

二、強化合規成為全球企業發展新趨勢

隨著全球市場形成，全球公司出現，全球企業競爭方式提升到全球價值鏈競爭。隨著各國政府加強對企業合規的監管，全球企業在全球范圍內競爭加劇，這形成了企業合規的外在壓力。

（一）市場全球化帶動企業價值鏈全球布局

全球市場帶動了企業走向全球布局，在這樣一個全球化過程中企業實現了在全球吸納資源、打造全球價值鏈。企業從跨國公司走向全球公司，產業在這個期間也發生了重大的變化，從過去的以國家地理為界限的這樣一種民族產業走向了全球產業。

企業在打造價值鏈的時候，往往對文化、對軟件考慮不多，當我們想融入全球價值鏈的時候不僅要有硬實力還要有軟實力，更要有合規意識。遵守價值鏈所在地規則，違規將遭受監管和制裁，合規則保障價值鏈堅強。

（二）合規監管發展趨勢

2008年西門子案成為全球企業強化合規里程碑。2010年美國和英國分別加大反腐敗執法力度，將預防商業賄賂職責上升到法律層面，要求公司不僅自身要合規經營，而且須對其供應商、合作伙伴、代理商的合規負責。2014年國際標準化組織發布合規管理體系指南。2017年中國《合規管理體系指南》國家標準經國家標準化管理委員會正式批準發布。

三、從“要我合規”到“我要合規”

（一）中國企業面臨合規風險的原因

近年來，特別是隨著大規模走出去，我國企業面臨著一系列嚴峻合規風險。中興公司被美國制裁，華為公司被美國列入實體清單，一些沒有實施合規管理的中國跨國企業因違規操作，被世界銀行禁止承接其資助的項目。

企業原有的管理體系為什么沒有發現和識別這些風險，為什么沒有有效遏制這些風險？

一是對全球競爭規則的變化缺乏足夠的了解。冷戰結束后，全球市場的出現，使跨國公司走向全球。全球公司打造全球價值鏈，從而使得企業全球的競爭方式發生了改變，全球公司加強建設合規文化，從而使得企業全球的競爭規則發生了改變。我國企業，特別是國有企業在走出去的時候，全球競爭規則和方式，早已發生了改變。這就迫使我國企業充分理解和把握全球競爭新規則和新方式，只有這樣，我國企業才有可能實現跨越式新發展，創造適用于發展中國家企業成長的難得經驗。

二是缺乏適宜的合規管理架構。隨著全球競爭的不斷變化，企業面臨的外部環境隨之發生劇烈變化，企業原來的內部管理架構與合規管理要求和承諾不相適應，企業內部各部門各管一攤，各自為戰，缺乏整體合規管理協調，難以適應復雜的外部變化。

三是缺乏成熟的合規管理的運行機制。企業缺乏不斷更新的合規培訓機制，缺乏有效的合規責任考核機制，缺乏暢通的合規舉報機制。

四是缺乏誠信合規的文化。企業考核員工注重最終結果，注重過程不夠，經營運行中潛規則發揮作用，注重合規不夠。文化建設往往注重奮斗精神，注重規則不夠。合規文化缺乏是制約中國企業提升的關鍵因素，只有經過新一輪合規文化的洗禮，中國企業才能在全球舞臺上真正崛起。

（二）積極倡導和推進企業合規

強化合規可以化解合規風險，提升管理體系重構企業文化，從要我合規，變成我要合規。規范完善企業海外經營活動，嚴格落實企業主體責任，嚴格依法依規運行，建立健全企業海外運營合規管理體系，建立組織體系健全、制度體系完整、業務流程規范、工作機制運作有效的合規管理體系，逐步形成權責明晰、規范有序的監管體制，推進企業全面依法依規。

四、建立有效的合規管理體系

強化合規管理不是應對合規風險一時所為，而是持續不斷的企業管理提升過程，不是局部的管理體系改進，而是企業管理全面的系統提升。推進企業合規，不是一時一事的工作，而是長期的全面的合規體系建設，是企業管理體系的全面提升，是企業文化的深度重構。

（一）建立合規管理體系的步驟

一是充分調查研究，識別合規風險。按照全面與重點相結合的方法，對重點業務地區、領域、部門和環節，定期周而復始的開展合規風險的調研評估。

二是健全合規管理制度。從小合規到大合規。從早期社會責任，環境責任和反腐敗合規，擴展到包括反壟斷，反洗錢、知識產權，貿易管制，技術質量，數據保護等在內的全面合規。從全面合規到重點領域合規，針對合規反腐重點業務地區、領域和部門發現的風險制定專門制度。

三是完善合規機制。逐步建立健全合規管理組織體系，建立領導帶頭、全員參與、統一管理、分級負責的合規管理體制。建立合規管理制度體系，建立完善合規手冊、重點領域的專項合規管理指引、合規風險清單和合規管理基本制度等合規管理制度體系。

四是推進持續合規。建立健全合規運行保障機制，加強合規考核評價、合規管理評估等合規管理運行機制，通過合規監控，合規審計，管理層評審，合規改進等方式來評估合規管理體系有效性，從而推進合規持續深入。

五是持之以恒，培育健康、積極的合規文化。將依法合規，誠信經營作為企業文化的重要內涵，通過制訂發布合規管理手冊、合規管理指引，簽訂合規承諾書，培訓學習考試等方式，強化全員合規意識。制訂全員合規培訓計劃，推動合規教育全面納入員工培訓，形成常態化機制，建立員工合規記錄，推進員工合規承諾，推進全員合規培訓和合規承諾，強化合規意識，打造誠信守諾、依法合規的合規文化。

（二）融入合規管理發展新潮流

隨著經濟全球化的持續不斷加深，全球范圍內的跨國公司競爭加劇，從硬實力到軟實力展開各個層面的競爭和比拼，中國企業要想在國際市場占據一席之地，融入國際大環境，參與國際市場競爭，就必須遵循國際準則，競爭秩序，遵守資源國的法律法規，從國內競爭走向國際競爭，從國內合規走向全球合規，從單項合規走向全面合規，從制度合規走向體系合規，從自身合規走向聯合行動。