“放管服”改革視角下優化銀行賬戶管理的探索

袁軍旗 范彥玲 苗莉

摘要：新形勢下，優化銀行結算賬戶服務與管理是“放管服”改革的重要組成部分，也是人民銀行貫徹“支付為民”理念的具體體現。但目前銀行優化賬戶服務與風險管控難以平衡的矛盾越來越突出。本文以慶陽市為例，客觀分析銀行賬戶中存在的問題，并提出了管理與服務意見及建議。

關鍵詞：賬戶;服務與管理;風險防控

一、基本情況

慶陽市現有銀行機構20家，營業網點386個。通過對近四年全市開戶情況調查發現，2017年至2020年，全市企業、個人銀行賬戶開戶效率均大幅提升（如圖1、圖2）。經統計2020年慶陽市共發生電信網絡新型違法犯罪案件2133起，損失10600萬元，銀行賬戶管理安全形勢很不樂觀。

二、當前優化賬戶服務與管理的措施

（一）嚴格落實服務“三公開”。轄內20家銀行機構386個銀行網點按照《優化營商環境條例》要求，通過官方網站、微信公眾號、銀行網點等渠道，規范、清晰公示企業開戶流程、服務標準、資費標準和辦理時限。

（二）暢通銀行賬戶服務咨詢投訴機制。轄內所有銀行營業網點公示服務監督電話，明確投訴流程、責任部門和處理期限，確保投訴及時答復，妥善處理。落實“咨詢不出行、投訴不出市”。

（三）建立客戶分類分級管理體系。轄內銀行機構按照風險為本原則，建立健全客戶分類分級管理體系，根據單位行業、規模、經營情況、年齡特征等審慎約定非柜面業務交易限額和交易核驗方式。要正確區分客戶類別，識別客戶是個人客戶還是單位客戶，是初創企業還是一般企業。從開戶環節就要做到區別對待，包括身份核實、盡職調查、交易限額設置、交易渠道開通等。比如初創企業可運用簡易開戶流程，不當場開通非柜面業務或審慎設置交易限額等。

（四）壓實賬戶管理主體責任。銀行機構是實施賬戶管理的主體，針對當前賬戶形勢，轄內各銀行機構重塑賬戶管理意識，獨立、全面承擔賬戶全生命周期的合法合規主體責任。事前落實實名制要求，拒絕異常開戶，事中強化企業銀行賬戶風險監測分析，事后及時按規定采取相應的控制措施。

三、存在問題

（一）銀行機構優化服務與風險防控難以平衡。隨著電信網絡詐騙、非法買賣銀行賬戶等案件高發，商業銀行賬戶風險防控管理工作壓力加大。雖然各銀行機構按照人民銀行要求對企業賬戶進行了風險等級劃分，但由于缺乏相應的具體風險等級劃分的統一標準，使得各機構分類分級管理工作存在標準不一、分類雜亂、不具代表性等問題，難以發揮真正作用，更使得部分銀行機構在未能精準識別客戶風險狀況下，便“一刀切”拒絕企業開戶，尤其對小微企業服務意愿不足，沒有處理好風險防控和優化服務的關系。

（二）人民銀行監管難度增大，監管手段落后。一是在現行的賬戶管理制度下，個人結算賬戶、一般企業存款戶，非預算單位專用存款賬戶由商業銀行自行核準，無需報人民銀行核準，導致人民銀行在對處于商業銀行自行備案的賬戶存在“管理缺失”的現象;二是銀行機構風險意識淡薄，部分銀行機構未充分理解主體責任內涵，未能嚴格落實“誰的賬戶誰負責”要求，往往在賬戶開立時“重形式合規，輕實質風險”，片面認為完成規定動作即可“盡職免責”，很少關注到“一址多照”、“一人多戶”等異常情形，容易產生不法分子洗錢犯罪等金融風險，對人民銀行的金融監管產生威脅;三是取消企業銀行結算許可后，人民銀行賬戶監管工作重心已由事前核準調整為非現場的事中監測和事后現場核查，但基層人民銀行賬戶監管人數偏少，工作量和工作強度相對較大，長期形成的事前核準思維還未轉變，仍以人民幣賬戶管理系統和人民幣賬戶影像傳輸系統對開戶情況進行監管，監管責任取得實效。

（三）賬戶風險轉嫁給銀行機構。“放管服”改革后，企業到市場監管局辦理營業執照注冊門檻大幅降低，注冊信息真實性不高，且企業經營形式多樣化，尤其對于新成立暫未發生業務但因稅務登記、簽訂業務合同等原因要求新開立賬戶，銀行機構無法準確核實開戶企業注冊資本、經營范圍、法人代表等信息真偽，卻要承擔盡職調查不嚴不實的風險和責任，給銀行機構帶來較大壓力。

（四）賬戶風險防控存在漏洞。部分銀行機構在賬戶管理方面存在制度漏洞，未建立各部門相互配合和制衡的單位銀行賬戶業務內控機制，缺乏統籌管理;部分銀行機構開戶環節主要依靠一線人員經驗人工識別風險，手段單一，缺少風險模型和技術手段支撐，風險監測主要依托反洗錢交易監測系統，交易監測模型不夠完善，監測精準度不高，不能根據企業資質、規模、交易等實施差異化防控方式并動態調整，無法防范賬戶使用環節存在“實名不實人”等問題。

四、對策建議

（一）堅持風險防控和服務并重，梳理制度、完善銀行賬戶管理體系。銀行機構要轉變經營理念，調整賬戶經營、管理與服務的關系，要根據“兩個不減、 兩個加強”的工作規范，積極貫徹落實“放管服”改革工作要求，持續推進開辦企業便利化改革，一方面可以通過建立網絡預約渠道、完善

（二）提高認識，強化主體責任。銀行機構要從根本上提高認識，在辦理開戶業務時，應加強對客戶的盡職調查，全面掌握客戶信息、開戶意圖、經營范圍等基本資料，在審核客戶提供的開戶證明文件的基礎上，可采取后期電話回訪、實地查看等措施全面核實客戶信息，并根據核實實際情況，及時采取差異化風險防控措施，靈活設置審查期限和業務權限，為人民銀行賬戶監管把好第一關。

（三）建立賬戶監管多方協同機制。建議人民銀行、市場監督管理局、稅務局、商業銀行等部門加強協作、搭建平臺，建立多位一體的監督體系，通過平臺共享企業經營情況、嚴重違法失信情況、銀行機構異常開戶信息、人民銀行反洗錢信息、公檢法電信詐騙查凍扣信息等，以此判斷企業風險情況，為商業銀行開戶前盡職調查提供重要參考依據，實現由“人工防控”改為“系統+人工”雙重防控的管控措施，從而使賬戶管理更加安全，更加高效，為賬戶監管提供有力保障。

（四）切實加強賬戶風險防控。一是人民銀行要充分運用金融科技手段，進一步提升對企業賬戶的監管效能。建議進一步優化和完善人民幣結算賬戶管理系統，統一企業銀行賬戶自動化備案流程，建立健全企業銀行結算賬戶非現場監測機制，充分運用大數據技術，開展賬戶異常開立、多頭建戶、違規使用、違法交易等風險監測處置，根據市場和行業出現的風險特征，發布關聯電信網絡詐騙、賭博、洗錢、傳銷等賬戶風險類型提示，進一步強化人民銀行賬戶監管職責和技術能力。二是商業銀行要充分運用大數據技術和現代科技手段，建立賬戶管理控制體系，增強商業銀行對賬戶進行事中監控的能力，有效防范賬戶“實名不實人”等問題。

作者簡介

第一作者：袁軍旗（1969年12月）男，漢族，籍貫甘肅省環縣，本科學歷，中級經濟師，研究方向——經濟金融。

第二作者：范彥玲（1996年09月）女，漢族，籍貫甘肅省寧縣，本科學歷，助理經濟師，研究方向——經濟金融。

第三作者：苗莉（1993年02月），女，漢族，籍貫甘肅省環縣，本科學歷，助理會計師，研究方向——經濟金融。