試論金融機構農業(yè)貸款風險管理措施

孫任萍

(中國建設銀行股份有限公司黑河分行，黑龍江 黑河 164300)

新時代我國農業(yè)產業(yè)發(fā)展、精準扶貧戰(zhàn)略成果的鞏固、新型農業(yè)集體經濟的發(fā)展都離不開資金的支持，投入到農業(yè)、農村的資金，除了農戶與各家農業(yè)企業(yè)自籌的資金外，最主要的來源就是金融機構所發(fā)放的貸款，農業(yè)貸款是支持農業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進必不可缺的一項要素。客觀而言，相之于其他行業(yè)，金融機構發(fā)放到農業(yè)領域的貸款總量相對較小，造成這種現(xiàn)象的內在原因有多種，如農業(yè)發(fā)展不均衡、部分農村地區(qū)交通不便利、農村地區(qū)金融機構網點相對較少、與農業(yè)產業(yè)經營利潤整體較低等，其中另外一項原因就是太多意外因素導致了農業(yè)產業(yè)收益充滿了不確定性，從而增加了農業(yè)貸款的發(fā)放風險，這就需要完善農業(yè)基礎設施建設，認真分析農業(yè)經營中對資金需求所存在的各種風險因素，制定出系統(tǒng)的風險防控與管理措施，免除金融機構的后顧之憂，讓更多的貸款資金源源不斷地流入到農業(yè)、農村，促進農業(yè)發(fā)展實現(xiàn)第二次飛躍。

一、金融機構發(fā)放農業(yè)貸款過程中風險分析

風險無處不在、無處不有，投入到農業(yè)產業(yè)的金融貸款，在申請、審批、發(fā)放與歸還過程中都蘊含著大量風險，這些風險有不同的類型，根據程度的輕重就可以采用不同的預防策略。

1.常見風險類型

我國金融機構在審核與發(fā)放貸款時，必須嚴格遵守相關信貸政策，遵守商業(yè)銀行的各項管理規(guī)則，而且在發(fā)放之前嚴格做好風險測評工作，尤其是投放到農業(yè)產業(yè)的貸款，更是慎之又慎，不斷提升風險防控意識，制定出詳細的風險預防與排除措施。不同于其他行業(yè)，農業(yè)產業(yè)在申請貸款時，一直存在較高的風險信用等級，這些風險也是影響農業(yè)貸款資金正常發(fā)放的客觀因素。根據世界經濟發(fā)展與合作組織制定的等級標準，農業(yè)風險一般分為這幾種：因為氣候、惡劣天氣、傳染性疾病與病蟲害導致的產量下降所形成的生產性風險，由于市場供求變化所帶來的價格變動而形成的市場風險，由于貸款到期后能否具備償還能力或者是經營狀況出現(xiàn)問題而形成的財務風險，由于客觀原因導致經驗不善而無法繼續(xù)經營或計劃轉向另一項產業(yè)所形成的經營風險，由于行業(yè)發(fā)展政策、農業(yè)農村環(huán)保工作需求對農業(yè)發(fā)展提出新的要求而帶來的法律與政策風險，等等。這些不同的風險類型就需要進行分類管理，制定出不同的風險防控措施，加強風險管理，為農業(yè)貸款的正常發(fā)放做好鋪墊。

2.各種風險分析

從上述的風險類型可以看出來，這五種類型的風險中，并不是所有的風險都跟農業(yè)貸款的申請與發(fā)放直接相關，其中，財務風險與經營風險也蘊含在其他行業(yè)之中，金融機構在對其他行業(yè)發(fā)放貸款時也常常考慮到這兩種風險，故此，這兩種風險稱之為一般風險。與農業(yè)生產、農業(yè)發(fā)展行業(yè)息息相關的風險因素，如市場風險、生產風險，會直接影響了農業(yè)貸款的審核與發(fā)放，是產生農業(yè)貸款風險最直接的因素，所以可以稱之為特定風險，比如，極端天氣、氣候變化或者是突發(fā)的不可抗力因素，都會給農業(yè)生產帶來毀滅性打擊，更有甚者導致農業(yè)生產經營方式的變化，故此，這種風險因素就需要重點關注。至于法律與政策風險，這種類型的風險不會太突然，所產生的后果一般不會太嚴重，只要農業(yè)產業(yè)經營者、農戶與金融機構多多關注政策、法規(guī)變化、各種發(fā)展政策導向，甚至會趨利避害，變損失為收益，故此，這種風險往往是可以帶來利好結果的因素。只有采用馬克思主義辯證法對這些風險因素進行認真分析后，具體問題具體分析，才能得出有效風險防控與管理措施，達到滿意的效果。

對于一般風險，采用常用的風險防控措施就行，因為金融機構、商業(yè)銀行在向農戶、農業(yè)經營者發(fā)放小額惠農貸款時，會遭遇到同其他行業(yè)小微企業(yè)發(fā)放小額信貸時相似的信貸風險。從以往的操作經歷來看，我國廣大農戶、農業(yè)經營者都沒有通過正規(guī)途徑進行登記注冊，廣大農戶、小規(guī)模的農業(yè)經營者對以往交易的賬簿沒有保管意識，監(jiān)管機構也無法審查必要的信用資料，也無法上傳完整的財務信息資料，這也影響了征信系統(tǒng)建設。一些農業(yè)經營者出于節(jié)約成本的考慮，不會雇傭太多的勞動力，往往使用家庭成員，一些農產品的經營活動與家庭日常生活也混在一起，很難對家庭財產與農場資產進行清晰界定，這就反映出一些農場經營者缺乏必要的金融財務意識，很容易產生信貸風險；同時，絕大多數農戶、小型農業(yè)經營者缺乏必要的金融貸款抵押物，在申請貸款時也存在一定的困難。這些因素都增加了農戶與農業(yè)生產經營者的貸款審批困難，金融機構也很難甄別出各位貸款申請者的真實信用等級，造成了信息不對稱的情況，金融機構在審批與發(fā)放貸款時慎之又慎，往往貸款發(fā)放后也難以進行有效監(jiān)管，故此一些金融機構在面對一般風險時，會采取謹慎的防控政策，降低了資金發(fā)放意愿。

對于特定風險，就需要采取特定防控策略，特定風險一般指的是生產風險與經營風險，這兩種風險也與農業(yè)生產息息相關，也有別于其他行業(yè)的風險。不同于其他行業(yè)與產業(yè)，我國農業(yè)生產領域中、農產品種植與成長過程中充滿了太多的不確定了，因而蘊含了大量生產風險，比如，天氣、氣候、病蟲害、傳染性病毒以及其他外部自然因素等，農戶、農產品經營者幾乎難以確定自己的年終產量與最終收益額，同時，對于那些從事單一農作物種植的農戶而言，如果他們種植的農作物對天氣類的自然因素過于依賴，或者是投入過大，對于收獲時機有嚴格要求，那么就意味著所蘊含的風險較大，而且風險發(fā)生的概率也會更大。還有一些因素也會導致農業(yè)生產風險的發(fā)生，農業(yè)生產、農作物種植、農場經營也得依賴于農業(yè)科技，也離不開農業(yè)種植經驗的推廣與指導，一些農戶由于剛剛嘗試種植新的農作物品種，為了單純追求產量，往往做出了一些不太科學的種植策略，或者是增加高風險投入，但是，農作物種植、培育、收割具有一定的規(guī)律，尤其是一些產糧較高的農作物的種植，更是離不開農業(yè)科技的指導，如如何科學選中、培育土壤、選擇種植時機、科學施肥、防治病蟲害、機械收割等，一旦操作不慎，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了差錯，就會導致減產，甚至是顆粒無收，這就無形之中加大了生產風險。除了生產風險外，農業(yè)生產、農產品經營還蘊含著一定的經營風險，在市場環(huán)境中，農業(yè)生產、農產品經營受市場風險因素的影響更為明顯，最主要的因素就是供需變化較為明顯，除了基本的農產品外，其他農副產品的銷售價格波動較為劇烈，原材料的價格也會發(fā)生波動，農戶與農業(yè)經營者很難對預期收益作出準確判斷，比如大蒜、生姜、大蔥的價格，就發(fā)生了過山車式的波動，農戶與經營者在作出生產決策時往往顯得信心不足，而且由于信息交流不通暢的原因，農戶與農產品經營者也很難獲取同類農作物的年度種植數量與產量，種植過程就充滿了盲目性，往往產量增加了，獲得了豐收，但是售價卻大為降低，預期收益就會大為降低，損害了農戶與經營者的利益。

經營風險中，除了國內因素所導致的風險外，隨著我國農業(yè)市場同國際市場的聯(lián)系日益密切、“一帶一路”經濟帶的持續(xù)推進，以及經濟全球化市場環(huán)境的影響，我國農產品往往受到國際市場供求關系的影響，尤其受到國際市場產品供需變動的影響。不同于國內競爭，國內供求關系的變動還可以利用宏觀調控來緩解對農戶的沖擊，但是國際市場過于寬廣、涉及的用戶數量更多，產品供需關系的變動就會帶來更加劇烈的市場波動，會對農產品的終端種植與經營者帶來劇烈沖擊，加之國際農產品壟斷行為的存在，一些大型公司為了壟斷某種農產品的價格，就會通過一定的手段來大量收取這種產品，不明真相的農戶與經營者就會盲目跟進，一旦產品價格被抬升后，大公司大用戶突然降價，就會擾亂農產品市場，損壞中小農戶與經營者的利益，增加了國際市場經營風險，

根據對一般風險與特定風險的分析來看，其實同其他行業(yè)一樣，農業(yè)貸款的風險不會低于其他行業(yè)，雖然有少量農戶由于客觀原因，尤其是不可抗力因素，出現(xiàn)了違約，當時并沒有出現(xiàn)惡意不償還貸款的行為，一般出現(xiàn)的違約行為，基本上都是由于經營失誤、自然不可抗力因素、暫時周轉困難等原因，故此，這些風險因素都是可以控制的，只要金融機構制定出有效的防控措施，就會防患于未然，主要面向特定風險，即經營風險與生產風險，同時預防一般風險，滿足農戶與農業(yè)經營者的資金需求。至于那些因為個人品質問題而出現(xiàn)了惡意不償還行為，給金融機構造成了違約風險，這就需要金融機構推廣征信體系建設，鼓勵農戶、農業(yè)經營者重視個人征信情況，杜絕惡意行為的發(fā)生。

二、金融機構農業(yè)貸款風險管理常用辦法分析

經過多年的探索，尤其是對各種風險因素的分析與歸納，我國各家金融機構原則上都建立了針對農業(yè)貸款發(fā)放的風險管理辦法。這些常用的辦法包括：要求相關專家、學者，或者是借助于相關軟件，對特定農戶與農業(yè)經營者的償債能力進行科學分析，建立起數據庫，隨時查詢他們的信用資料信息，加大對他們的監(jiān)控力度；推廣質押物制度，鼓勵借款人事先準備好具有利用價值的抵押物質，一旦發(fā)生違約行為，金融機構可以獲取抵押物的所有權，來挽回相應的損失；最為重要的按照相關文件要求，建立起風險準備基金，讓風險準備金制度成為金融機構加強貸款風險控制最牢固的防線。但從實際運行情況來看，這些常用的風險管理辦法也存在一些需要完善的環(huán)節(jié)。

1.償債能力在科學分析時專業(yè)程度不足

不同于其他產業(yè)，對農戶、農業(yè)產業(yè)經營者在進行償債能力分析時，需要分析人具備詳實的農業(yè)專業(yè)知識，金融機構往往聘請金融、會計、財經專業(yè)的專業(yè)人士、學者與專家，但往往忽視了聘請農業(yè)技術專家進行專業(yè)指導，這就使得在分析償債能力時專業(yè)程度不足，因為償債能力與農作物的種植方式、市場供需狀況、農產品價格情況息息相關，在進行償債能力分析時，工作人員必須結合這些信息來進行客觀分析，從而得出準確的結論，然后建立起數據庫。但是，這種模型化操作又顯得過于理論化，側重于技術指標的應用，農戶、農業(yè)經營者的情況過于復雜，農作物的品種也過于繁多，這種過于理論化、標準化、科學化的測評方法，對大中型農業(yè)經營者比較適用，對于小微農戶并不適合。

2.金融機構認可的抵押物品種有限

在申請貸款時，我國金融機構往往需要申請方拿出可供抵押、具有抵押價值的抵押物，對于農戶與農業(yè)經營者來說，可以用作抵押物的、并且可以評定價值的，只有不動產，故此，金融機構往往只認可不動產來作為抵押物，但是，農村的不動產價值較低，加之一些愿意，農村房屋在交易時也存在較大困難，故此，一些農戶依然難以拿出可供抵押的抵押物，因而難以獲取貸款，這就需要要金融機構適當擴大抵押物的認定范圍，讓農戶擁有的別的物品也可以作為抵押物，來順利獲取貸款。

3.風險準備金制度并不能完全化解信貸風險

實際中，風險準備金制度是把農戶與農業(yè)經營者的還款壓力讓渡給了金融機構，這些貸款一旦形成了不良貸款，就需要金融機構花大力氣進行解決，動用更多的人力物力來進行追償，必要時不得不借助于法律手段來進行解決，但這也增加了追償成本，往往這種不良貸款的數量越多，金融機構所付出的代價更高，更金融機構的正常經營活動帶來較大壓力。

三、金融機構農業(yè)貸款風險管理具體實施過程中的

管理措施

1.加強一般風險管理

一是轉變意識，強調做農村金融而非僅僅做農村信貸。目前我國的金融資源主要集中于城市，農村金融機構的分支網點較少，導致部分農村地區(qū)出現(xiàn)了金融服務的空白，僅存的部分分支網點也僅提供簡單的存款、匯兌等基礎性服務，這直接導致金融機構對農民的信息把握不全、缺少關鍵數據，與農民客戶之間缺少互動、缺少黏性，是造成商業(yè)銀行與小農之間信息不對稱的重要原因。因此，有必要在農村地區(qū)開展更多層次、更多領域、更多類型的金融業(yè)務，例如：結算、匯兌、信托、租賃、投資理財、信用卡、金融咨詢、保險基金等，充分運用起農戶的閑散資金，同時能建立起點多、面廣、消息靈通的優(yōu)勢。二是針對農村信貸中缺少抵押物的問題，可以在農村地區(qū)建立起連帶責任組機制。要求有貸款需求的農戶組成非正式的小團體，每個團體10人～15人，為單個的農戶貸款提供擔保，幫助商業(yè)銀行進行借款人的篩選與評估，同時幫助商業(yè)銀行監(jiān)督借款人按時還款。三是把金融服務嵌入到農業(yè)供應鏈中。商業(yè)銀行通過將貸款與農產品的銷售掛鉤來提供額度合適、流向可控的資金，同時能夠摸準農民、中介機構、買方之間關聯(lián)交易，顯著改善信息不對稱、預防借款人道德風險等問題，降低信貸風險。四是商業(yè)銀行要建立起高效、標準化、有組織、有程序的小農貸款管理制度。由于小農貸款金額通常較低，同時借款人較為分散，每筆貸款的情況又各不相同，這對金融機構的貸款管理水平提出了很高的要求。只有創(chuàng)建合適的小農貸款管理機制，才能將管理成本控制在合理的水平，否則即使沒有貸款不良情況的發(fā)生，銀行的利潤水平也有可能受到負面影響。

2.強化特定風險管理

針對農業(yè)貸款的特定風險，金融機構可以依據風險水平、關聯(lián)度、風險發(fā)生概率、損失的大小來建立起風險管理機制針對洪水、海嘯、大范圍干旱等系統(tǒng)性風險，這些風險很難單純通過市場機制來防控，原則上需要政府機構出面，通過制定相關政策來化解這種金融風險，或者是制定出完善的風險防控機制，從而避免金融機構的損失。具體而言，政府機構可以制定出三層風險管理機制：第一層風險，推廣建設基層互助社來防范與化解有分散農戶經營所產生的風險；第二層風險，可以使用風險分擔或風險轉移策略，讓農業(yè)貸款得以合理分攤，減輕金融機構和農戶、農業(yè)經營者的壓力；第三層風險，這種風險等級一般都較高，需要政府機構或第三方平臺來共同防控，徹底免除金融機構的后顧之憂。但是，從源頭上來說，金融機構農業(yè)貸款風險的防控，還需要金融機構與農戶、農業(yè)經營者共同努力，金融機構嚴格遵循各項金融政策、嚴格按照風險防控工作條例的要求來開展貸款服務，農戶與農業(yè)經營者也應加強征信體系建設，提升信用等級，遵紀守法，嚴格履行貸款還款義務，確保農業(yè)貸款服務的有序進行。

四、結語

面對農業(yè)貸款的特定風險，金融機構應當制定通過壓實農戶自身吸收第一層風險、通過聯(lián)合保險轉移區(qū)域性風險、通過政府緩釋系統(tǒng)性風險等一系列風險應對方案，在大力推廣農村普惠金融業(yè)務的同時，確保金融機構自身的資金安全，促進農村金融健康快速發(fā)展。