商業銀行發展企業年金業務的難點及對策探討

蘇開禮

（恒豐銀行股份有限公司成都分行，四川 成都 610000）

一、前言

自黨的十八大以來，我國持續做好保障和改善民生工作，在更加重視促進就業和提高居民收入以及更加重視建立覆蓋城鄉的社會保障體系等方面做了許多工作，通過建立城鄉全覆蓋的養老保險體系應對老齡化日益加劇的趨勢。從2016年起，我國財政部審議通過《企業年金辦法》，該文件重點對企業年金方案的賬戶管理、權益歸屬、基金管理、方案的變更與終止等內容進行規范，從而為我國商業銀行中企業年金業務的建設與發展提供法律依據，該方案于2018年開始落實并實行。而補充養老保險（企業年金）是養老保險三大支柱的重要組成部分，是一種在依法參加社會養老保險的基礎上形成的補充性養老保險制度[1]。職工在與本單位簽訂勞動合同并在試用期已滿的情況下依法參與企業職工基本養老保險并履行相應的繳費義務，便能夠在商業銀行中通過建立個人賬戶按照一定的比例繳納保險費，從而保障其退休后的生活質量，這也能夠調動企業職工的積極性，增強企業的凝聚力與競爭力。同時，為商業銀行積蓄客戶，進而通過業務的拓展穩定商業銀行的發展。

二、商業銀行開展企業年金業務的意義

1.有利于完善社會保障體系，減輕養老支付壓力

我國基本的養老保險體系由基本養老保險、企業年金以及個人儲蓄性養老保險三部分構成，企業年金能夠作為養老保險中的重要組成部分完善我國三層次養老保險體系，并且在應用中保障職工在退休后的養老質量[2]。在企業年金應用的過程中，其能夠通過商業銀行融資輔助的形式減輕政府的負擔，從而減輕我國養老保險的支付壓力。同時，我國各個地區的商業銀行能夠基于本區域的經濟情況優先發展多樣化的企業年金制度，并通過商業銀行試點效應進行業務拓展，更好地建立完善的社會養老保險體系。

2.有利于增加商業銀行中間業務收入，收益長期穩定

企業年金業務具有一次投入、長期受益的特點，且業務鏈長，是商業銀行一項創新性業務。企業年金業務在應用的過程中，通過企業職工一定的資金集納增加商業銀行的業務收入。商業銀行具有托管業務和賬戶管理的天然優勢，可以通過提供受托服務、賬戶管理服務、托管服務、受托咨詢服務等獲得中間業務收入。例如，基金受托管理費、基金賬戶管理費、基金托管費等的收取，這些費用都能夠為商業銀行提供相對穩定的業務收入，從而在收入長期持續增長的過程中實現銀行的長效發展。同時，在商業銀行運作的過程中，相關的業務收入不僅僅包括這幾項固定的業務收入，還有諸多間接收入以及中間收入，這些收入也能呈現出穩定增長的趨勢。個人信息的查詢服務費、銀行卡服務費、網上銀行服務費、手機銀行服務費、個人理財產品等多樣化的增值服務費用也能獲得收入，而且在我國“互聯網+”的發展趨勢與背景下，我國商業銀行也能夠將基于相關的增值服務拓展新的利潤增長空間，實現業務收入長期穩定[3]。

三、商業銀行發展企業年金業務的難點和困境

1.企業年金業務宣傳不足，品牌聲譽有待提高

商業銀行在發展企業年金業務的過程中實現了經濟效益與社會效益的統一，在收入保障的基礎上還能夠協助政府解決養老等社會保障問題，更好地維護社會的穩定以及長效發展。商業銀行在拓展企業年金業務的過程中，需要通過社會化宣傳形成自身企業的無形資產，通過提高年金業務服務質量樹立良好的社會口碑，以此帶動其他業務的發展。而銀行在實際經營的過程中，由于對企業年金宣傳不足，使得員工以及社會大眾對于企業年金的認識與熟識程度不高，這就使得大眾對于企業年金的認識停留于一種普通的商業保險的層面上，且對其真實性以及后期保障的效果持懷疑的態度。這主要歸因于商業銀行的宣傳力度不足，宣傳不足使其品牌聲譽與影響力有待提高。

2.缺乏優質客戶資源，服務優勢難以凸顯

由于一段時間內年金業務發展預期低于商業銀行的業務判斷，因此，年金業務爭奪顯得異常激烈。商業銀行企業年金業務的競爭點主要是市場上優質客戶資源的搶奪，且目前我國商業銀行在開展各項業務的過程中普遍處于競爭的發展態勢中。商業銀行要保證擁有大量、穩定的客戶資源，需要通過提高服務質量吸引客戶。目前，我國商業銀行的數量、業務種類較多，且各大商業銀行的業務類型與服務內容存在相似性，因此，各大商業銀行在進行業務宣傳活動時都在努力吸引更多固定客戶，但其相關的后期配套服務還有所欠缺，使得目前商業銀行普遍缺失優質的客戶資源[4]。同時，在商業銀行的企業年金業務活動的推出過程中，由于業務類型的同質化使得銀行的服務優勢難以凸顯，影響商業銀行的長期穩定發展。

3.后期監督機構欠缺，賬戶管理能力不足

商業銀行的主要業務類型是關于金錢與財務的交易，這就使得商業銀行需要一定的監督保障財務的安全性，降低金融風險。一方面，我國企業年金監管涉及監管部門較多、政出多門；另一方面是有效監管不足，監管缺乏。我國企業年金監管部門包含了勞動和社會保障部門、銀保監會、證監會、財政部等多個部門。商業銀行在面對企業年金的風險時缺乏有效的管理指導方略，難以對企業基金賬戶及其托管業務進行全面的風險管理，容易因為外部因素的影響而產生安全風險。在商業銀行的內部管理中，賬戶管理能力是影響商業銀行市場信譽的重要因素，但目前我國各個地區商業銀行的信息化信息系統的應用程度不甚統一，這就使得各商業銀行在業務發展的過程中企業年金客戶的信息化管理系統尚未實現，部分商業銀行仍舊采用傳統的紙張記錄的形式來進行業務處理，使得企業年金的辦理業務效率較低，存在賬戶管理層面上的風險。

四、商業銀行完善企業年金業務的策略和建議

1.年金計劃：強化市場分析，多元年金計劃

在如今商業銀行發展企業年金業務的背景下，我國商業銀行需要基于市場化調節形成一定的年金計劃，從而通過規劃的運作保障業務的順利推進。首先，需要在市場調查的過程中，充分了解大眾對于理財以及養老保障的需求，基于需求進行年金產品的設計。年金業務的開展需借助多個參與資格的配合與互助，具有受托資格的商業銀行應充分利用資格優勢；未有受托資格的商業銀行則應發揮自身金融平臺或捆綁渠道的優勢，提供年金受托、投資、托管和賬戶管理的一站式服務，提供一攬子服務是商業銀行開展年金主動營銷的關鍵。例如，年金理財產品的服務內容與產品效益等都能夠基于金融產品的創新滿足市場大眾的需求[5]；其次，需要制定多元化的企業年金管理規劃。特別是要對大型企業、中小型企業等不同企業的發展狀況設置不同類型的年金產品，并且給企業提供多樣化的年金服務方案，從而降低企業投資成本。另外，商業銀行應強化與保險公司、證券公司的合作力度，從而在多樣化的合作中實現年金計劃的創新與發展。

2.社會營銷：財富積累宣傳，形成競爭優勢

社會化的宣傳與營銷是實現商業銀行年金產品推出的重要手段。一方面，商業銀行需要建設完善的市場營銷體系，從而在規范的營銷活動組織中實現產品的推廣。例如建行總行、分行等商業銀行的管理模式就是通過分層級的管理來落實客戶經理制度，從而在不同分行之間的宣傳活動中實現競爭，通過競爭來保障企業年金產品的推廣；另一方面，商業銀行需要實現整合營銷以及精準營銷的融合，從而在多元化的營銷模式中實現商業銀行財富的積累。在精準營銷中，主要針對我國的國有企業、股份制企業、上市公司等進行分類，并對這些企業設置不同的營銷目標，從而更有針對性地實現商業銀行年金產品的推廣。在整合營銷活動中，主要通過商業銀行的內部聯動來進行資源共享，針對不同區域內的企業分配不同的服務部門與機構，從而更好地實現商業銀行的競爭優勢。

3.技術支撐：數據系統管理，提升內部效率

如今數字化與信息化迅速發展，我國商業銀行也需要在“互聯網+”技術發展的背景下將基本的業務類型與數字化的信息管理系統進行結合，從而在技術手段的支撐下提升業務處理的效率以及商業銀行的現代化水平。一方面，在內部運作系統的建設中，需要對內部數據的采集、整理與分析進行動態的數據監測，從而在監測中強化數據風險防控，保障客戶數據安全，提高信息管理能力；另一方面，需要在運作的過程中搭建多元化的信息產品管理平臺，通過平臺來進行企業年金業務信息的宣傳。企業與相關客戶也能夠通過公開化的信息平臺來進行年金業務辦理的預約，這樣就能夠更好地在技術手段的支持下，全面增強商業銀行的內部運作效率。

4.配套服務：以客戶為中心，完善后期服務

商業銀行發展企業年金業務的最終目的是滿足客戶的金融產品需求。這就需要商業銀行在內部運作的過程中以客戶為服務中心，完善相關的配套基礎設施與服務，更好地提高其社會價值。首先，商業銀行需要加強內部人員的培訓，對于企業年金的相關基礎知識與理論、商業銀行工作者基本素養以及金融產品的營銷策略等內容進行培訓，從而通過從業人員金融素養的提升滿足客戶的不同需求；其次，需要完善基礎的硬件設施以及配套服務，例如，在提供年金產品的同時提供相應的福利產品、抽獎服務等，從而調動客戶對于年金產品參與的積極性。這樣，商業銀行在與客戶之間的良性互動中就能夠強化年金產品的社會信任度，更好地實現年金業務的推廣，保障企業員工的養老需求。

五、結語

綜上所述，商業銀行能夠通過企業年金業務來增加其業務收入，并通過該業務的推廣及優質服務樹立自身在社會中的品牌形象，從而更好地帶動其他業務在市場上的宣傳與推廣，為退休人員的養老生活提供多層保障。商業銀行在發展企業年金業務的過程中，需要通過一定的技術支撐與配套服務進行社會化宣傳，從而在運作的過程中增加財富，全面提高其在市場上的競爭力與影響力。